企业的风险管理培训课件
物
1. 无防护罩
的
1.2 无安全保险装置
不
1.3 无报警装置
安 全 状 态
1.4 无安全标志 1.5 无护栏或护栏损坏 1.6 电气未接地 1.7 绝缘不良 1.8 危房内作业
和
1.9 防护罩未在适当位置
环 1.10 防护装置调整不当
境 1.11 电气装置带电部位裸露
不
2. 设备、设施、工具、附件有缺陷
16
风险管理定义
人的不安全行为
根据国家标准GB6441－86《企业职工伤亡 事故分类》中将人的不安全行为归纳为操作失 误、造成安全装置失效、使用不安全设备等13 大类。
17
序号
不安全行为
序号
不安全行为
1. 操作失误、忽视安全、忽视警告
4. 用手代替手动工具操作
1.1 未经许可开动、关停、移动机器或设备 4.1 用手代替手动工具
行 1.10 冲压机作业，手伸进冲压模
为 1.11 工件固定不牢
分 1.12 用压缩空气吹扫铁屑
5. 物件存放不规范 6. 进入危险场所 6.1 进入吊装危险区 6.2 易燃易爆场所明火 6.3 冒险信号
7. 攀、坐不安全位置 8. 在起吊物下作业或停留 9. 机器运转加油、检修、焊接、清扫等 10. 有分散注意力行为
2.9 设备带病运行 2.10 设备超负荷运转 2.11 设备失修 2.12 地面不平 2.13 设备保养不良、设备失灵 3. 个人防护用品等缺少或缺陷 3.1 无个人防护用品、用具 3.2 防护用品不符安全要求 4. 生产场地环境不良 4.1 照明不足 4.2 烟尘弥漫视线不清 4.3 光线过强、过弱
1.2 开动、关停机器未给信号
4.2 用手清除切屑
1.3 开关未锁紧、造成意外转动、通电等 4.3 不用夹紧固件，手拿工件进行加工
人 1.4 忘记关闭设备
的 1.5 忽视警告标志、警告信号
不 安 全
1.6 操作按钮、阀门、扳手等错误 1.7 供料或送料速度过快 1.8 机器超速运转 1.9 酒后作业
根据国家标准GB6441－86《企业职工伤亡事 故分类》中将将物的不安全状态归纳为防护、保 险、信号等装置缺乏或有缺陷，设备、设施、工 具、附件有缺陷，个人防护用品用具缺少或有缺 陷，以及生产（施工）场地环境不良等4大类。
19
序号
不安全状态
序号
不安全状态
1. 防护、保险、信号等装置缺陷
2.8 起吊绳索不符要求
3
事故现场烧损情况
4
事故现场烧损情况
5
事故现场救护情况
6
内容
一、风险辨识与控制 二、重大危险源管理 三、高危作业与作业许可
7
风险管理定义 什么是安全？
➢每个人对于安全的理解？ ➢生活中的安全？ ➢工作中的安全？ ➢生活中遇到或看到的不安全的现象、行为等？
8
一、安全的基本概念
9
安全的定义
好，表明生存环境非常宽容！人们幸福安康快乐。 广义的安全 是指人类的生存环境——地球的生态安全。包括
来自宇宙的多种复杂的天文危险隐患的识别。（今年的 暴雨、海啸、马航的MH370---MH17,等等）
11
安全的通俗理解
○安全就是使人的身心健康免受外界因素影响的一种状
态。
○安全也可以看做是人、机具及人和机具构成的环境，
企业的风险管理
安全经验分享
危险化学品运输事故
2
7.19危化品拉运事故经过
19日凌晨3时许，一辆载有53名乘客的福建开往 宜宾的大客车，在沪昆高速湖南境内邵怀段
1309km处由东往西方向发生事故。一辆装载可疑 可燃液体的小货车与大客车追尾，目前事故造成 43人遇难，事故遇难者总数仍需进一步核实。
7月19日凌晨3时许，沪昆高速湖南境内邵怀段 1309km处由东往西方向，一辆装载可疑可燃液体 的小货车与一辆福建开往四川宜宾的大客车发生 追尾后爆炸燃烧，造成5台车辆烧毁，分别为闽 BY2508大客车(所有人为福建省莆田汽车运输有 限公司城厢分公司，核载53人)、粤F08030号三 菱小客车(驾驶人和乘客共 2 人)、湘A3Z746号厢 式货车(装载乙醇已全部烧尽，驾驶人和乘客共2 人)、湘A98206号大货车和赣E38950号大货车。
15
风险管理定义
两类危害因素
➢1、能量或危险物质的存在。（危险源、根源） ➢2、能量或危险物质的失控。（隐患、状态）
➢没有控制、屏蔽措施或控制、屏蔽措施失效，就会发生能量、有害 物质的意外释放和泄漏，从而造成人员伤亡和财产损失。 ➢所以失控也是一类危险、有害因素，它主要体现在设备故障（含缺 陷）、人员操作失误和管理缺陷三个方面，并且三者之间是相互影响 的；它们大部分是一些随机出现的现象或状态，很难预测它们在何时、 何地、以何种方式出现，是决定危险、危害发生的条件和可能性的主 要因素。
