企业信用管理 案例分析讲解
信用管理的案例分析
Part Three
信用评估：基于用 户消费行为、还款 记录等数据，采用 机器学习算法进行 信用评估。
额度管理：根据用 户信用评估结果， 动态调整花呗额度， 实现风险控制与用 户体验的平衡。
风险预警：实时监 测用户交易行为， 对异常行为进行预 警，及时发现并处 理风险。
催收机制：针对逾 期还款用户，采取 短信提醒、电话催 收等多种方式，保 障资金安全。
信用政策调整背景：应对市场变化 和竞争压力
信用政策调整目的：提升信用卡业 务收益，降低风险，提高客户满意 度
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
信用政策调整内容：提高或降低持 卡人信用额度，调整分期付款费率 等
信用政策调整的影响：对持卡人消 费行为、银行收益和风险控制等方 面的影响
Part Six
芝麻信用基于大数据和人工智能技术，构建了完善的信用评估体系。
添加标题
评估维度：芝麻信用从用户信用历史、行为偏好、履约能力、身份特征、人脉关系五个维度进行 评估。
添加标题
信用分值：芝麻信用根据用户的信用历史、行为偏好、履约能力、身份特征、人脉关系五个维度 的数据，计算得出用户的芝麻信用分值，用以评估用户的信用状况。
添加标题
动态调整：芝麻信用分值会随着用户的行为和履约情况动态调整，鼓励用户保持良好的信用行为。
额度管理：根据用户的消费行为和信用状况，动态调整授信额度，控制信用风险。
逾期管理：采取多种手段进行逾期管理，包括短信提醒、电话催收、法律诉讼等，以降低坏 账风险。
反欺诈机制：通过建立反欺诈机制，识别和防范各种欺诈行为，确保用户交易的安全性。
数据来源：京东用户的消费记录、信用历史等
评估模型：基于大数据和人工智能技术构建的信用评估模型
信用管理案例
信用管理案例：某公司的信用风险应对
一、案例背景
某公司是一家大型制造企业，近年来面临市场竞争加剧、客户违约风险增加的问题。
为了降低信用风险，提高客户满意度，该公司决定采取一系列信用管理措施。
二、案例分析
1. 信用政策制定
该公司首先对客户信用情况进行全面评估，包括客户的历史表现、行业地位、财务状况等方面。
根据评估结果，制定了一套严格的信用政策，包括信用额度、信用期限、付款方式等。
此外，还设立了专门的信用管理部门，负责监督执行信用政策。
2. 客户信息管理
该公司建立了一套完整的客户信息管理系统，收集并整理客户的基础信息、交易记录、付款情况等。
通过系统自动分析，筛选出潜在的高风险客户，提前采取防范措施。
此外，还定期与客户进行沟通，了解其经营状况和财务状况，以便及时调整信用政策。
3. 应收账款管理
该公司制定了详细的应收账款管理流程，包括定期对账、逾期提醒、催收措施等。
针对不同情况的逾期账款，采取不同的催收策略，以确保款项及时收回。
同时，还建立了完善的坏账处理机制，对无法收回的账款进行妥善处理。
4. 员工培训与意识培养
该公司注重员工的信用管理培训，提高员工对信用风险的认知和防范意识。
通过培训，员工能够熟练掌握信用管理流程和技巧，在实际工作中有效降低信用风险。
此外，还定期开展信用风险案例分享会，让员工从中吸取经验教训。
三、案例总结
通过实施一系列有效的信用管理措施，该公司成功降低了信用风险，提高了客户满意度。
同时，也进一步提升了企业的竞争力和市场地位。
本案例为其他企业在信用管理方面提供了有益的参考和借鉴。
信用管理法律案例分析(3篇)
第1篇一、案例背景随着我国经济的快速发展，信用管理在维护市场经济秩序、促进社会信用体系建设中扮演着越来越重要的角色。
信用管理法律体系不断完善，为市场主体提供了良好的信用环境。
