费用报销问题汇总2017
费用报销常见问题汇总及指导
费用报销常见问题汇总及指导（原创实用版）目录一、费用报销的基本原则二、费用报销的常见问题1.报销流程2.报销标准3.报销凭证4.报销审批三、费用报销的指导建议正文【一、费用报销的基本原则】费用报销是企业财务管理中不可或缺的环节，合理的费用报销可以保障企业运营的顺利进行。
在费用报销过程中，应遵循以下基本原则：合法性、真实性、及时性、经济性和完整性。
1.合法性：报销费用必须符合国家法律法规和公司规章制度，不得报销违法违规的费用。
2.真实性：报销费用必须真实反映业务事实，不得虚构、夸大或隐瞒费用。
3.及时性：报销费用应当在合理时间内办理，避免拖延或累积过大的费用。
4.经济性：报销费用应力求节约，遵循成本效益原则，不得奢侈浪费。
5.完整性：报销费用的凭证、单据等材料应完整齐全，以便于审计和查验。
【二、费用报销的常见问题】在实际费用报销过程中，常常会出现一些问题，影响报销的顺利进行。
以下是一些常见的费用报销问题及应对方法：1.报销流程：报销流程通常包括费用发生、填写报销单、附上凭证、领导审批、财务报销等环节。
对于不熟悉的员工，可向财务部门咨询具体的报销流程。
2.报销标准：各企业的报销标准可能不同，员工应熟悉公司的报销政策，合理控制费用支出。
报销标准包括住宿、交通、餐饮等方面的费用限制。
3.报销凭证：报销凭证是证明费用发生的重要依据，员工应当妥善保管并确保凭证真实有效。
常见的报销凭证包括发票、收据、机票、火车票等。
4.报销审批：报销审批是费用报销的重要环节，员工应按照公司规定提交报销单，并确保领导审批无误。
对于大额或特殊费用，可能需要更高层级的审批。
【三、费用报销的指导建议】为保证费用报销的顺利进行，以下是一些建议：1.提前了解报销政策：员工应在入职时或需要报销前，详细了解公司的报销政策和流程，以免出现不必要的误解。
2.合理控制费用：员工应根据实际业务需求，合理安排费用支出，避免不必要的浪费。
3.妥善保管凭证：报销凭证是报销的重要依据，员工应当妥善保管，并确保凭证真实有效。
关于出差补贴及日常费用报销规定 2017年3月1日起执行
关于出差补助费标准及日常费用报销新规为保证本公司员工工作与生活需要，规范日常及差旅费管理，制定本规定，本规定适用于本公司全体人员。
一、城市间交通费：城市间交通费是指省际、市际出差因搭乘火车、轮船、汽车、飞机等交通工具所产生的费用。
城市间交通费凭有效票据实报实销。
1、城市间交通工具可以是飞机、火车、长途汽车等。
2、公司所有员工一般情况不得乘坐头等舱和公务舱。
3、公司员工乘坐火车或长途汽车，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过十二小时的，可购买硬卧车票，一般情况不得乘坐软卧或一等座，特殊情况需书面说明申请部门经理，获批准后方可乘坐软卧或一等座。
4、一般情况不得乘坐没有正规票据的交通工具，因特殊原因确需乘坐的，需向部门经理申请，并在报销时将主管经理签字的申请单一并提交，否则不予报销。
二、市内交通费：市内交通费是指员工在工作中需要外出办理公司业务或出差员工在出差地市内坐公交、地铁、出租车等所产生的费用。
包括工作延时交通费及日常外出办理业务交通费。
市内交通费提供与费用发生日期相符的有效交通费发票实报实销。
1、员工在工作日工作延时超过21:00回住所或节假日工作、值班时发生的市内交通费。
2、员工在工作日外出办理公司业务，往返公司和业务地点，或回住所发生的市内交通费。
3、出差员工在出差地市内往返出差业务现场坐公交、地铁、出租车等所产生的费用。
三、住宿费：住宿费是指出差期间入住宾馆、饭店、招待所等产生的房租费用。
1、省会城市：限额0-200元/天*间房（范围内凭有效票据实报实销）2、其他城市：限额0-150元/天*间房（范围内凭有效票据实报实销）注：（1）住宿费报销时，凭酒店住宿费发票附酒店出具的住宿费结帐清单，限额内实报实销。