HSE Management14
风险管理定义
危险因素
➢ 一个组织的活动、产品或服务中可能导致人员伤 害或疾病、财产损失、工作环境破坏、或这些情况组 合的要素，包括根源和状态。
隐患
➢ 生产区域、工作场所或公众聚集场所中，存在可 能导致人身伤亡、财产损失或造成重大社会影响的设 备、装置、设施、生产系统等方面的缺陷和问题。
类 2. 造成安全装置失效
11. 忽视使用防护用品
2.1 拆除安全装置
12. 防护用品不规范
2.2 调整错误造成安全装置失灵
12.1 旋转设备附近穿肥大衣服
3. 使用不安全设备
12.2 操作旋转零部件戴手套
3.1 临时不固定设备
13. 其他类型的不安全行为
3.2 无安全装置设备
18
风险管理定义 物的不安全状态
一、safety (保护) security(保卫)
二、无危则安 无损则全
定义1：安全是指客观事物的危险程度能够为人们普遍接 受的状态。
定义2：安全是指没有引起死亡、伤害、职业病或财产、 设备的损坏或损失或环境危害的条件。
10
狭义安全广义安全
狭义的安全 就是人类的个体与周围的环境的相容性。相容性
三者处于协调平衡状态，一旦打破这种平衡，安全就不
存在了。
人
互相平衡
物
环境
12
安全的现实理解
安全是通过您的行动对人的生命的 一种尊重。
保护生命是至高无尚的，因为您的 丈夫和爱人，父亲和母亲，儿子和女 儿的生命是构成社会及企业活力的源 泉。
13
国际公认的对安全的定义如下：
“对人员的伤害、财产的损 失或对环境的破坏的风险处于 可接受的水平的状态”。
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第五章 风险与风险管理PPT课件
编辑版pppt
26
第二节 风险管理的目标
我国《中央企业全面风险管理指引》设定了风险管理如下的总
体目标：
（1）确保将风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内
（2）确保内外部，尤其是企业与股东之间实现真实、可靠的信息 沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告
（3）确保遵守有关法律法规
（4）确保企业有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的 贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果， 降低实现经营目标的不确定性
团风险管理部派李辉驻该铜矿担任中方管理人员，并负责
该铜矿的风险管理工作。下列各项中，李辉可以用以应对
该铜矿政治风险的措施有（
）。
A.与当地职工建立良好关系
B.向国际保险公司对该项目政治风险投保
C.当厄瓜多尔出现自然灾害时，主动进行捐助
D.在原料、零配件的采购上适当以当地企业优先
编辑版pppt
5
【答案】ABCD
编辑版pppt
20
【多选题 2011】甲公司是在上海证券交易所上市的钢铁生
产企业。甲公司60%以上的铁矿石从巴西淡水河谷公司进口。
甲公司的长期债务中，长期银行借款占80%。下列各项中，
属于甲公司在日常经营中面临的市场风险有（
）。
A.利率风险
B.信用风险
C.商品价格风险
D.股票价格风险
编辑版pppt
21
【答案】ABCD 【解析】本题考核的是市场风险的类别。市场风险， 也称为价格风险，是指由于市价的变化而导致亏损 的风险。企业需要管理的市场风险主要是利率风险、 汇率风险、商品价格风险、股票价格风险和信用风 险。
编辑版pppt
22
企业安全风险管理知识培训——基于Bowtie模型的风险管理课件
企业安全 风险管理
— — 基于BOWTIE模型方 法
企全安业
目 录
1 风险管理概述 2 风险管理规划 3 风险评价 4 风险控制 5 风险监控
6 信息管理及更新
口划理管口 概述理管口信理新及息更管
PART 风险管理概述
1
理概风述管险TRAP
定义
危害 Hazard： n 造成事故的一种潜在危险，它是 超出人的直接控制之外的某种潜在 的环境条件。
恢程控蝶蝴件事般制威屏)一障口复(
风险管理在避免事故的过程中的作用
危
害/
危 险
后 顶事件
源
果
威胁
行为/状态
屏障
如：硬件、仪器、程序、 培训
恢复控制
如：警报、消防、应急程 序、 训练、救助
辨识
评价
恢程在控件事辨作理制威用故免屏避管障的中口复
