国际贸易融资基础知识(PPT 44张)
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国际贸易融资方式介绍PPT(29张)
一般，80%预付款
出口商
① 申 请
③ 保 理 合
⑤ 交 单
同
出口保理商
④贸易合同
⑥寄单索付 ②资信调查
进口商
⑦ 提 示
⑧ 付 款
进口保理商
二、保理商提供的服务
信用风险控制
出口贸易融资
Hale Waihona Puke 销售帐户管理应收帐款的催收
国际保理业务的费用包括三部分： （1）保理商佣金，其中出口保理商佣金 约为发票金额的0.1-0.4%，进口保理商佣金 约为发票金额的0.4-1%。不同保理商确定的佣
请问交通银行有权向B追索吗？中国银行又是否有 权拒付？
案例分析 ：
交通银行有权向B公司和中国银行追索
在福费廷业务中，票据买卖无追索权，但是要 有条件，其中一条就是正当交易，买卖双方签 定的合同是合法正当的，能得到进出口当局批 准许可的。
第四节 保理业务
一、概念：
保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商 品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有 关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组 织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的 业务。
进口保理商负责信用调查、额度审定、 债款回收、 坏帐担保
五、我国目前的国际保理业务
2004年我国企业海外应收欠账率达4％，逾期未 收汇金额达200亿美元，其中约1亿美元应收账 款将成为呆账或坏账。
国际保理业务仅为2.4亿欧元 目前在国际上，欧美国家，特别是在欧盟内部，
80％的进出口业务都是非信用证方式，并由保理 商代理收款 。
保理案例一
花旗银行对进口商A和出口商B之间的应收帐款 100万元提供了保理业务，花旗银行向B预支了 80万元。
1、若在花旗银行向A催收帐款时被告知B提供的 货物不符合贸易合同，A只能付一半货款即50万 元。此时，花旗银行是否可以向出口尚B追索预 付款？或是应该自行承担这部分损失？
出口商
① 申 请
③ 保 理 合
⑤ 交 单
同
出口保理商
④贸易合同
⑥寄单索付 ②资信调查
进口商
⑦ 提 示
⑧ 付 款
进口保理商
二、保理商提供的服务
信用风险控制
出口贸易融资
Hale Waihona Puke 销售帐户管理应收帐款的催收
国际保理业务的费用包括三部分： （1）保理商佣金，其中出口保理商佣金 约为发票金额的0.1-0.4%，进口保理商佣金 约为发票金额的0.4-1%。不同保理商确定的佣
请问交通银行有权向B追索吗？中国银行又是否有 权拒付？
案例分析 ：
交通银行有权向B公司和中国银行追索
在福费廷业务中，票据买卖无追索权，但是要 有条件，其中一条就是正当交易，买卖双方签 定的合同是合法正当的，能得到进出口当局批 准许可的。
第四节 保理业务
一、概念：
保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商 品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有 关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组 织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的 业务。
进口保理商负责信用调查、额度审定、 债款回收、 坏帐担保
五、我国目前的国际保理业务
2004年我国企业海外应收欠账率达4％，逾期未 收汇金额达200亿美元，其中约1亿美元应收账 款将成为呆账或坏账。
国际保理业务仅为2.4亿欧元 目前在国际上，欧美国家，特别是在欧盟内部，
80％的进出口业务都是非信用证方式，并由保理 商代理收款 。
保理案例一
花旗银行对进口商A和出口商B之间的应收帐款 100万元提供了保理业务，花旗银行向B预支了 80万元。
1、若在花旗银行向A催收帐款时被告知B提供的 货物不符合贸易合同，A只能付一半货款即50万 元。此时，花旗银行是否可以向出口尚B追索预 付款？或是应该自行承担这部分损失？
《国际贸易融资》课件
托收
1
托收是一种由出口商将汇票和单据交给银行，由 银行根据进口商的支付情况进行交单的支付方式 。