对某些旅店不能提供住宿费结账清单的，须将旅店联系电话备注在发票背面。
（2）有签约旅店的可在指定的旅店住宿。
若因特殊情况超出标准，在报销时需填写“住宿费超标原因说明”，与报销单一起逐级到公司总经理审批，否则超额部分不予报销。
费用报销常见问题解答
费用报销常见问题解答1、未使用完的个人借款是否可以通过工资扣回？答：未使用的个人借款不通过工资中扣回，而需要借款人将余款还回公司。
具体操作方式视款项金额大小可以区别处理，若金额较小，可以直接交回财务部资金管理员处，同时取得还款收据；若金额较大，则需要借款人将余款存入公司指定账户中。
2、多项日常费用是否可合并一条流程申请？答：对于多项日常费用，无需每一项费用单独申请一个流程，可以合并申请、简化审批，但需要注意：1）因一个流程只能选择一个费用承担部门，所以合并申请的费用必须均为一个部门承担；2）不同的费用不可全部汇总在一行，注意要分行次填写，并对应不同的费用选择正确的费用类型和科目。
新增单据时系统默认的行次为一行，增加行次可通过工具栏中新增分录实现。
举例：如同时申请一季度加班产生的餐费补助、交通费及电话费，可申请如下流程：3、多人同行出差，是否可以合并由一人提起费用报销流程？答：多人同行出差，可以由其中一个人提起一个流程申请全部费用报销，但需要注意：1）在出差申请及任务书中即写明出差同行人员的姓名（详见出差申请及任务流程操作指引说明）；2）所有的费用为同一个部门承担。
因报销流程中的费用承担部门只能选择一个，故若费用由不同部门承担（包括总部不同部门、或者总部与机构分别承担）时，需分别提起费用报销；3）同行人员需为本部门人员，且不能代上级申请其全部出差费用。
因费用审批的原则是：本人不能审批本人的费用，故若同行人员为上级时，需分别提起费用报销；4）在费用报销流程的“报销事由”栏或“备注”栏说明同行出差的情况，包括同行人员姓名、及费用详情。
见下图所示：4、差旅费用报销注意事项中要求：“如果一趟出差涉及一个以上出差地点，则报销人需要分别出差城市分行次、分类别详细填写报销金额，禁止将出差过程中各出差地的费用汇总在一行填写”，能否列示一下规范填写方法？答：要求分行次填写是为了各流程审批节点都较清晰、直观地审核所发生的费用，填写时需注意每行次结束日期即为下行次开始日期、每行次目的地即为下行次的出发地、首尾呼应、形成闭环，以便审核各地发生的住宿及补贴是否符合。
费用报销常见问题汇总及指导
费用报销常见问题汇总及指导（实用版）目录1.费用报销中的常见问题2.事由填写不明3.要素填写不完整4.原始凭证问题5.预算管控问题6.国有企业费用报销中的问题7.完善对策8.财务报销常见问题答疑9.报销流程和规范正文在企业的日常经营活动中，费用报销是一项必不可少的环节。
然而，在这个过程中，往往会出现一些常见的问题，如事由填写不明、要素填写不完整、原始凭证问题等。
这些问题如果不及时解决，可能会影响企业的财务管理和利润。
首先，事由填写不明是费用报销中常见的问题之一。
这主要体现在所取得的发票与实际业务不相符时，财务原则上要求所取得的发票与实际业务相符合。
如果获取发票确实困难，可以允许使用其他符合要求的正规发票替代，但事由填写应与所取得发票的内容相符，或者咨询财务部后再填写。
其次，要素填写不完整也是费用报销中的常见问题。
在填写报销单时，要求报销部门、时间、附件数等一定要在规定的位置填写好，同时字迹要清晰。
另外，原始凭证问题也是需要注意的。
原始凭证是财务报销的重要依据，必须保证其真实、合法、有效。
在报销过程中，应确保原始凭证上的发票、收据等齐全，且与实际情况相符。
预算管控问题也是费用报销中常见的问题。
企业应制定合理的预算，并根据预算进行费用报销。
