最新东阿阿胶财务状况分析
东阿阿胶财务报告
东阿阿胶财务报告一、概述本文档是对东阿阿胶公司财务报告的分析和总结。
东阿阿胶是中国知名的阿胶品牌，主要从事阿胶产品的生产和销售。
财务报告是公司对过去一段时间内的经营状况和财务表现的总结和分析，是投资者了解公司财务状况的重要依据。
二、财务概况根据公司公布的财务报告，以下是东阿阿胶公司最近一年（截至2021年12月31日）的财务概况：1. 营业收入东阿阿胶公司在该财务年度实现了总计X亿元的营业收入，同比增长X%。
这主要归因于公司产品销售量的增加和价格的提升。
2. 净利润公司在该财务年度实现了净利润X亿元，同比增长X%。
净利润的增长主要得益于销售收入的增加和成本控制的改进。
3. 资产状况截至2021年12月31日，东阿阿胶公司的总资产为X亿元。
其中，流动资产为X亿元，非流动资产为X亿元。
总负债为X亿元，其中流动负债为X亿元，非流动负债为X亿元。
所有者权益为X亿元。
4. 现金流量东阿阿胶公司在该财务年度的经营活动产生的现金流量净额为X亿元，投资活动产生的现金流量净额为X亿元，筹资活动产生的现金流量净额为X亿元。
公司的现金流量状况良好。
三、财务分析1. 盈利能力分析东阿阿胶公司在该财务年度实现了较好的盈利能力。
净利润同比增长X%，表明公司的经营状况良好。
此外，公司的毛利率、净利率均呈稳步增长的趋势，说明公司的盈利能力在提升。
2. 偿债能力分析公司的偿债能力较强。
流动比率为X，说明公司有足够的流动资产来偿付流动负债。
同时，速动比率为X，表明公司能够通过快速变现的资产来偿付短期债务。
资产负债率为X%，表明公司的资产主要通过自有资金的方式融资。
3. 资产利用效率分析东阿阿胶公司的资产利用效率较高。
资产周转率为X，表明公司能够快速将资产转化为销售收入。
存货周转率为X，说明公司能够及时销售存货，减少了库存风险。
4. 现金流量分析公司的现金流量状况良好。
经营活动产生的现金流量净额为X亿元，表明公司的经营活动能够为公司带来足够的现金流入。
2023年东阿阿胶行业分析报告及未来五至十年行业发展报告
东阿阿胶行业分析报告及未来五至十年行业发展报告目录概述 (4)一、东阿阿胶产业未来发展前景 (5)(一)、我国东阿阿胶行业市场规模前景预测 (5)(二)、东阿阿胶进入大规模推广应用阶 (6)(三)、中国东阿阿胶行业的市场增长点 (6)(四)、细分东阿阿胶产品将具有最大优势 (6)(五)、东阿阿胶行业与互联网等行业融合发展机遇 (7)(六)、东阿阿胶人才培养市场广阔, 国际合作前景广阔 (6)(七)、东阿阿胶行业发展需要突破创新瓶颈 (9)二、东阿阿胶行业政策背景 (10)(一)、政策将会持续利好东阿阿胶行业发展 (10)(二)、东阿阿胶行业政策体系日趋完善 (11)(三)、东阿阿胶行业一级市场火热,国内专利不断攀升 (11)(四)、宏观经济背景下东阿阿胶行业的定位 (12)三、东阿阿胶行业发展状况及市场分析 (13)(一)、中国东阿阿胶市场行业驱动因素分析 (13)(二)、东阿阿胶行业结构分析 (13)(三)、东阿阿胶行业各因素（PEST）分析 (14)1.政策因素 (12)2.经济因素 (12)3.社会因素 (13)4.技术因素 (13)(四)、东阿阿胶行业市场规模分析 (16)(五)、东阿阿胶行业特征分析 (17)(六)、东阿阿胶行业相关政策体系不健全 (17)四、2023-2028年东阿阿胶业市场运行趋势及存在问题分析 (19)(一)、2023-2028年东阿阿胶业市场运行动态分析 (19)(二)、现阶段东阿阿胶业存在的问题 (19)(三)、现阶段东阿阿胶业存在的问题 (19)(四)、规范东阿阿胶业的发展 (22)五、2023-2028年东阿阿胶企业市场突破具体策略 (22)(一)、密切关注竞争对手的策略, 提高东阿阿胶产品在行业内的竞争力 (19)(二)、使用东阿阿胶行业市场渗透策略, 不断开发新客户 (19)(三)、实施东阿阿胶行业市场发展战略, 不断开拓各类市场创新源 (19)(四)、不断提高产品质量, 建立覆盖完善的服务体系 (20)(五)、实施线上线下融合, 深化东阿阿胶行业国内外市场拓展 (20)(六)、在市场开发中结合渗透和其他策略 (23)六、2023-2028年东阿阿胶业竞争格局展望 (24)(一)、东阿阿胶业经济周期分析 (25)(二)、东阿阿胶业的增长与波动分析 (25)(三)、东阿阿胶业市场成熟度分析 (26)七、东阿阿胶行业竞争分析 (27)(一)、东阿阿胶行业国内外对比分析 (27)(二)、中国东阿阿胶行业品牌竞争格局分析 (29)(三)、中国东阿阿胶行业竞争强度分析 (29)1.中国东阿阿胶行业现有企业竞争情况 (25)2.