2
托收相对于信用证而言，手续简单、费用较低， 但风险相对较高，因为出口商需要承担进口商不 付款的风险。
3
托收通常用于小额交易或对进口商较为信任的情 况下。
汇付
汇付是一种由进口商将货款直 接支付给出口商的支付方式， 通常是通过银行汇款或电汇等 方式完成。
分析政府在跨境人民币贸易融资方面 的政策支持，如人民币国际化战略、
跨境人民币结算政策等。
融资方式
介绍跨境人民币贸易融资的主要方式 ，如跨境人民币信用证、跨境人民币 保理等。
前景展望
展望跨境人民币贸易融资的发展前景 ，为企业开展跨境贸易提供参考。
THANKS
感谢观看
风险相对较低，因为有实物资产或第三 方担保作为还款保障。
融资期限较短，通常为1-3年，最长不超 过5年。
特点
与贸易流程密切相关，涉及进出口商、 银行等多个主体。
国际贸易融资的重要性
促进国际贸易发展
为进出口商提供融资支持，降低贸易 成本，促进国际贸易的发展。
增强企业国际竞争力
推动金融创新
国际贸易融资涉及多种金融工具和交 易方式，有助于推动金融创新和业务 模式的改进。
总结词
汇率风险是指因货币汇率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，由于涉及不同国家的货币兑换，汇率波动可能对交易双方 产生重大影响。例如，当出口商收到外币支付时，如果本币贬值，出口商将面 临巨大的经济损失。
利率风险
总结词
利率风险是指因市场利率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，利率的波动可能对交易双方产生影响。例如，当市场利率上 升时，出口商可能面临融资成本增加的风险；而当市场利率下降时，进口商可能 面临贷款成本降低的风险。
国际贸易融资 学习情境 教学PPT课件
模块二 进口融资方式
一、 授信开证
（一） 授信开证的含义
授信开证（issuing of L/C with credit limits）是指 中国银行在未向客户收取全额保证金的情况下，为其开立进 口信用证的业务。授信开证用于满足进口商在进口信用证项 下的短期资金融通需求。当进口商流动资金不充裕或有其他 投资机会，希望部分或全部免交开证保证金时可以采用此融 资方式。授信开证可以减少进口商资金占压，加快资金周转， 从而提高资金使用效率，增加资金使用效益。
模块一 出口融资方式
（二） 国际保理与信用证、托收的比较
模块一 出口融资方式
模块一 出口融资方式
模块一 出口融资方式
（三） 出口保理商风险防范 1. 充分了解进口商的诚信问题 2. 拟订严谨的国际贸易合同条款 3. 认真履行买卖合同和保理合同
模块一 出口融资方式
拓展案例
工商银行出口发票中小企业融资案例分析 A公司为我市知名的服装生产企业，产品远销国内外，A公司于2006年 8月1日接到香港某经销商B公司100万美元的出口订单，要求A公司在一个 月后将货物发运到香港码头，结算方式为提单日后60天电汇付款（O/A60 天）。A公司接到订单后组织生产，于9月1日发运出口货物，由于企业急 需生产资金，以便组织下一批货物的生产，企业将全套货运单据及商业发 票等资料交到我行申请叙做出口发票中小企业融资，我行审查该企业符合 发放出口发票中小企业融资的条件，发放了100万美元的发票中小企业融 资款，企业结汇后用于采购生产原材料，我行于2006年11月1日收到B公司 汇给A公司100万美元的货款，归还发票中小企业融资款项。
模块一 出口融资方式
经验共享
采用信用证打包贷款方式应注意以下几个事项。 （1） 需与银行签订正式的打包贷款合同。 （2） 凭以放款的信用证以融资银行为通知行，且融资银行可以议 付、付款。 （3） 信用证中最好不含有出口商无法履行的“软条款”。 （4） 申请信用证打包贷款后，信用证正本须留存于融资银行。 （5） 正常情况下，信用证项下收汇款须作为打包贷款的第一还款 来源。 （6） 出口商装运货物并取得信用证下单据后，应及时向银行进行 交单。
国际贸易融资基础知识
国际复兴开发银行《贷款通则》
总结词
国际复兴开发银行《贷款通则》是国际复兴开发银行制定的一项贷款管理规则，它规定了贷款的程序 和管理标准，保障了贷款的安全和有效性。
详细描述
该通则适用于国际复兴开发银行发放的各类贷款，包括政府贷款、项目贷款、企业贷款等。它规定了 贷款申请、评估、批准、发放、偿还等环节的程序和管理标准，以及当事人之间的权利和义务。该通 则还对风险管理、内部控制等重要问题做出了明确规定。
方式。
目的
为卖方提供融资支持，减轻资金 压力，降低应收账款管理成本。