本文将通过一个具体案例，分析信用管理法律在实践中的应用，以期为我国信用管理法律体系的完善提供参考。
二、案例简介某市一家名为“阳光融资担保有限公司”（以下简称“阳光担保”）的融资担保公司，在为客户提供融资担保服务过程中，因涉嫌虚假担保、违规经营等问题，被当地监管部门查处。
经调查，阳光担保在担保业务中存在以下违法行为：1. 虚假担保：阳光担保与部分客户签订虚假担保合同，虚构担保项目，骗取客户保证金。
2. 违规经营：阳光担保未按规定进行信息披露，未建立健全内部控制制度，存在违规操作。
3. 滥用职权：部分担保业务人员滥用职权，擅自降低担保条件，造成公司损失。
三、案例分析1. 信用管理法律适用本案涉及的主要法律包括《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等。
（1）《中华人民共和国担保法》规定，担保合同应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。
阳光担保虚假担保行为违反了担保法的相关规定。
（2）《中华人民共和国合同法》规定，当事人订立、履行合同，应当遵循诚实信用原则。
阳光担保在担保业务中未按规定进行信息披露，违反了合同法的相关规定。
（3）《中华人民共和国公司法》规定，公司应当建立健全内部控制制度，加强风险管理和内部控制。
阳光担保未建立健全内部控制制度，存在违规操作，违反了公司法的相关规定。
2. 法律责任分析根据相关法律规定，阳光担保及其相关人员应承担以下法律责任：（1）民事责任：阳光担保与客户签订的虚假担保合同无效，应当返还客户保证金，并赔偿客户损失。
（2）行政责任：监管部门可对阳光担保进行行政处罚，如罚款、吊销营业执照等。
（3）刑事责任：如涉嫌犯罪，阳光担保及其相关人员将承担刑事责任。
3. 信用管理启示本案反映出我国信用管理法律在实践中的应用仍存在一定问题，以下为几点启示：（1）加强信用管理法律法规的宣传和普及，提高市场主体的法律意识。
企业信用管理案例说明
企业信用管理案例说明第一篇：企业信用管理案例说明企业信用管理规避风险一．企业信用管理目的三．案例分析案例一某大型央企案例二：某知名外商投资制造业案例三：某知名销售业3 3 5 5 6 6一．企业信用管理目的实行信用管理是当前市场激烈竞争条件下，企业健康、稳定发展的一条必由之路。
如果说，我们将当前在以信用方式为主的市场中拼搏的企业比喻成一个足球场上的球队，那么每个球队获得进球（占有市场）的机会和失球（账款被拖欠）的风险同时并存。
一个企业如果缺少信用管理，就如同一个没有守门员的球队，最终难逃被淘汰出局（经营失败）的恶果。
企业信用体系建设是一项复杂的系统工程。
它是指在政府的推动下，通过社会各方的密切配合和信用中介机构的市场化运作，最终实现如下目标：（1）为社会提供充分的、透明的、完整的信用信息产品系列，在规模、质量和类别上满足社会有关各方的需要；（2）企业的信用意识和信用管理水平不断提高，形成良好的信用秩序和信用环境，让诚实守信者获利，违约失信者失利；（3）降低交易成本，提高资源配置效率，有力地推动信用交易的扩大和经济的发展。
二．信用管理制度建立信用管理要达到的目的有两个，一是最大限度地扩大销售，达到销售最优化，二是最大限度地控制风险，将坏账和逾期账款控制在企业可接受的范围内，在矛盾中求得一种平衡。
企业信用管理制度包括·客户资信管理制度客户既是企业最大的财富来源，也是风险的最大来源。
强化信用管理，企业必须首先做好客户的资信管理工作，尤其是在交易之前对客户信用信息的收集调查和风险评级，具有非常重要的作用，而这些工作都需要在规范的管理制度下进行。