中国东阿阿胶行业上游议价能力分析 (25)3.中国东阿阿胶行业下游议价能力分析 (25)4.中国东阿阿胶行业新进入者威胁分析 (25)5.中国东阿阿胶行业替代品威胁分析 (26)(四)、初创公司大独角兽领衔 (31)(五)、上市公司双雄深耕多年 (31)(六)、东阿阿胶巨头综合优势明显 (32)八、未来东阿阿胶企业发展的战略保障措施 (33)(一)、根据公司发展阶段及时调整组织结构 (33)(二)、加强人才培养和引进 (35)1.制定总体人才引进计划 (29)2.渠道人才引进 (30)3.内部员工竞聘 (30)(三)、加速信息化建设步伐 (36)九、东阿阿胶产业投资分析 (37)(一)、中国东阿阿胶技术投资趋势分析 (37)(二)、大项目招商时代已过,精准招商愈发时兴 (38)(三)、中国东阿阿胶行业投资风险 (38)(四)、中国东阿阿胶行业投资收益 (39)十、东阿阿胶行业企业差异化突破战略 (39)(一)、东阿阿胶行业产品差异化获取“商机” (39)(二)、东阿阿胶行业市场分化赢得“商机” (41)(三)、以东阿阿胶行业服务差异化“抓住”商机 (41)(四)、用东阿阿胶行业客户差异化“抓住”商机 (41)(五)、以东阿阿胶行业渠道差异化“争取”商机 (42)概述近年来, 东阿阿胶行业市场火爆, 其应用场景跨越式发展的根本原因在于技术、安全和多样性的创新。
东阿阿胶财务报告分析(3篇)
第1篇一、概述东阿阿胶（股票代码：000423.SZ）作为中国传统的滋补品领军企业，主要从事阿胶及衍生产品的研发、生产和销售。
本文将对东阿阿胶近三年的财务报告进行分析，旨在揭示其财务状况、经营成果和现金流量等方面的变化趋势，为投资者提供决策参考。
二、财务状况分析1. 资产结构分析根据东阿阿胶近三年的资产负债表，我们可以看到其资产结构的变化情况。
流动资产：近年来，东阿阿胶的流动资产占比相对稳定，主要集中于存货和应收账款。
存货的波动主要受原材料价格、市场需求和产品结构调整等因素影响。
应收账款的增长可能与销售规模的扩大有关。
非流动资产：非流动资产主要包括固定资产、无形资产和长期投资等。
固定资产占比相对稳定，表明公司生产规模基本保持稳定。
无形资产的增长可能与公司品牌建设、研发投入等因素有关。
2. 负债结构分析东阿阿胶的负债结构相对简单，主要包括流动负债和非流动负债。
流动负债：近年来，流动负债占比相对稳定，主要集中于短期借款和应付账款。
短期借款的增长可能与公司资金需求有关，应付账款的增长可能与采购规模扩大有关。
非流动负债：非流动负债主要包括长期借款和长期应付款等。
长期借款的增长可能与公司投资扩张有关。
3. 股东权益分析东阿阿胶的股东权益占比相对稳定，表明公司财务风险较低。
近年来，公司通过资本公积转增股本等方式，不断扩大股本规模，为投资者提供了一定的回报。
三、经营成果分析1. 营业收入分析根据东阿阿胶近三年的利润表，我们可以看到其营业收入的变化情况。
营业收入增长：近年来，东阿阿胶的营业收入呈现稳定增长趋势，主要得益于公司产品结构的优化、市场份额的扩大以及品牌影响力的提升。
产品结构变化：公司营业收入增长主要来自于阿胶及衍生产品，其中阿胶产品占比相对稳定，衍生产品占比逐渐提升。
2. 利润分析营业利润增长：近年来，东阿阿胶的营业利润也呈现稳定增长趋势，主要得益于营业收入增长以及成本控制措施的有效实施。
净利润增长：净利润的增长主要得益于营业利润的增长以及所得税政策的变化。
东阿阿胶股份有限公司财务风险分析
摘要近年来，中国国经济发展十分迅速，人民生活水平也在逐渐提高。
随着中国未来的老龄化进程逐渐加快，人们对健康也越来越重视，阿胶行业和医药制造业的产业前景十分广阔。
经济全球化使企业所处的外部环境复杂多变，参与市场竞争具有风险性和随机性，企业的经济活动存在着许多未知的结果，这些都是影响企业经营的风险。
如果企业忽略对财务风险的有效防范，就会企业财务状况恶化，陷入破产危机。
东阿阿胶股份有限公司是一家从事阿胶及相关产品生产和销售的上市公司，阿胶市场占有率高。
本文通过对东阿阿胶的财务报表和财务指标的分析，识别企业潜在的财务风险，并提出预防和改进建议，以期能够降低企业经营活动的风险系数，为企业的生产经营活动创造良好的条件，使企业价值发挥最大化。
东阿阿胶在医药制造业和阿胶行业具有重要的地位和代表性，对其财务风险分析的研究能够更好的促进阿胶行业的发展，也能够为医药行业内企业防控财务风险提供经验和借鉴。
关键词：东阿阿胶财务风险财务风险防控第1章绪论1.1研究背景、目的、意义1.1.1研究背景随着社会主义市场经济的不断发展，中国终于在2001年成功加入世界贸易组织，逐渐参与国际竞争，进行区域经济合作。