特点
应收账款买断、风险担保和融资服 务相结合。
福费廷
定义
01
福费廷是指银行或其他金融机构无追索权地购买远期票据或汇
票，为出口商提供中期贸易融资的一种方式。
目的
02
帮助出口商规避汇率风险和降低融资成本。
特点
03
无追索权、中长期融资、风险转移。
特点
国际贸易融资具有金额大、期限长、风险高、涉及面广等特点。它需要银行 、金融机构等提供资金支持，帮助企业在国际贸易中实现资金流动和风险管 理。
国际贸易融资的重要性
01
促进国际贸易发展
国际贸易融资为全球范围内的企业提供资金融通和结算支持，有助于
降低贸易成本，提高贸易效率，促进全球经济的发展。
02 03
托收
定义
托收是指卖方将货物装运后，通过银行将单据和汇票寄给买方， 由买方付款赎单的一种结算方式。
目的
方便卖方交货和收汇，促进国际贸易发展。
特点
建立在商业信用基础上，存在一定的风险。
保理
定义
保理是指卖方将其应收账款转 让给保理商，由保理商为其提 供贸易融资、应收账款管理、 催收等综合性金融服务的一种
国际结算中的贸易融资(PPT 50张)
其他银行认为不宜提供押汇的情况出口押汇计算中的相关问题
1.利率。出口押汇利率以押汇当日LIBOR为基础，考虑 银行筹资成本、资信风险等因素后确定。 2.计息天数。银行对即期汇票叙做押汇时，计息天数是来 回邮程加上开证行的审单工作日，银行通常对各个地区 规定了计息天数。银行对远期汇票叙做押汇时，则在即 期天数基础上加上远期的天数计息。 3.押汇金额。银行根据押汇业务的风险核定押汇金额比例 ，最高额为单据金额的100％。银行预扣银行费用、押汇 利息后，将净额划入企业账户。如实际收汇日超出押汇 期限，银行将向企业补收押汇利息。
二、出口押汇
（一）出口押汇的概念 出口押汇
Export Bill Purchased
在信用证业务和托收业务下出口商将代表物权的提 单及其它单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇 利息及费用后的有追索权的垫款
二、出口押汇
（二）出口押汇的业务流程
二、出口押汇
（三）托收项下的出口押汇
托收出口押汇
Collection Bills Purchased
第一节 出口贸易融资
第二节 进口贸易融资
第一节 出口贸易融资
一、票据贴现
二、出口押汇 三、出口打包放款 四、国际保理业务 五、福费廷业务
一、票据贴现
（一）票据贴现的概念
票据贴现
Export Bill Discount
出口商发货后取得国外进口商、开证行或其他汇 票付款人已承兑的远期汇票后，将未到期的承兑 汇票转让给银行，银行有追索权地买进汇票，按 票面金额扣除贴现息后将余额支付给出口商的一 种融资行为。
银行拒绝接受客户出口押汇申请的主要原因
来证限制其他银行议付 远期信用证超过180天 运输单据为非物权凭证
国际贸易融资PPT课件
第一节 跨国财务体系的价值
一、跨国公司内部资金转移的方式具有灵活性
跨国公司在选择内部的资金转移或利润再分配方式时方法灵活多样。通过调 整公司内部商品与劳务的买卖转移定价,可以实现其利润和现金在公司内部的 转移。至于投资资本的流动方式,既可以采用债务资本也可以以权益资本回报 的方式转移至国外。
跨国公司可以根据不同国家的法律、税收和经营环境,通过灵活运用各种方法 来实现资本在全球范围内的灵活转移。
国际贸易融资
目录
1
国际贸易中的支付方法
2
国际贸易中的融资方法
3 政府对出口的融资
第一节 国际贸易中的支付方法
一、提前付款
所谓提前付款(Prepayment),是指出口商在收到进口商支付的货款之后向进口 商发货。进口商的款项一般通过向出口商银行账户转账或使用外国银行票据 完成。
这一方法可以最大限度地保护出口商的利益。当出口商无法确定进口商的信 誉或怀疑进口商无力付款时,通常使用这一方法。但是,大多数进口商并不愿意 通过提前付款来承担所有风险。
采用赊购,出口商将完全依赖于进口商的信誉。当出口商和进口商经过长期贸 易并建立相互信任之后,可采用赊购。尽管出口商在赊购中承担一定的风险,但 这一方法还是被欧洲和北美国家等发达国家广泛使用。
第二节 国际贸易中的融资方法
一、应收账款融资
有时,出口商采用赊购或长期汇票的方式,在没有得到银行付款担保的情况下愿 意向进口商发货。出口商在发货之前,应该对进口商的信誉有所了解。如果出 口商愿意等待进口商支付,则可以向进口商提供信贷。
第二节 跨国公司内部资金流动机制
三、再开票中心