企业需要在五个方面强化客户资信管理：·客户授信制度客户信息的搜集和资信调查客户资信档案的建立与管理客户信用分析管理客户资信评级管理客户群的经常性监督与检查企业在交易过程中产生的信用风险主要是由于销售部门或相关的业务管理部门在销售业务管理上缺少规范和控制造成的。
企业信用管理案例分析-降低信用风险,须从管理体系入手
企业信用管理案例分析－降低信用风险，须从管理体系入手企业信用管理案例分析－降低信用风险，须从管理体系入手案例提要所引用的这个案例要阐述的是降低信用风险，必须从管理体系着手；通过案例所要解决的问题是“有些企业在信用风险管理上职责不清，销售和财务相互扯皮，各级管理者在业务决策上往往重权力而忽视职能，出现问题相互推卸责任。
深入的管理诊断发现，产生上述问题的原因在于企业内部的信用管理体制不合理：第一，公司高层缺乏对信用管理的合理授权；第二，公司缺少专门的信用管理机构；第三，各相关部门的信用管理职责设计不科学。
按照全程信用管理模式“内控与外控相结合”的原则，通过建立和完善企业内部信用管理组织结构，有效地解决这些问题。
”具体案情B公司是机械行业的一家大型上市公司，在东方保理的协助下，2001年开始建立销售/回款业务流程中的信用风险管理体系。
在管理组织结构上，除了明确规定董事会、总经理及原有各业务部门（主要是各销售业务部门和财务部门）的信用管理权责外，着重建立了独立的信用管理部门，分别设立资信科、应收科和清欠科，专业化地承担各项信用管理业务。
案例评析这种规范化的信用管理职能设置，不仅对内形成了一个科学的信用管理业务流程，而且对外在对客户的信用政策执行上起到了较好的统一、协调作用。
比如，原来一些业务人员担心公司实行新的信用政策和管理方法客户难以接受，但由于信用经理在客户订货会议上的出色工作，得到了绝大多数客户的理解和支持。
客户在付款问题上往往看对象。
以往客户不守信用，主要是因为公司本身缺少明确的信用政策和统一的监督执行机构！目前该公司在销售管理上的明显改善体现在两个方面，一是经过资信评估和分类，客户结构日趋合理，一批信用好的客户被筛选出来，其销售额占公司总的销售额80%以上。
二是形成了与客户间良好的信用关系，绝大多数客户都能遵守公司规定的付款期限，应收帐款平均回收期大大缩短。
企业信用管理的重要性随着我国政治、经济改革和社会的进一步发展，伴随着世界经济的全球化、市场化，以及我国加入WTO。
企业信用管理案例
评析：
此案例给予我们许多启示，其中最重要的就是如 何处理老客户拖欠的方法。浙江公司的做法是非 常值得借鉴的，通过债务专项资信调查，可以较 为准确地判断客户的真实施欠因，如果不是故意 拖欠，根据客户经营发展趋势，可以给予合理的 延迟期限。如果发现客户经营状况恶化，正在转 移资产，必须立即追讨，挽回极有可能产生的坏 帐损失。
ห้องสมุดไป่ตู้ 案情：
浙江某服装进出口公司和澳洲一家著名的女装进口批 发商7年来一直保持着良好的贸易合作关系。该澳洲公司在 澳洲纺织行业中具有较高的声誉，几年来与中国的贸易一 直处于稳定的发展状态。在最近几年中，由于澳洲公司信 誉良好、付款及时，浙江公司对于金额大的订单仍旧坚持 即期信用证方式付款，对于小额订单则采用20%货前预付， 80%为货后90天付款方式。由于浙江公司长期对小金额订单 放松监督，截止2005年3月份，澳洲公司累计有60万美元没 有按时支付，有些欠款虽然金额只有几千美元，但拖欠时 间却达3年之久。
评析：
华远公司受惑于惠达公司即将带来的高额利润和 美好的合作前景，同意了惠达公司提出的赊销条 件，同时又忽略了赊销条件下的信用分析，在根 本不了解对方信用限额的前提下，冒然发出大金 额的货物，因此产生拖欠并非偶然。固然本案中 惠达公司的贸易动机涉赚欺诈成分，但华远公司 忽视赊销条件下的对贸易伙伴的信用分析却是导 致自身损失最直接的原因。