超过预算的费用，应严格按照公司的审批流程进行审批。
对于国有企业来说，费用报销中的问题更为突出。
国有企业在费用报销过程中，应严格按照国家的相关规定和要求进行，确保费用报销的合理性和规范性。
为了解决这些问题，企业可以采取一些完善对策，如加强财务管理，制定详细的报销流程和规范，加强对员工的培训和教育等。
此外，财务报销常见问题答疑也是一个值得关注的问题。
企业应建立健全的财务报销答疑机制，及时解决员工在报销过程中遇到的问题。
总之，费用报销是企业财务管理中不可或缺的一部分。
费用报销常见问题汇总及指导
费用报销常见问题汇总及指导摘要：一、费用报销概述1.费用报销的意义2.费用报销的基本流程二、费用报销常见问题1.报销单据不规范2.报销金额超出预算3.报销内容与实际业务不符4.报销手续不完整5.报销时间拖延三、费用报销指导1.规范报销单据的填写2.控制报销金额在预算范围内3.确保报销内容与实际业务相符4.完备报销手续5.及时报销正文：一、费用报销概述费用报销是企业、机构等组织对其员工因公支出产生的费用进行核实、批准和支付的过程。
费用报销不仅是员工的一项重要福利，也是企业、机构等组织财务管理的重要组成部分。
规范、高效的费用报销对于控制成本、提高经营效益具有重要意义。
费用报销的基本流程包括：报销人提交报销单据、报销部门审核、财务部门审批、支付报销金额等环节。
二、费用报销常见问题1.报销单据不规范在报销过程中，报销单据的填写是至关重要的。
单据不规范可能导致财务部门无法准确核实费用，进而影响报销的审批和支付。
常见的单据不规范问题包括：字迹模糊、信息填写不完整、发票不合规等。
2.报销金额超出预算在报销过程中，报销金额超出预算是一种常见的现象。
这可能是因为员工对预算理解不清、预算制定不合理或实际业务发生变动等原因。
超出预算的报销可能会引发财务风险，影响企业的经营稳定。
3.报销内容与实际业务不符在报销过程中，报销内容与实际业务不符是一种常见的违规行为。
这可能是因为员工为报销虚构业务、报销非正常业务开支或对业务理解不清等原因。
这种现象不仅会影响企业的财务状况，还可能引发合规风险。
4.报销手续不完整在报销过程中，报销手续的完整性是保证报销顺利进行的关键。
常见的手续不完整问题包括：缺少发票、报销单据未签字、未注明事由等。
这些问题可能会导致报销审批无法进行，影响报销的及时性。
5.报销时间拖延在报销过程中，报销时间的拖延会影响企业的资金流动和财务管理的效率。
这可能是由于报销人未及时提交报销单据、报销部门审批拖延、财务部门支付延迟等原因。
差旅费、会议费、培训费、公务接待费等55个报销问答参考
差旅费、会议费、培训费、公务接待费等55个报销问答参考关于财务报销问题，各级各地财政、审计、纪检部门都陆续出台过若干财经制度，比如差旅费、会议费、培训费、公务接待费等管理办法，规范财务支出报销行为，单位也可以在不突破财经纪律的框架下，结合单位实际情况制订相应管理细则。
大家在日常工作中应该加以留意和分类收集，并及时更新，日积月累也就了然于胸。
现搜集《XXXX财务报销五十五问》供大家参考，在一些细节问题处理上可以提供思路和借鉴，但要因地制宜，不要机械照搬。
一、报销审批签字问题1.问:报销时是否一定要项目负责人本人审批？答:是，报销时预约报销单一定需经项目负责人本人签字方可确认支出，不可由其他人代为审批。
2.问:特殊情况下，经项目负责人口头授权，是否可以代签？答:不可以。
项目负责人签字是经费支出的唯一审批方式，为保证各项经费支出的规范性和安全性，如(高会评审免费看业绩加林老师V:gdkj020)有特殊情况需临时更换项目负责人，建议项目负责人提供纸质版“负责人变更情况说明”至财务处审批，情况说明需加盖部门公章。
3.问：由于学校领导干部换届或其他正常人员变动导致经费卡审批人/财务一支笔变更的情况，如何更换审批人？答：因正常人员变动导致经费审批人/财务一支笔更换的情况，需提供纸质版“经费审批人/财务一支笔变更申请”至财务处备案，备案后方可变更。