跨国公司利用再开票中心不仅可以规避交易风险,而且还可以掩盖盈利能力、 逃避政府检查。跨国公司为了实现转移定价,往往在低税率的国家建立再开票 中心。
第五章 国际贸易融资.ppt
第五章 国际贸易融资
第一节 国际贸易概述
一、国际贸易融资的概念和类型
国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节 所发生的资金和信用的融通活动，主要是银行为外 贸企业办理国际贸易业务而提供的资金融通便利。 它是促进进出口贸易的一种金融支持手段。
国际贸易融资的类型
按照融资期限 按照融资资金来源 按照融资货币 按照融资有无抵押品
不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
商业承兑汇票贴现
▪ 商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期 的商业承兑汇票转让给银行，银行再按贴 现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票 人的一种授信业务。
银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
2.经纪人对出口商融资：
通常以无抵押采购商品贷款、货物单据抵押贷 款、承兑出口商汇票等方式提供。
承兑
▪ 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的 行为。承兑为汇票所独有。汇票的发票人和付款 人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不 等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期 时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑 提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的 到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉 讼。
商业承兑汇票
▪ 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票 据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。
商业承兑汇票业务发展的现状
▪ 总体来看。商业承兑汇票业务发展缓慢，使用率偏低
，商业承兑汇票的信用、融资功能未得到充分体现。
(一)商业承兑汇票的签发数量较少
▪ 在中央银行及各银行机构的推动下，商业承兑汇票的业务 量呈上升趋势．但占比较小。商业汇票中，企业更愿意使用 银行承兑汇票，商业承兑汇票的业务量和资金量不到商业汇 票总量的10％．银行承兑汇票占比过高、商业承兑汇票占比 过低的结构性矛盾比较突出。
第一节 国际贸易概述
一、国际贸易融资的概念和类型
国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节 所发生的资金和信用的融通活动，主要是银行为外 贸企业办理国际贸易业务而提供的资金融通便利。 它是促进进出口贸易的一种金融支持手段。
国际贸易融资的类型
按照融资期限 按照融资资金来源 按照融资货币 按照融资有无抵押品
不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
商业承兑汇票贴现
▪ 商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期 的商业承兑汇票转让给银行，银行再按贴 现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票 人的一种授信业务。
银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
2.经纪人对出口商融资：
通常以无抵押采购商品贷款、货物单据抵押贷 款、承兑出口商汇票等方式提供。
承兑