措施
风险管理的程序
规划
风险评价
风险控制
风险监控
l组 织 l 目的 l范 围 l准 则 l 时机
价等划和风产段建规投行计运评范设、阶险围；
风险评价准则
则价风评准险
风险评价时机
风险评价频率
作业 具有危害的日常作业活动 新建、扩建、改建及变更
设备拆除 关键生产装置、设施
频率 频繁进行 特定时间进行 特定时间进行 定期进行
活有作危具动业率害的常日频业频作价风机评率时险
风险评价时机
法律明确规定的风险评价：
风险评价结果
n操作规程——屏障、恢复措施； n工程控制——屏障、恢复措施； n检查——屏障、恢复措施； n标识——屏障、恢复措施； n应急计划——恢复措施。
培训
作价结划和果风恢训控规计评、险；
— — 基于BOWTIE模型方 法
企全安业
目 录
1 风险管理概述 2 风险管理规划 3 风险评价 4 风险控制 5 风险监控
6 信息管理及更新
口划理管口 概述理管口信理新及息更管
PART 风险管理概述
1
理概风述管险TRAP
定义
危害 Hazard： n 造成事故的一种潜在危险，它是 超出人的直接控制之外的某种潜在 的环境条件。
恢程控蝶蝴件事般制威屏)一障口复(
风险管理在避免事故的过程中的作用
危
害/
危 险
后 顶事件
源
果
威胁
行为/状态
屏障
如：硬件、仪器、程序、 培训
恢复控制
如：警报、消防、应急程 序、 训练、救助
辨识
评价
恢程在控件事辨作理制威用故免屏避管障的中口复
措施
风险管理的程序
规划
风险评价
风险控制
风险监控
l组 织 l 目的 l范 围 l准 则 l 时机
价等划和风产段建规投行计运评范设、阶险围；
风险评价准则
则价风评准险
风险评价时机
风险评价频率
作业 具有危害的日常作业活动 新建、扩建、改建及变更
设备拆除 关键生产装置、设施
频率 频繁进行 特定时间进行 特定时间进行 定期进行
活有作危具动业率害的常日频业频作价风机评率时险
风险评价时机
法律明确规定的风险评价：
风险评价结果
n操作规程——屏障、恢复措施； n工程控制——屏障、恢复措施； n检查——屏障、恢复措施； n标识——屏障、恢复措施； n应急计划——恢复措施。
培训
作价结划和果风恢训控规计评、险；
企业风险管理之全面风险评估与对策课件ppt72
3. 许多研究表明，在企业的演进和发展历史中，企业的平均寿命很 低，死亡率很高。但是，与此同时，也有一些百年以上长寿公司， 甚至还有存续二、三百年的企业。
《企业全面风险管理》
4
企业风险管理之全面风险评估与对策 培训课 件(PPT7 2页)
1-1 企业风险及风险管理内涵
[风险]
风险发生是可能的，风险发生后会造成不利的后果，风险发 生的可能性及其后果的严重程度都与其发生的条件相关；
《企业全面风险管理》
3
引言
1. 国外统计资料表明：在正常年份宣布破产的企业数量约占企业总 数的1%。日本学术振兴会特别研究员清水刚通过研究发现， 1896年到1982年的10次总资产排名前100家的上市公司中，企业 平均寿命为25年。
2. 1983年壳牌石油公司的一项调查发现，1970年名列《财富》杂 志500家大企业排行榜的公司，有1／3已经销声匿迹。
风险可能会带来损失，所以风险的存在对人的活动具有约束 作用；
人们在经营管理中，不能不考虑风险的威胁，以免受到不必要的损 失或受到过重的打击。
[风险管理]
确定、评估及控制组织内因业务活动而须承受的所有风险， 让企业能够利用最直接而有效的途径，以实践企业的目标和 使命。
通过度量、控制和降低企业因承受纯风险（蒙受损失的风险） 和投资风险（赚钱的风险）而带来的负面影响，帮助企业保 持盈利，从而实现企业最终目标——提高投资者回报。
– 兼任多家大型企业集团、上市公司、会计师事务所独立董事、 财务顾问、内控咨询专家等。
《企业全面风险管理》
2ห้องสมุดไป่ตู้
讲课大纲
1. 风险及风险管理 – 风险定义 – 风险类型 – 全面风险管理
2. 企业风险评估 – 风险辨识 – 风险分析 – 风险评价
《企业全面风险管理》
4
企业风险管理之全面风险评估与对策 培训课 件(PPT7 2页)
1-1 企业风险及风险管理内涵
[风险]
风险发生是可能的，风险发生后会造成不利的后果，风险发 生的可能性及其后果的严重程度都与其发生的条件相关；
《企业全面风险管理》
3
引言
1. 国外统计资料表明：在正常年份宣布破产的企业数量约占企业总 数的1%。日本学术振兴会特别研究员清水刚通过研究发现， 1896年到1982年的10次总资产排名前100家的上市公司中，企业 平均寿命为25年。