二、发票审批签字问题4.问:报销时所有发票是否一定要盖章签字？答:除市内外差旅费报销所附票据，其他所有报销发票每张发票上均需加盖实体部门院系或部门公章、项目负责人签字/章、经办人签字/章，三者缺一不可。
5.问:若项目负责人本人为经办人，是否可以为同一人签字？答:不可以，若项目负责人同时也是经办人，发票需项目组其他成员作为经办人签字/章，不可仅一人签字/章。
三、发票票面问题 6.问:报销的发票购买方名称是否一定要为“华东师范大学”？答:是。
根据《华东师范大学报销管理办法》的规定，付款方（或购买方）的名称必须为“华东师范大学”。
差旅费报销中的几个问题
差旅费报销中的几个问题近年来，通过对各单位公务消费支出的审计中，发现差旅费报销存在不少的问题，报销不合规、不合理、不合法，部分单位甚至存在以报销差旅费形式掩盖不合规支出的行为，应引起各部门重视。
一是差旅费报销随意性大，审批手续不完整，报销附件不齐全。
出差人员报销差旅费时未填写出差申请单，未报经单位有关领导批准，出差无事由，无相关通知和证明文件；还有的单位差旅费报销时票据不齐全，出差住宿费无相关发票，直接按住宿费的标准报销等等。
二是差旅费报销超标准、超范围，甚至重复报销。
有些单位领导出差讲究享受，乘坐交通工具时超等级，住宿时选择高档酒店，由单位报销超支部分；有的在按标准发放伙食补助费和途中补助的同时，重复报销伙食费和市内交通费；还有的单位在差旅费中列支宴请、礼品、土特产等费用。
三是虚报出差人数和天数，变相发放补助。
如某单位出差人员在采取乘坐汽车或者自驾车出行时，虚报人数和天数，领取伙食补助和途中补助，有的单位甚至出现出差人员同一天在不同的地方出差的情况，实际上是以出差的名义违规发放补助。
四是出差无实质内容，变相旅游。
有些异地单位间进行无实质内容的学习交流和考察调研，以学习考察的名义在旅游景点区行游玩之实；有些出差人员不按规定的线路和时间，绕道游山玩水；还有些人员在工作时间以出差的名义回家或者看望亲属。
五是弄虚作假，利用差旅费票据套取资金。
有些单位差旅费全部用现金支出或者全部转账给出差人员，利用汽车发票、餐饮发票和住宿发票等套取资金，处理单位协调、烟酒等无法入账的隐形开支。
针对以上差旅费报销中存在的问题，笔者认为，应该从以下几个方面加强管理：一是各单位建立健全公务出差审批制度，出差按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数，财务部门对差旅费报销凭证审核时严格把关；二是严格差旅费预算管理，对差旅费实行“总额控制”与“明细核算”相结合，控制差旅费支出规模，减少非工作需要的出差活动；三是减少差旅费现金支出，住宿费、机票等支出严格按规定使用公务卡结算，如有预付款情况，及时进行冲账处理。
费用报销常见问题解答
费用报销常见问题解答1、未使用完的个人借款是否可以通过工资扣回？答：未使用的个人借款不通过工资中扣回，而需要借款人将余款还回公司。
具体操作方式视款项金额大小可以区别处理，若金额较小，可以直接交回财务部资金管理员处，同时取得还款收据；若金额较大，则需要借款人将余款存入公司指定账户中。
2、多项日常费用是否可合并一条流程申请？答：对于多项日常费用，无需每一项费用单独申请一个流程，可以合并申请、简化审批，但需要注意：1）因一个流程只能选择一个费用承担部门，所以合并申请的费用必须均为一个部门承担；2）不同的费用不可全部汇总在一行，注意要分行次填写，并对应不同的费用选择正确的费用类型和科目。
新增单据时系统默认的行次为一行，增加行次可通过工具栏中新增分录实现。