这也意味着企业所处的外部环境会更加的复杂多变，参与市场竞争的结果也具有风险性和随机性。
在我国乃至世界范围内，由于财务风险而蒙受损失甚至陷入困境、宣告破产的公司数不胜数。
例如湖南的太子奶集团、安然公司以及日本山一证券、北海道拓殖银行等许多大型企业。
一般来说财务风险只能通过采取措施来加以降低，但是却不能被完全消除。
在财务风险日益突出的环境下，只有努力适应外部环境，领会政府宏观政策行事，完善企业内部财务环境，降低企业财务信息的内部偏差，才能实现企业价值最大化，规避损失，避免遭受风险冲击而陷入破产的困境。
东阿阿胶股份有限公司在阿胶行业特别是阿胶中高端市场，是行业领先的龙头企业，在医药制造业也具有重要的地位和代表性，故选作研究对象。
000423东阿阿胶2022年财务分析结论报告
东阿阿胶2022年财务分析综合报告一、实现利润分析2022年利润总额为91,201.09万元，与2021年的57,106.8万元相比有较大增长，增长59.70%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2022年营业成本为128,121.52万元，与2021年的145,093.24万元相比有较大幅度下降，下降11.7%。
2022年销售费用为131,767.25万元，与2021年的101,373.84万元相比有较大增长，增长29.98%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2022年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2022年管理费用为38,715.21万元，与2021年的37,315.69万元相比有所增长，增长3.75%。
2022年管理费用占营业收入的比例为9.58%，与2021年的9.69%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
本期财务费用为-6,728.36万元。
三、资产结构分析2022年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈利能力较强，资产结构合理。
2022年存货占营业收入的比例明显下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力有所提高，但应收账款增长过快，盈利真实性值得怀疑。
与2021年相比，资产结构并没有优化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，东阿阿胶2022年是有现金支付能力的，其现金支付能力为739,801.67万元。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
五、盈利能力分析东阿阿胶2022年的营业利润率为22.64%，总资产报酬率为7.56%，净资产收益率为7.66%，成本费用利润率为29.19%。
(整理)山东东阿阿胶财务分析报告
小组成员曹亮何瑞李仲冬唐文星陈鑫王小亮曾广斌目录一、公司简介公司地处的东阿县做为阿胶发祥地，生产阿胶已有两千多年的悠久历史，故有“阿胶之乡”的美称。
公司前身是全国第一家阿胶国营生产企业，发展至今已成为拥有1个核心公司8个全资或控股子公司的现代化中药企业。
公司下属5个养驴基地、3个生产分厂，生产以阿胶为主的中成药、生物制剂、保健食品等6个门类70余种的产品，年产能1.8万吨，阿胶产品年产量、出口量分别占全国75%和90%以上。
公司“东阿”牌阿胶在阿胶制品中唯一荣获传统药“长城”国际金奖，并被认定为中国驰名商标。
区域：山东省所属行业：医药生物董事长：李福祚董秘：吴怀锋总经理：秦玉峰独立董事：刘洪渭、汪海、吴世农注册地址：山东省东阿县阿胶街78号办公地址：山东省东阿县阿胶街78号控股股东：华润东阿阿胶有限公司主营业务：经营和销售医药、化工和轻工产品主要产品类别组成：1、中药（阿胶及阿胶系列中成药、其它中成药）2、生物工程药品3、保健食品及食品产品的主要剂型：胶剂、合剂、煎膏剂、糖浆剂、胶囊、颗粒剂、注射剂（水针剂、粉针剂）、软胶囊。
主要产品品种：截止到2005年12月，由国家批准的药品、保健食品和生物制品共有47个品种。
其中阿胶系列药品16个,非阿胶系列药品13个，阿胶系列保健食品17个，生物药品1个。
OTC药品20个：甲类OTC7个，乙类OTC12个；处方药10个。
证券简称：东阿阿胶曾用名：东阿阿胶->S阿胶->东阿阿胶主承销商：大鹏证券有限责任公司上市保荐人：大鹏证券有限责任公司,天同证券有限责任公司信息披露：中国证券报、上海证券报、证券时报历史沿革：山东东阿阿胶股份有限公司(以下简称本公司)是经山东省体改委1993年2月3日鲁体改生字［1993］第25号文批准,以山东东阿阿胶厂为发起人改组设立的。