2. 1983年壳牌石油公司的一项调查发现，1970年名列《财富》杂 志500家大企业排行榜的公司，有1／3已经销声匿迹。
风险可能会带来损失，所以风险的存在对人的活动具有约束 作用；
人们在经营管理中，不能不考虑风险的威胁，以免受到不必要的损 失或受到过重的打击。
[风险管理]
确定、评估及控制组织内因业务活动而须承受的所有风险， 让企业能够利用最直接而有效的途径，以实践企业的目标和 使命。
通过度量、控制和降低企业因承受纯风险（蒙受损失的风险） 和投资风险（赚钱的风险）而带来的负面影响，帮助企业保 持盈利，从而实现企业最终目标——提高投资者回报。
– 兼任多家大型企业集团、上市公司、会计师事务所独立董事、 财务顾问、内控咨询专家等。
《企业全面风险管理》
2ห้องสมุดไป่ตู้
讲课大纲
1. 风险及风险管理 – 风险定义 – 风险类型 – 全面风险管理
2. 企业风险评估 – 风险辨识 – 风险分析 – 风险评价
风险管理详解PPT课件
第12页/共68页
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
第29页/共68页
（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
第2页/共68页
7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
第29页/共68页
（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
第2页/共68页
7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
企业风险管理 PPT课件
2020/2/24
8
1.1.2 风险的分类
中国国资委在《中央企业全面风险管理指引》中对风险的分类
企业风险分类（1） 内部
外部
战略风险
新技术，新产品，购并风险，品 市场需求变化，法律改变，诉
牌建立，收益变化
讼，失去主要客户或供应商，
竞争对手
财务风险
现金流，资产流动性，
经济周期，股票市场，价格风 险，利率风险，汇率风险，信 用风险
2020/2/24
10
1.1.2 风险的分类
国内企业风险管理实践中常用的分类
市场风险 财务风险 信用风险 运作风险（操作风险、运营风险） 政治和法律风险
2020/2/24
11
1.2 企业风险管理
1.2.1 企业风险管理的定义
COSO的定义 中国国资委的定义 其它
1.2.2 企业风险管理在企业管理中的位置 1.2.3 企业风险管理的历史沿革
纯粹风险和投机风险
纯粹风险
纯粹风险是指只有损失的可能性而无获利的可能性的风险。 纯粹风险所导致的结果只有两种：有损失或无损失。如火 灾、水灾、车祸、坠机、死亡、疾病和战争等都属于纯粹 风险。
投机风险
投机风险是指既存在损失的可能性，也存在获利的可能性 的风险。纯粹风险所导致的结果可能有三种：有损失、无 损失、获利。如股市的波动、商品价格的变动、赌博等都 属于投机风险。
2020/2/24
16
1.2.2 企业风险管理在企业管理中的位置
风险管理: 通过减少风险成本，保护企业今天和明天的价值； 通过抓住风险机遇，创造企业今天和明天的价值
经营管理: 创 造企业今天的 价值
风险 管理
经营 管理
企业全面风险管理ppt课件
• 第五级 第四讲 国内外风险管理标准介绍
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！2 2
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 （一）什么是风险管理？样式
• 企业风险•管单理击(E此RM处)是编一辑套母系版统化文的本方样法式，用来理 解和管理• 企第业二面级临的各种风险。 • 第三级
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！10 10
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 样式
101条风险管理准则的内容 • 单击此处编辑母版文本样式
• 1975年，•美第国风二险级管理和保险协会成立。在其 1983年5月• 9第日三的年级会上，世界各国的专家学者共 同讨论并•通第过了四该级准则。 • 第五级