▪ 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的 行为。承兑为汇票所独有。汇票的发票人和付款 人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不 等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期 时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑 提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的 到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉 讼。
商业承兑汇票
▪ 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票 据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。
商业承兑汇票业务发展的现状
▪ 总体来看。商业承兑汇票业务发展缓慢，使用率偏低
，商业承兑汇票的信用、融资功能未得到充分体现。
(一)商业承兑汇票的签发数量较少
▪ 在中央银行及各银行机构的推动下，商业承兑汇票的业务 量呈上升趋势．但占比较小。商业汇票中，企业更愿意使用 银行承兑汇票，商业承兑汇票的业务量和资金量不到商业汇 票总量的10％．银行承兑汇票占比过高、商业承兑汇票占比 过低的结构性矛盾比较突出。
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出口商 a、一般只需交纳部分 a、银行信用，使货款收 保证金或担保抵押， 取得到较强安全保障； 减少经营资金占压； b、便于融通资金 b、提供一定交易安全 保障
进口商
二、国际贸易融资的种类、特点
客户需求
产生
银行供给
国际贸易融资是外汇银行围绕着国际结算的各个环 节为进出口商提供的资金便利的总和。
贸易合同 货物
在托收或赊帐情况下，如何 能够有保证地收回货款？
银行能为进口商提供的基本贸易融资
减免保证金开证－进口方 不交或少交保证 金开证 进口押汇——进口商在货 物售出后再付款 提货担保——货物先于单 据到达，使进口 商 可先到海关 提货
满意
银行能为出口商提供的基本贸易融资
• 打包放款——出口商收到国外 信用证，组织货流的资金可不 用担心了 • 出口押汇——货物运出后，出 口商立即获得付款 • 出口贴现——出口商在进口商 远期付款条件下，可将开证行 承兑的汇票立即获得贴现。 • 福费廷业务——在远期信用证 项下，出口商将单据卖断给银 行，提前获得无追索权兑现。 • 出口保理业务——在托收或赊 销项下，出口商获得应收帐款 的保付
国际贸易融资是我行为满足客户国际贸易 需求提供的本外币信誉、资金融通。
进口商的贸易融资需求
能否不占压资金或少占 压资金进口货物？ 可以在货物售出后再 付款吗？ 怎样在货先到而单据 未到 的情况下提货？
出口商的贸易融资需求
组织货流资金不够，银行能帮我吗？ 如何在出货后，立即获付？ 远期结算方式，可以立即收款吗？
国际结算-托收业务流程图
进口商 出口商
①签定合同 ②发货 ⑤ 提 示 单 据
买方
⑥
付 款 或 承 兑
卖方
③
委 托 收 款
⑧ 入 帐
进 口 地 银 行
⑦付款
④寄单
出 口 地 银 行
国际贸易融资的产生－国际结算
3、信用证 • 定义：是一项银行凭规定的单据向受益人 （出口商/卖方）承诺付款的文件。 • 业务特点 • 信用证是银行信用，银行承担第一性的付 款责任。 • 信用证是一项有条件的付款承诺，实行凭 单付款的原则；货物有问题，由买卖双方 自行解决。 • 信用证是一项不依附于贸易合同的独立 文件。
三、国际贸易融资的运用
进口贸易融资产品组合
减免保证 金开证
能否不占压资金或少占压资 金进口货物？
进口开证
担保提货
可以在货 物售出后再 付款吗？
进口押汇
怎样在货先到而单据未 的情况下提货？
1.减免保证金开证
1）概念 • 是银行应进口商申请，减收或免收保 证金开出信用证的一种贸易融资业务。 客户申请减免保证金开证需有授信额度， 开证时扣减额度，信用证付汇后恢复额 度。
国际贸易融资的产生
国际结算
汇款 托收 信用证 将三大支付方式的过程分解， 加进银行融资，便产生了国际贸 易融资。
国际贸易融资的产生－国际结算
1、汇款 •汇款是银行按汇款人的指示，以一定的方式 （需要提供相应的 汇款路径 ）将一定的 金额，划付给收款人的一种结算方式。 •按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款
4、信贷行认定。 5、经审批同意后，客户部门与进口商签 订《减免保证金开证合同》。
6、国际业务部门对外开出信用证。
3）风险提示