企业信用管理案例：
企业遭遇客户信用风险
杨茜
0516010322
案例一
老客户也会发生信用风险
提要：
近几年来，随着国际市场竞争的加剧，我国许多进出口 公司和生产厂家为了在竞争中处于不败之地，各自采取 了灵活多样的经营方式和付款方式来吸引国外客户。一 般而言，国内进出口公司对于新客户的资信、财务状况 非常重视，十分关注客户对其他供货商的付款记录和拖 欠记录等信息。而在与老客户交易时，由于合作多年， 对老客户比较信任，很少去注意了解老客户的经营状况、 财务状况是否发生变化，而疏于防范和监督。统计表明， 80%的企业拖欠是由老客户造成的。而且，老客户一旦发 生拖欠，业务人员往往碍于过去的良好合作的原因，不 愿意对老客户立即进行追讨，因而错过了最好的追讨时 机。当企业醒悟时，其客户的经营状况已经严重恶化， 甚至停业、破产。下面以不久前发生的一个案例加以说 明。
案例六：从“长虹事件”看我国企业的信用管理5篇
案例六：从“长虹事件”看我国企业的信用管理5篇第一篇：案例六：从“长虹事件”看我国企业的信用管理案例六：从“长虹事件”看我国企业的信用管理2004年岁末，一场发生在美国的诉讼把人们的目光集中到我国最大的彩电厂家四川长虹。
在长达两年的沉默之后，长虹与美国代理商APEX Digital(下称APEX)发生了决裂，终于开始了追收40亿元人民币应收账款的法律行动。
而APEX正是在过去三年中为长虹带来巨额出口、曾经亲密无间的合作伙伴。
40亿这个数字，相当于长虹对APEX全部销售收入的40%！通过对长虹近几年的年报分析可以发现，2001年APEX第一次出现在长虹的应收账款前五名名单中，并列于榜首。
而公司当年的主营业务收入比前一年下降了11.14%，出口收入增长了10.89倍，由此可见2001年的产品出口成为公司生存发展的关键。
但出口的大幅增长并没有得到现金流的支持，当年公司应收账款余额增长58.27%，而前一年是下降27.23%，由此可见出口的增长带来的是财务压力的增大。
此外，公司应收账款前五名的应收金额占应收账款总额的比例大幅上升，显示公司应收账款风险有集中的趋势。
而APEX的欠款也逐年增长，欠款账龄也有延长的趋势，这都预示着长虹海外货款回收的状况越来越不乐观。
2003年业界就曝出“长虹遭诈骗”的**。
当时长虹及APEX双方同声否认，但危机终于掩无可掩在2004年末爆发。
APEX 一如既往否认所有有关“诈骗”的指控，但是长虹此番终于把自己放到了受害者的位置上。
是否会有诈骗指控，尚待司法当局认定，而对于长虹来说，40亿元的教训已成事实。
然而，“长虹事件”并不是一个被海外代理商欺诈的简单个案。
实际上常有中国企业为了在海外拓展进行低价销售或者甘冒赊账风险，导致了严重的不良后果。
长虹事件所暴露的问题表面看是财务管理问题（应收账款风险），而探其根源是企业的信用管理问题。
从“长虹事件”可以看出，我国企业在走向世界的过程中由于过于心急而忽略了风险控制，导致应收账款大幅上升，产生坏账的风险或事实。
信用管理案例分析
信用管理案例分析文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-企业信用管理研究——基于企业的案例分析【内容提要】信用管理作为企业管理的重要组成部分，目前尚未得到应有的重视和加强，一定程度上制约了企业竞争力的提高和发展战略的实现。
本文通过对Y企业信用管理问题案例研究，分析了当前企业信用管理发展缓慢的原因，并有针对性地提出了建议。
【关键词】企业信用/信用管理/信用风险一、引言当前中国正由计划经济向市场经济转变，信用基础十分薄弱。