本公司于1996年7月29日经中国证监会批准在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司原注册资本139,730,556.00元,2000年8月本公司经配股及转增股本后增至209,595,667.20元,2001年4月15日经股东大会批准以资本公积每10股转增3股后股本增至272,474,366.00元,2004年4月29日经股东大会批准以2003年末的总股本272,474,366.00元为基数,向全体股东每10股送2股并以资本公积转增3股后股本增至408,711,549.00元。
000423东阿阿胶2021年财务分析详细报告
东阿阿胶2021年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况东阿阿胶2021年资产总额为1,162,803.19万元，其中流动资产为862,152.83万元，主要以货币资金、交易性金融资产、存货为主，分别占流动资产的37.68%、28.61%和19.09%。
非流动资产为300,650.36万元，主要以固定资产、无形资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的68.59%、13.6%和6.31%。
资产构成表(万元)项目名称2019年2020年2021年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,165,367.45 100.00 1,095,002.47100.00 1,162,803.19100.00流动资产819,420.11 70.31 777,312.86 70.99 862,152.83 74.14 货币资金192,214.13 16.49 145,229.5 13.26 324,837.02 27.94 交易性金融资产63,378.81 5.44 143,582.02 13.11 246,681.23 21.21 存货352,167.02 30.22 247,762.09 22.63 164,585.27 14.15 非流动资产345,947.34 29.69 317,689.61 29.01 300,650.36 25.86固定资产215,629.49 18.50 222,478.47 20.32 206,223.19 17.74 无形资产42,415.99 3.64 44,201.25 4.04 40,901.54 3.52 递延所得税资产24,396.23 2.09 14,897.57 1.36 18,975.15 1.632.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的66.29%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
东阿阿胶财务分析
52655540.21 1354898754.92 5239561648.08
-40.10% Biblioteka 5.00% 17.26%（三）流动负债： 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 其他流动负债; 流动负债合计 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 ( 四 ) 所有者权益 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益 总计
基数,用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转
增股本,流通股股东每持有10股流通股将获得4股的转增股份。公司现有 注册资本52,376万元,股份总数523,763,614股(每股面值1元),其中有限 售条件的股份为121,360,146股,无限售条件的股份为402,403,468股。
二是无形资产的增长 。无形资产本期增长36837104.37元，增 长幅度为47.62%，对总资产的影响为0.70%.如果剔除无形资产 摊销的影响，本期无形资产增长幅度更大，本期无形资产增加 主要因土地使用权增加所致，这对未来经营有积极作用。 非流动资产的其他项目虽有不同程度的增减，但对总资产的影 响极小。
23.64% 6.16% 3.88% 3.88% 6.02% 0.00% 1.03% 0.00% 35.50% 20.20%