• • • • 进口商信用风险 市场风险 单证操作风险 法律风险
2、进口押汇
1）概念
进口押汇是在开证行与进口商签定进口押汇协议 的基础上，由开证行收到信用证（或托收）项下单
信用证流程：
申请人 （进口商）
申 请 开 证 （ 契 约 关 系 ）
申 请 人 付 款 通 知 到 单 银行审单、单据 开证（契约关系） 付款 买卖合同（契约关系） 发货 提货
受益人
（出口商）
交 单
通 知 信 用 证
开证行
通知行/议付行 保兑行/付款行
付 款
信用证的服务功能
OK
国际贸易融资的特点
具有自偿性。融资依据是进出口交易（货物）， 还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现 金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。 单据通过银行传递。便于对交易情况进行 监控、了解。 期限较短。能及时发现和暴露问题，进行资产 和货物的保全处理。 综合收益高：作为国际结算业务延伸，集中间业 务与资产业务于一身，结算手续费收入、结售汇 买卖差价、低成本存款、融资利差收入 时效性强。促使银行改善和调整内部营运机制， 使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转
手续简便，费用低，属于商业信用，主 要用于结算投资款、佣金、运保费、尾款、 各种从属费用等
国际结算
汇款人
汇款业务流程图
收款人
进口商
买方
出口商
签定合同
卖方
发货
汇 出 行
汇 入 行
国际贸易融资的产生－国际结算
2、托收 •定义：托收是债权人（卖方/出口方） 委托银行向债务人（买方/进口方）代为 收款的一种结算方式。 •业务特点：托收业务属商业信用。银 行按照客户指示（提供进口方银行的托 收路径）办理业务，对托收款项能 否收到不负责任。但银行必须按照 客户要求处理相关单据。 •一般适用与有经常性业务往来的客户
据后，向进口商提供的用于支付该信用证（或托收）
项下金额的短期资金融通，进口商凭单据提货并销 售后，将货款及利息偿付银行。
2）进口押汇流程
申请人 （进口商）
2）减免保证金操作程序 1、进口商提交开证申请书、进口合同和其它资 料。
2、客户部门对申请人的开证资格（客户信用等 级为AA(含）、信用证期限不超过90天）、资 信状况、贸易背景进行调查，落实保证金情况， 填写《减免保证金开证呈批表》，交国际业务 部门。 3、国际业务部门从外管政策和国际惯例角度对 相关文件和单据进行审核，在《减免保证金开 证呈批表》中填写意见后交信贷管理部门。
信用证融资基础知识
融资基础知识
国际贸易融资的产生 国际贸易融资种类、特点、
国际贸易融资的运用
一、国际贸易融资的产生
进出口贸易的结算需求：
进口商 买方
贸易合同 货物
出口商
卖方
收款人
付款人
问题：谁帮助进出口商完成这个 债权债务关系？用什么方式来完 成？
答案：银行。用汇款、托收 和信用证方式。于是引出 了……国际结算：清偿国 际买卖间的债权债务关系
进口商
二、国际贸易融资的种类、特点
客户需求
产生
银行供给
国际贸易融资是外汇银行围绕着国际结算的各个环 节为进出口商提供的资金便利的总和。
贸易合同 货物
在托收或赊帐情况下，如何 能够有保证地收回货款？
银行能为进口商提供的基本贸易融资
减免保证金开证－进口方 不交或少交保证 金开证 进口押汇——进口商在货 物售出后再付款 提货担保——货物先于单 据到达，使进口 商 可先到海关 提货
满意
银行能为出口商提供的基本贸易融资
• 打包放款——出口商收到国外 信用证，组织货流的资金可不 用担心了 • 出口押汇——货物运出后，出 口商立即获得付款 • 出口贴现——出口商在进口商 远期付款条件下，可将开证行 承兑的汇票立即获得贴现。 • 福费廷业务——在远期信用证 项下，出口商将单据卖断给银 行，提前获得无追索权兑现。 • 出口保理业务——在托收或赊 销项下，出口商获得应收帐款 的保付
国际贸易融资是我行为满足客户国际贸易 需求提供的本外币信誉、资金融通。
进口商的贸易融资需求
能否不占压资金或少占 压资金进口货物？ 可以在货物售出后再 付款吗？ 怎样在货先到而单据 未到 的情况下提货？
出口商的贸易融资需求
组织货流资金不够，银行能帮我吗？ 如何在出货后，立即获付？ 远期结算方式，可以立即收款吗？
国际结算-托收业务流程图
进口商 出口商
①签定合同 ②发货 ⑤ 提 示 单 据
买方
⑥
付 款 或 承 兑
卖方
③
委 托 收 款
⑧ 入 帐
进 口 地 银 行