• 风险管理•是第一四种级全面的管理职能，用以对某一组 织所面临• 的第风五险级进行评价和处理。
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！3 3
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 其他关于风险管理的解释样：式
• 风的险 成管 本理将是风• 通险单过导击对 致此风 的处险 不的 利编识 后辑别 果母、 减版衡 少量 到文和最本控低样制限式，度以的最科少学 管理方法。• （第威二廉级斯、汉 斯） • 第三级
（6）其他国家的开展情况。
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！8 8
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 样式
• 1型9风20险年管代•理的单。德击通国此货的膨处Ri胀s编i时k辑o的p母o企li版业ti文防k—本卫—样：经关式营于管企业理 经营的危•险第政二策级。
——11年来专注于企业系统内训的ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ务团队！6 6
http://www.
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！2 2
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 （一）什么是风险管理？样式
• 企业风险•管单理击(E此RM处)是编一辑套母系版统化文的本方样法式，用来理 解和管理• 企第业二面级临的各种风险。 • 第三级
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！10 10
http://www.
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101条风险管理准则的内容 • 单击此处编辑母版文本样式
• 1975年，•美第国风二险级管理和保险协会成立。在其 1983年5月• 9第日三的年级会上，世界各国的专家学者共 同讨论并•通第过了四该级准则。 • 第五级
• 风险管理•是第一四种级全面的管理职能，用以对某一组 织所面临• 的第风五险级进行评价和处理。
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！3 3
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 其他关于风险管理的解释样：式
• 风的险 成管 本理将是风• 通险单过导击对 致此风 的处险 不的 利编识 后辑别 果母、 减版衡 少量 到文和最本控低样制限式，度以的最科少学 管理方法。• （第威二廉级斯、汉 斯） • 第三级
（6）其他国家的开展情况。
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！8 8
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 样式
• 1型9风20险年管代•理的单。德击通国此货的膨处Ri胀s编i时k辑o的p母o企li版业ti文防k—本卫—样：经关式营于管企业理 经营的危•险第政二策级。
——11年来专注于企业系统内训的ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ务团队！6 6
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企业全面风险管理ppt课件
信贷风险
*
市场风险是指因市场价格或利率波动而使公司产生经济损失的风险 构成市场风险的三大因素： 因买卖或投资金融产品而产生的风险 因资产与负债错配、或原材料与产成品价格不能同步浮动而产生的风险 资金流动性风险 常见的市场风险包括： 利率风险 外汇风险 股票与债券市场风险 商品价格风险 期货、期权与衍生工具风险
战略性风险
与战略性伙伴的合作 投资和融资的策略 员工的素质和雇员关系 企业的信息及监控系统
*
信贷风险是指贷款人或合同的另一方因不能履行合约而使公司产生经济损失的风险 常见的信贷风险包括： 贷款未能回收 应收帐款未能回收 债券跌价 (因信贷评级的减值或债务人未能履行付款义务) 买卖金融市场产品而未能兑现 企业因合资、合作、联盟、外包等经济活动而产生或暴露的信贷风险