计划经济时期，整个社会被组织成为一个国家范围的单一企业，各种经济资源由政府直接通过行政命令在所属各单位之间进行配置，信用只是资源配置的一种微不足道的辅助性手段，而且这种手段只能由作为政府出纳机关的国家银行掌握，商业信用被严格禁止。
信用销售如赊销、分期收款等方式，是一国或一个地区的市场经济发展到一定阶段的产物，是买方市场的必然。
信用销售的目的是渗透市场，最大限度地扩大销售，赢得市场份额，提高竞争力。
因此，我国企业这种传统落后的理念和结算方式、信用管理水平，已远远不能适应国内外市场竞争的需要，很大程度上严重制约了企业的发展速度。
如何加强信用管理，提高竞争力，已经成为我国企业必须认真对待和研究的重大课题。
二、企业信用基本情况(一)企业信用管理意识通过问卷调查的方法，我们对该企业8名高管和中层人员进行调查，其中3/4的人员认为“诚信”是企业经营的手段，信用是企业参与市场竞争的前提，是企业长盛不衰的动力。
所有的人都认为“讲信用”与企业的经营发展有关，对长远利益具有重要作用；建立企业内部信用管理制度是非常必要的，也是非常迫切的。
(二)企业信用规模Y企业2006年6月末信用规模余额为4.78亿元(见表1)，其中信用输入(信用需求)余额3.7亿元，信用输出(信用供给)余额1.04亿元；2003～2006年上半年累计实现信用输入31.8亿元，实现信用输出15.21亿元。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
? 2、非融资型信用风险转移。与融资相分离的信用风险转 手段有信用担保、信用保险和信用衍生产品(CD)。信用担 保是灵活的信用风险转移工具，通过双边合约，担保人作 为信用风险的承担者，当第三方(债务方)不能履行其义务 时，承担相应的补偿或代为支付的义务，金额限于潜在风 险暴露的损失。信用保险就是企业通过和保险机构签订保 险合同，支付一定的保费，从而在指定信用风险范围内蒙 受损失时获得补偿。
(二)信用风险转移业务对市场参与者带来的风险
? 在信用风险转移交易中，商业银行等市场参与机构都会面临新的风 险，主要包括对手风险、合约不完全风险以及模型风险等。如果在并 不完全了解这些风险的情况下进入信用风险转移市场，市场参与机构 就难以达到降低风险集中度或增加收益的目的，还有可能蒙受巨大损 失。而且，信用风险转移工具的复杂性大大提高了对参与机构风险管 理能力的要求，如果缺乏足够的风险管理能力和经验，参与机构就不 可能准确地选择交易时机，也无法对信用风险进行合理的定价。对于 商业银行这样具有丰富信用风险管理经验的机构来说．由于各种新型 工具的出现和参与程度的提高，进入CRT市场也会面临新的风险。
1.发展速度快
随着证券化工具与信用衍生产品的出现，信用风险转移市场得到了 迅速的发展。惠誉评级(Fitch Ratings)对2003年底全球信用风险转移合 约发行量的估计值为3万亿美元，英国银行家协会(British Bankers Association，BBA)推断，2006年CRT市场的规模将达到8.2万亿美元。 另外，根据国际清算银行的季度报告，2005年上半年，信用违约互换 (credit defatllt swap，CDS)名义量增长了60%，下半年的 增长率为33%，作为一种主要的CRT工具，CDS的发展速度也可以反 映出CRT市场的快速发展态势。
(三)信用风险转移业务对监管当局的挑战
? 制定出恰当的资本要求和市场准入政策，才能保证金融机构稳定经营， 但目前多数国家的相关监管政策还非常不完善．有些国家还没有制定 针对信用风险转移业务的监管政策。而且，CRT交易增加了承担信用 风险的主体数量，导致最终风险承担者的信息和风险的分布情况更加 复杂，而近期发展迅速的结构性产品进一步加剧了这种复杂性。所以， 如何获取相关信息、准确评估各参与机构所承担的风险以及信用风险 向银行系统外转移的程度， 已经成为监管当局面临的重要问题。在我 国这样的分业监管模式下， 如何获得CRT市场的完整交易信息、制订 出完善的监管措施也是监管当局面临的严峻挑战。