⑦付款
④寄单
出 口 地 银 行
国际贸易融资的产生－国际结算
3、信用证 • 定义：是一项银行凭规定的单据向受益人 （出口商/卖方）承诺付款的文件。 • 业务特点 • 信用证是银行信用，银行承担第一性的付 款责任。 • 信用证是一项有条件的付款承诺，实行凭 单付款的原则；货物有问题，由买卖双方 自行解决。 • 信用证是一项不依附于贸易合同的独立 文件。
三、国际贸易融资的运用
进口贸易融资产品组合
减免保证 金开证
能否不占压资金或少占压资 金进口货物？
进口开证
担保提货
可以在货 物售出后再 付款吗？
进口押汇
怎样在货先到而单据未 的情况下提货？
1.减免保证金开证
1）概念 • 是银行应进口商申请，减收或免收保 证金开出信用证的一种贸易融资业务。 客户申请减免保证金开证需有授信额度， 开证时扣减额度，信用证付汇后恢复额 度。
国际贸易融资的产生
国际结算
汇款 托收 信用证 将三大支付方式的过程分解， 加进银行融资，便产生了国际贸 易融资。
国际贸易融资的产生－国际结算
1、汇款 •汇款是银行按汇款人的指示，以一定的方式 （需要提供相应的 汇款路径 ）将一定的 金额，划付给收款人的一种结算方式。 •按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款
4、信贷行认定。 5、经审批同意后，客户部门与进口商签 订《减免保证金开证合同》。
6、国际业务部门对外开出信用证。
3）风险提示
• • • • 进口商信用风险 市场风险 单证操作风险 法律风险
2、进口押汇
1）概念
进口押汇是在开证行与进口商签定进口押汇协议 的基础上，由开证行收到信用证（或托收）项下单
信用证流程：
申请人 （进口商）
申 请 开 证 （ 契 约 关 系 ）
申 请 人 付 款 通 知 到 单 银行审单、单据 开证（契约关系） 付款 买卖合同（契约关系） 发货 提货
受益人
（出口商）
交 单
通 知 信 用 证
开证行
通知行/议付行 保兑行/付款行
付 款
信用证的服务功能
OK
国际贸易融资的特点
具有自偿性。融资依据是进出口交易（货物）， 还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现 金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。 单据通过银行传递。便于对交易情况进行 监控、了解。 期限较短。能及时发现和暴露问题，进行资产 和货物的保全处理。 综合收益高：作为国际结算业务延伸，集中间业 务与资产业务于一身，结算手续费收入、结售汇 买卖差价、低成本存款、融资利差收入 时效性强。促使银行改善和调整内部营运机制， 使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转
手续简便，费用低，属于商业信用，主 要用于结算投资款、佣金、运保费、尾款、 各种从属费用等
国际结算
汇款人
汇款业务流程图
收款人
进口商
买方
出口商
签定合同
卖方
发货
汇 出 行
汇 入 行
国际贸易融资的产生－国际结算
2、托收 •定义：托收是债权人（卖方/出口方） 委托银行向债务人（买方/进口方）代为 收款的一种结算方式。 •业务特点：托收业务属商业信用。银 行按照客户指示（提供进口方银行的托 收路径）办理业务，对托收款项能 否收到不负责任。但银行必须按照 客户要求处理相关单据。 •一般适用与有经常性业务往来的客户
据后，向进口商提供的用于支付该信用证（或托收）
项下金额的短期资金融通，进口商凭单据提货并销 售后，将货款及利息偿付银行。
2）进口押汇流程
申请人 （进口商）
2）减免保证金操作程序 1、进口商提交开证申请书、进口合同和其它资 料。
2、客户部门对申请人的开证资格（客户信用等 级为AA(含）、信用证期限不超过90天）、资 信状况、贸易背景进行调查，落实保证金情况， 填写《减免保证金开证呈批表》，交国际业务 部门。 3、国际业务部门从外管政策和国际惯例角度对 相关文件和单据进行审核，在《减免保证金开 证呈批表》中填写意见后交信贷管理部门。
信用证融资基础知识
融资基础知识
国际贸易融资的产生 国际贸易融资种类、特点、
国际贸易融资的运用
一、国际贸易融资的产生
进出口贸易的结算需求：
进口商 买方
贸易合同 货物
出口商
卖方
收款人
付款人
问题：谁帮助进出口商完成这个 债权债务关系？用什么方式来完 成？
答案：银行。用汇款、托收 和信用证方式。于是引出 了……国际结算：清偿国 际买卖间的债权债务关系