*
公司治理与风险管理有什么关系？
公司治理是风险管理的一个必要的组成部份，因为它提供了对风险由上而下的监控与管理 近年多个国家都订立了公司治理的最佳守则： 美国：纽约证交所最佳治理守则 英国：Cadbury/Hampel Report、The Combined Code 加拿大：Dey Report OECD Report 这些最佳守则均清楚指出建立风险管理是董事会及管理层的责任
案例六：投资与出售股权权益
*
调查发现： 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清楚考虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行性研究的各种分析。 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信誉和偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件提供保障。 在转售投资权益予该三家公司时，并未披露这三家公司均为关联的 “空壳公司”。财务报表亦没有如实反映交易中断的情况。 汽车公司从成立至19X9年的5年间，一直未能调试投产，亦未有竣工验收，最终，该国企以大幅度低于成本的价钱，把该汽车公司出售，造成严重亏损。
*
市场风险是指因市场价格或利率波动而使公司产生经济损失的风险 构成市场风险的三大因素： 因买卖或投资金融产品而产生的风险 因资产与负债错配、或原材料与产成品价格不能同步浮动而产生的风险 资金流动性风险 常见的市场风险包括： 利率风险 外汇风险 股票与债券市场风险 商品价格风险 期货、期权与衍生工具风险
战略性风险
与战略性伙伴的合作 投资和融资的策略 员工的素质和雇员关系 企业的信息及监控系统
*
信贷风险是指贷款人或合同的另一方因不能履行合约而使公司产生经济损失的风险 常见的信贷风险包括： 贷款未能回收 应收帐款未能回收 债券跌价 (因信贷评级的减值或债务人未能履行付款义务) 买卖金融市场产品而未能兑现 企业因合资、合作、联盟、外包等经济活动而产生或暴露的信贷风险
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公司治理与风险管理有什么关系？
公司治理是风险管理的一个必要的组成部份，因为它提供了对风险由上而下的监控与管理 近年多个国家都订立了公司治理的最佳守则： 美国：纽约证交所最佳治理守则 英国：Cadbury/Hampel Report、The Combined Code 加拿大：Dey Report OECD Report 这些最佳守则均清楚指出建立风险管理是董事会及管理层的责任
案例六：投资与出售股权权益
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调查发现： 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清楚考虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行性研究的各种分析。 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信誉和偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件提供保障。 在转售投资权益予该三家公司时，并未披露这三家公司均为关联的 “空壳公司”。财务报表亦没有如实反映交易中断的情况。 汽车公司从成立至19X9年的5年间，一直未能调试投产，亦未有竣工验收，最终，该国企以大幅度低于成本的价钱，把该汽车公司出售，造成严重亏损。
风险管理策略及应对措施培训课件
深入分析历史案例
对企业过去的风险事件进行深入分析，总结经验教训，避免重蹈 覆辙。
持续改进风险管理流程
不断优化风险管理流程，提高管理效率，确保风险得到及时有效的 控制。
强化风险评估和监控
定期对潜在风险进行评估和监控，确保及时发现并解决风险问题。
关注行业动态，调整风化
在项目或活动开始前，进 行全面的风险评估，识别 潜在风险并制定预防措施 。
安全措施
采取必要的安全措施，如 使用安全设备、建立安全 制度等，以降低事故发生 的可能性。
减轻性策略
风险减轻