举例：如同时申请一季度加班产生的餐费补助、交通费及电话费，可申请如下流程：3、多人同行出差，是否可以合并由一人提起费用报销流程？答：多人同行出差，可以由其中一个人提起一个流程申请全部费用报销，但需要注意：1）在出差申请及任务书中即写明出差同行人员的姓名（详见出差申请及任务流程操作指引说明）；2）所有的费用为同一个部门承担。
因报销流程中的费用承担部门只能选择一个，故若费用由不同部门承担（包括总部不同部门、或者总部与机构分别承担）时，需分别提起费用报销；3）同行人员需为本部门人员，且不能代上级申请其全部出差费用。
因费用审批的原则是：本人不能审批本人的费用，故若同行人员为上级时，需分别提起费用报销；4）在费用报销流程的“报销事由”栏或“备注”栏说明同行出差的情况，包括同行人员姓名、及费用详情。
见下图所示：4、差旅费用报销注意事项中要求：“如果一趟出差涉及一个以上出差地点，则报销人需要分别出差城市分行次、分类别详细填写报销金额，禁止将出差过程中各出差地的费用汇总在一行填写”，能否列示一下规范填写方法？答：要求分行次填写是为了各流程审批节点都较清晰、直观地审核所发生的费用，填写时需注意每行次结束日期即为下行次开始日期、每行次目的地即为下行次的出发地、首尾呼应、形成闭环，以便审核各地发生的住宿及补贴是否符合。
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费用报销问题汇总
公司OA系统上线以来，费用报销工作逐渐规范，但经过一段时间的运行，发现仍然存在一些问题。
现总结如下：
（1）发票上不填写公司名称的情况仍然比较普遍。
解决方法：除已经打印上公司名称的发票外，需要手工在发票上填写公司名称的，请费用报销人务必认真填写完整无误的公司名称。
（2）固定资产报销单据和费用报销单据混在一张单据上。
解决方法：由于固定资产与普通费用报销账务处理方法不同，请报销人注意，务必将固定资产单独填列在一张报销单据上。
（3）报销单据粘贴不规整，贴出了粘贴区域，不利于后期的凭证装订。
解决方法：将单据粘贴在粘贴区域以内，并且不要出现歪斜、不整齐的情况。
（4）火车票纸质问题，粘贴不牢固，容易掉出丢失。
解决方法: 将火车票后面揭去一层再粘贴会比较牢固。
（5）有发票项目与所附明细表不符的情况。
解决方法：发票项目与所附明细表不符的情况需联系开票单位更换与发票项目相符的明细表。
（6）有开票内容为“办公用品”的发票没附“明细表”的情况。
解决方法：需联系开票单位提供与开票项目相符的发票明细表，并且应该是发票开票系统中开出的明细表。
（7）有同一业务在oa上重复提交单据的情况。
解决方法：请经办人员务必注意不要重复提交报销单据，重复提交的费用报销单据一律退回，不予办理。
（8）有将金额粘贴在单据中，致使看不到单据金额的情况。
解决方法：请经办人员粘贴单据时注意不要将金额粘贴在其他单据下面，发现此类情况，退回重新粘贴。
（9）有将A4纸幅面的附件折叠后在左侧全部粘牢，导致附件打不开，无法正常查看附件的情况。
解决方法：请经办人粘贴需要折叠的附件时，注意附件粘贴后应能正常打开查看。
（10）借款人与费用报销人不一致。
解决方法：在此强调一下，为了加强借款管理，借款人与费用报销人必须一致。
（11）OA系统中费用报销单的项目名称填写不规范。
以下是截止2017年4月7日，在OA系统中出现的项目名称，主要存在以下问题：
①出现大量不属于项目名称的内容，如：办公费用、北京外出、采购外联礼品、车辆保养等。
②属于项目名称的内容填写也不规范，如：同样是北京远洋的项目，有北京远洋、北京远洋LAVIE项目、北京远洋地产、北京远洋项目等多种写法。
解决方法：建议项目名称统一维护数据，改为下拉列表选填的方式填写，不允许随意填写。
没有项目的报销单据，设立几个虚拟的项目，如“办公室报销费用”、“造价部报销费用”填列。
（12）OA系统费用报销单中的费用名称“其他”，应尽可能减少。
（13）住宿费发票务必开具增值税专用发票。