(一)信用风险转移业务对金融系统的负面影响
? 信用风险转移市场为商业银行等金融机构提供了新的风险管理方式和 收益机会，降低了信用风险的集中度，有助于提高金融系统的稳定性。 但是，信用风险转移市场也会成为影响金融系统稳定性的因素：首先， 信用风险转移市场增加了承担信用风险金融机构的数量，提高了信用 事件导致连锁反应的可能性：其次，它降低了金融市场的透明度，导 致信用风险在金融系统中的分布情况更为复杂且难以统计；最后，信 用风险转移市场既可以提高信用风险的分散度，也有造成信用风险重 新集中的可能性。
Байду номын сангаас
三、信用风险转移市场的特征分析
信用保险和银行担保是出现最早的信用风险转移方式， 其后，20世纪70年代在美国出现了住房抵押贷款，20世纪80 年代出现了贷款销售市场，第一笔信用衍生产品的交易发生 在1993年。现在，资产证券化和信用衍生产品市场在发达国 家都得到了迅速的发展。因为金融体系的发展程度、金融监 管措施和法律体系等方面的差异，不同国家的信用风险转移 市场的发展状况有着很大的区别，但从总体来看，国外信用 风险转移市场呈现出发展速度快、交易复杂、市场集中度高、 流动性不足等特征。
2.市场透明度低
在CRT市场中，商业银行通过信用风险的出售与购买达到资产组合 风险治理或提高收益的目的；保险公司等机构投资者因其主营业务风险 与信用风险的关联度较低，主要通过出售信用保护以降低风险集中度并 获取收益；全能银行和证券公司主要在市场中充当交易中介以获取手续 费收入。可以看出，CRT市场增加了承担信用风险的主体数量，大大提 高了信用风险分布情况的复杂性，而且，由于大多数国家监管当局对 CRT市场相关信息的上报披露要求还不够完善，导致CRT市场的透明度 较低，为市场参与机构了解CRT市场相关信息造成了很大的困难，也大 大提高了监管难度。
二、信用风险转移的方式
? 1、融资型信用风险转移。工商企业可以通过办理保理业务或者福费庭 业务，将应收账款无法收回所带来的信用风险转移给专业性的金融机 构。保理业务是为以赊销方式进行销售的企业设计的一种综合性金融 业务，企业通过将应收账款的票据卖给专门办理保理业务的金融机构 而实现资金融通。福费庭业务是指在延期付款的大型设备贸易中，出 口商把经进口商所在地银行担保的远期汇票或本票。无追索权地售给 出口商所在地的金融机构，以取得贷 款。商业银行利用外部市场转移 资产业务信用风险的融资型手段有贷款出售和贷款资产证券化两种。 贷款出售指商业银行将贷款视为可销售的资产，将其出售给其他机构。 贷款资产证券化是贷款出售的更高发展形式，是资产证券化的丰要内 容之一。
信用风险的转移
一、信用风险转移概述
? 信用风险转移(credit risk transfer，CRT)是指金融机构，一般是指商 业银行通过使用各种金融工具把信用风险转移到其他银行或其他金融 机构随着市场的发展，非金融机构也可能进入信用风险转移市场进行 交易，但就市场现状看，信用风险转移市场的参与机构还主要是各种 金融机构。主要的市场参与者包括商业银行、各种机构投资者和证券 公司在信用风险转移市场中，那些把信用风险转移出去的机构称为信 用风险转出者(也就是保护购买者、风险出售者或被保险者)，那些接受 信用风险的机构称为信用风险接受者(也就是保护出售者、风险购买者 或保证人)，主要的信用风险转移工具包括贷款销售、资产证券化以及 近年来发展迅速的信用衍生产品。