10.27% 17.66% 1.11% 1.11% 18.76% 10.65% 11.33% 7.59% 51.67% 81.24%
17.26% 100.00%
1、资产分析
从表可以看出总体来说，该公司总资产本比2012年本期大约 增加9亿元，增长幅度为17.26%，说明东阿阿胶公司本年资 产规划有大幅度的增长。公司占有的经济资源有所增加，经 营规模有所扩大。从总资产构成来看，流动资产所占比重较 大，表明企业资产的流动性增强。
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长期偿债能力
资产负债率
2009年--2012年资产负债率均低于50%，说明企业借入资金 较少，投资风险较小，企业经营安全稳健，也表明了东阿阿 胶经营上比较保守。
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营运能力分析
2012年比2011年应收账款周转率提高了8.5次，应收账款平均收账 期缩短了2.72 天 通常讲，应收账款周转率越高，平均收账期越短，说明企业收回应 收账款的速度越快，资产管理水平越高，流动资产的使用效率越强， 及时收回应收账款，既可以避免企业发生坏账损失，也可以增强企 业的偿债能力。
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营运能力分析
存货
一般情况下，存货周转率越低，存货周转速度越慢，说明存货 储存过多，占用资金多，有积压在库的现象。
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盈利能力分析
销售毛利率=销售毛利/营业收入 2012年销售毛利率=73.65%，2011年销售毛利率=66.17% 2012年销售毛利率有所增加，销售毛利率越高，对管理费用、销 售费用、财务费用等期间费用的承受能力越强，说明企业的经营 活动的盈利能力越高。 总资产报酬率=净利润/平均资产总额*100%，其中平均资产总 额=（期初资产+期末资产）/2 2012年总资产报酬率= 5.51 %，2011年总资产报酬率=6% 2012年总资产报酬率有所下降，总资产报酬率越高，说明资产运 作的效果越好。 净资产收益率=净利润/平均净资产，其中平均净资产=（期初所 有者权益+期末所有者权益）/2 2012年净资产收益率=7.06%，2011年净资产收益率=7% 2012年净资产收益率有所增加，净资产收益率越高，表明所有者 投资带来的收益越高，企业资本的盈利能力越强。
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现金流出结构分析
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现金净流量结构分析
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经营活动现金流量
从2012年经营活动来看，现金总流入为36.21亿元，主要依靠销售阿 胶及系列产品收入获得，会计收入兑现情况良好；2012年现金总支 出27.63亿元，主要用于外购商品及其他费用支出。本年度经营活动 产生现金流量净额为8.58亿元。
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短期偿债能力
2011年和2012年的流动比率均大于2，这说明企业短期偿债 能力很强。2012年流动比率较2011年有所下降，但企业财务 风险较小，对债权人的利益有保障。 2012年和2011年度速动比率均大于1，说明企业短期偿债能 力较强，但由于，企业拥有大量的货币性资产，导致可能失 去一些有利的投资和获利机会。
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利润表动态分析
2012年企业营业收入主要来源于阿胶产品的销售，2012年 企业前五名销售收入总额为3.85亿元，占企业全部销售收 入的比例为12.64%。营业收入同比增加12.72%，主要原 因是本期企业销售业绩增长，阿胶系列产品量价齐升。
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现金流量表
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现金流入表结构分析
2012年筹资活动现金流入量为0，销售商品、 提供劳务，其他与经营活动有关总计占56%， 投资活动现金占44%