通过采取措施降低风险事 件发生的概率或减轻其后 果，如改进工艺流程、提 高产品质量等。
应急计划
制定应急计划以应对可能 发生的风险事件，包括应 急资源准备、应急演练等 。
风险分散
通过多元化投资或经营策 略，分散风险以降低整体 损失。
转移性策略
保险转移
通过购买保险将风险转移给保险 公司，以规避潜在的经济损失。
合同转移
在合同中明确双方责任和义务， 将部分风险转移给合同对方。
财务安排
通过合理的财务安排，如设立风 险准备金、采用风险共担等方式 ，降低风险对财务状况的影响。
通过对历史数据、专家意见等信息的 分析，识别出可能对项目或企业造成 不利影响的潜在风险。
随着项目或企业的进展，不断对应急 计划进行更新和调整，确保其与实际 风险状况相匹配。
制定应急计划
针对识别出的潜在风险，制定相应的 应急计划，明确应对措施、责任人、 时间节点等关键信息。
资源调配及优化
资源清单建立
定期报告制度执行
报告周期设定
01
根据风险类型和业务需求，设定合理的报告周期，如日报、周
对企业过去的风险事件进行深入分析，总结经验教训，避免重蹈 覆辙。
持续改进风险管理流程
不断优化风险管理流程，提高管理效率，确保风险得到及时有效的 控制。
强化风险评估和监控
定期对潜在风险进行评估和监控，确保及时发现并解决风险问题。
关注行业动态，调整风化
在项目或活动开始前，进 行全面的风险评估，识别 潜在风险并制定预防措施 。
安全措施
采取必要的安全措施，如 使用安全设备、建立安全 制度等，以降低事故发生 的可能性。
减轻性策略
风险减轻
通过采取措施降低风险事 件发生的概率或减轻其后 果，如改进工艺流程、提 高产品质量等。
应急计划
制定应急计划以应对可能 发生的风险事件，包括应 急资源准备、应急演练等 。
风险分散
通过多元化投资或经营策 略，分散风险以降低整体 损失。
转移性策略
保险转移
通过购买保险将风险转移给保险 公司，以规避潜在的经济损失。
合同转移
在合同中明确双方责任和义务， 将部分风险转移给合同对方。
财务安排
通过合理的财务安排，如设立风 险准备金、采用风险共担等方式 ，降低风险对财务状况的影响。
通过对历史数据、专家意见等信息的 分析，识别出可能对项目或企业造成 不利影响的潜在风险。
随着项目或企业的进展，不断对应急 计划进行更新和调整，确保其与实际 风险状况相匹配。
制定应急计划
针对识别出的潜在风险，制定相应的 应急计划，明确应对措施、责任人、 时间节点等关键信息。
资源调配及优化
资源清单建立
定期报告制度执行
报告周期设定
01
根据风险类型和业务需求，设定合理的报告周期，如日报、周
企业全面风险管理培训资料PPT课件( 75页)
王学东
三类电子商务风险: • 一是商业风险, • 二是技术风险, • 三是法律风险。
(1)、竞争环境风险。 (2)、企业流程再造风险。 (3)、消费者高期望值的
风险。
(4)、企业合作风险。
电子商务风险
• 《中央企业全面风险管理指引》
• 企业电子商务风险可分为(例子)
•
战略风险
•
财务风险
•
市场风险
6.2.2风险管理观念的转变
以前的看法
企业一般会比较重视能直接
带来业务的部门，例如营业
部、市场部等等。
强调企业
而风险管理部门往往被视为 管治
替业务部门提供支援的服务 中心，重点只在所占用的人 力和财务资源。
风险意识 提高
风险管理是由公司特定的部 法规要求 门处理，其它部门无需参与。
除非发生了严重的事件导致 重大损失，否则，风险管理 很少是董事局讨论的议题。
3、经济风险—— 一般指在商品生产和购销过程 中，由于经营管理不善、市场预测失误、价格波 动、消费需求变化等因素引起经济损失的风险。
4、政治风险── 指起源于种族、宗教、国家之 间的冲突、叛乱、战争所引起的，风险，也包括 由于政策或制度的变化、政权的更替、罢工、恐 怖主义活动等引起的各种损失。
5、技术风险──由于科学技术发展的负作用而 带来的各种风险。
• 当当与亚马逊之差
超前的风险
• 电子商务并不是万能和普遍适用的，有些企业附 和着进行电子商务改造，结果由于企业管理水平 跟不上，供应链企业不配合，导致花费巨大的电 子商务系统成为一种摆设，没有发挥应有的作用。
• 如某企业主要从事石油制品的生产，决定建立自 己的B2B电子商务网站，在网上对销售体系进行 整合，他们认为通过这样的跨越式发展策略可以 提高企业管理水平，结果因为他们的合作伙伴不 愿意通过此方式进行采购，并继续采用以前的采 购方式，致使该项目在产生效益之前就面临着淘 汰的威胁。