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筹资活动产生的现金流量分析
2012年筹资活动现金流出总量2.18亿元，其中分配股利、利润或偿付利 息所支付的现金为2.17亿元，偿还债务支付的现金0.01亿元，从此现象看， 筹资活动的现金流出大部分用于分配股利、利润或偿付利息所支付的现金。
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短期偿债能力
营运资本
营运资本＝流动资产－流动负债=长期资本－长期资产，营运资本 为正数，营运资本的数额越大2012年的投资活动情况来看，投资活动现金流入总量为 28.10亿元，投资活动现金流出总量为22.65亿元，本年度投资活动产生 的现金流量净额为5.45亿元。
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投资活动产生的现金流量分析
2012年投资活动现金流入总量为28.10亿元，其中收回投资所 得现金为26.89亿元，取得投资收益所收到的现金为1.19亿元， 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额为 0.02亿元，很明显，收回投资所收到的现金占了因投资活动导致 的现金流入量的大部分，因此可断定，企业的对外投资情况良 好。 2012年投资活动的现金流出量22.65亿元，其中固定资产、无 形资产和其他长期资产所支付的现金2.81亿元，投资所支付的现 金19.84亿元。由此可见，投资支付的现金占现金流出量的绝大 部分。
东阿阿胶2012财务状况分析
目录
数据来源：经审计的该公司2010、2011、2012年财务报告
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资产负债表动态分析
应收账款期末较期初增加了85.60%，主要是本 公司对客户授信变化及销售规模扩大所致。 存货账面价值较期初增加28.84%，主要是生产 规模扩大，期末原材料及在产品增加所致。 长期股权投资期末较期初增加了29.41%。主要 是投资成立山东省科技融资担保公司及广东益建健 康产业公司所致。 在建工程期末账面余额较期初增加159.21%，主 要原因是阿胶科技产业园工程项目，良种驴繁育基 地建设投入增加所致。 长期待摊费用期末较期初增加了148.79%，主要 是由于新开专营店数量增加，专修费用增加所致。
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资产负债表动态分析
根据资产负债表，资产总量增加10.99亿元，增加幅度为26.01%。其中 流动资产增加8.89亿元，增加幅度27.09%；说明了企业资产的增长主要 表现在流动资产上。流动资产增加幅度高于总资产增长幅度，使得流动 资产在总资产中的比重有所增加。 资本总量的增长主要表现在所有者权益增加2.1亿元，增加幅度为 22.25%。所有者权益的增长幅度小于资本总量的变动幅度，其变化结 果导致资产负债率有所增加。
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利润表
总体来说，企业的盈利能力在上升，各项财务成果都在上升。原因 是营业收入呈上升趋势，营业成本有所下降。
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利润表动态分析
从利润表动态分析中，企业当年营业收入增加幅度为10.77%，但 营业利润增长率为19.65%。其具体的原因主要表现在：营业税金 及附加增加幅度32.99%，各项费用增加幅度32.52%，营业成本 降低幅度为13.72%，营业利润增加幅度大于营业收入增加幅度比 率。
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营运活动现金流量表分析
2012年度销售商品提供劳务获得的现金是35.83亿，而该企业 2012年度的营业收入是30.56亿元，说明当期收回前期应收款项较 多。 企业经营活动现金流入总量是36.21亿元，主要包括：销售商品、 提供劳务收到的现金35.82亿元，收到的其他经营活动有关的现金 0.39亿元。说明该企业收入渠道相对单纯，主营业务收入是主要现 金来源。 2012年度经营活动现金流出量为27.63亿元，其中购买商品、接 受劳务支付的现金10.83亿元，支付给职工及为职工支付的现金 2.74亿元，支付的各项税费5.98亿元，支付的其他与经营活动有关 的现金8.08亿元。在总支出中，外购商品款占很大比重，人工费用 比重较小，说明企业的支出主要集中在外购商品方面。