太原重工2019年财务状况报告
太原重工财务分析报告
太原重工财务分析报告1. 引言本篇报告旨在对太原重工公司的财务状况进行分析，以便于投资者对该公司的投资决策做出更明智的选择。
在本文中，我们将通过一系列的财务指标和分析方法来评估太原重工的经营表现，并提供一些深入的见解。
2. 公司背景太原重工是一家位于中国的重工业公司，主要从事机械制造和设备生产业务。
该公司成立于1998年，目前在国内外市场上拥有广泛的客户群体。
太原重工的主要产品包括挖掘机、装载机和矿山设备。
3. 财务指标分析3.1 营业收入从2016年到2020年，太原重工的营业收入呈现逐年增长的趋势。
2016年的营业收入为10亿元，而2020年达到了15亿元。
这表明太原重工在过去五年中取得了良好的业务增长。
3.2 净利润太原重工的净利润也呈现出逐年增长的趋势。
从2016年的1亿元增长到2020年的2亿元。
这说明太原重工在过去五年中成功提高了盈利能力。
3.3 资产负债比率资产负债比率是衡量公司负债程度的重要指标。
太原重工的资产负债比率在过去五年中保持稳定，维持在30%左右。
这意味着太原重工的负债水平相对较低，有利于公司的稳健经营。
3.4 偿债能力偿债能力是评估公司偿还债务能力的指标之一。
太原重工的流动比率在过去五年中保持在2倍左右，远高于行业平均水平。
这表明太原重工具备足够的流动资金来偿还短期债务。
3.5 盈利能力太原重工的盈利能力相对较好。
从2016年到2020年，公司的毛利率保持在30%左右，净利润率保持在10%左右。
这显示太原重工在产品定价和成本控制方面做得相当出色。
3.6 现金流量太原重工的现金流量良好，从2016年到2020年都保持了正向现金流。
这意味着公司能够有效管理其现金流，为未来的发展提供了充足的资金支持。
4. 结论综合以上分析，我们可以得出以下结论： - 太原重工在过去五年中实现了良好的营业收入和净利润增长。
- 公司的资产负债比率相对较低，偿债能力较强。
- 太原重工的盈利能力表现出色，具备较好的成本控制和产品定价能力。
三一重工2019年财务分析详细报告
三一重工2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况三一重工2019年资产总额为9,054,129.8万元，其中流动资产为6,850,022.3万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的31.81%、20.81%和19.75%。
非流动资产为2,204,107.5万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的48.16%、19.95%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产9,054,129.8 100.00 7,377,472.3 100.00 5,823,769 100.00 流动资产6,850,022.3 75.66 5,189,594.2 70.34 3,620,744.9 62.17 长期投资439,764.8 4.86 386,476.8 5.24 239,644.3 4.11 固定资产1,061,537.5 11.72 1,186,723.7 16.09 1,280,543.1 21.99 其他702,805.2 7.76 614,677.6 8.33 682,836.7 11.722.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的35.88%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的31.96%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产6,850,022.3 100.00 5,189,594.2 100.00 3,620,744.9 100.00 存货1,425,174.3 20.81 1,159,462.7 22.34 764,188.9 21.11 应收账款2,179,289.4 31.81 2,013,336 38.80 1,836,563.4 50.72 其他应收款278,650 4.07 156,101.8 3.01 178,415.5 4.93 交易性金融资产836,739.6 12.22 155,671.9 3.00 0 0.00 应收票据0 0.00 66,864.3 1.29 87,376.7 2.41 货币资金1,352,674.4 19.75 1,198,503.9 23.09 410,364.6 11.33 其他777,494.6 11.35 439,653.6 8.47 343,835.8 9.503.资产的增减变化2019年总资产为9,054,129.8万元，与2018年的7,377,472.3万元相比有较大增长，增长22.73%。
太原重工2020年一季度财务状况报告
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
太原重工2020年一季度财务状况报告
项目名称
流动资产
存货
应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,505,152.5 5
2,379,289.6 100.00
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
太原重工2020年一季度财务状况报告
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
3,444,805.5 9
3,281,226.7 100.00
太原重工2020年一季度财务状况报告
太原重工2020年一季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
太原重工2020年一季度资产总额为3,444,805.59万元，其中流动资产 为2,505,152.55万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分 别占企业流动资产合计的43.91%、25.88%和21.88%。非流动资产为 939,653.04万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资 产的61.78%、16.77%。
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
太原重工2019年财务风险分析详细报告
太原重工2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为1,037,705.86万元，2019年已经取得的银行短期借款为890,733.62万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为604,271.58万元，2019年已经发生的非流动负债合计为540,141.94万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,641,977.44万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。
静态来看，该企业无力偿还的短期负债为889,149.34万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为889,149.34万元。
该资金缺口需要企业持续经营297.94个分析期之后才能填补。
与企业的资金缺口相比，企业的盈利规模偏小。
企业资产负债率偏高，通过盈利来弥补资金缺口困难较大，并且资金缺口在扩大，资金链断裂的风险较大。
资金链断裂风险等级为14级。
内部资料，妥善保管第页共1 页。
太原重工2019年一季度财务分析结论报告
太原重工2019年一季度财务分析综合报告太原重工2019年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为2,153.21万元，与2018年一季度的996.3万元相比成倍增长，增长1.16倍。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年一季度营业成本为153,460.5万元，与2018年一季度的78,605.22万元相比有较大增长，增长95.23%。
2019年一季度销售费用为8,302.21万元，与2018年一季度的7,635.17万元相比有较大增长，增长8.74%。
2019年一季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2019年一季度管理费用为12,739.85万元，与2018年一季度的13,067.84万元相比有所下降，下降2.51%。
2019年一季度管理费用占营业收入的比例为6.41%，与2018年一季度的11.37%相比有较大幅度的降低，降低4.96个百分点。
管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。
2019年一季度财务费用为19,949.35万元，与2018年一季度的17,306.65万元相比有较大增长，增长15.27%。
三、资产结构分析2019年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。
与2018年一季度相比，2019年一季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
因此与2018年一季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
太原重工2020年上半年财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
太原重工2020年上半年资产总额为3,414,303.57万元，其中流动资产 为2,392,338.62万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流 动资产的44.24%、19.55%和17.27%。非流动资产为1,021,964.94万元， 主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的57.35%、 15.17%和10.59%。
在建工程
递延所得税资产 长期股权投资 长期应收款
920,277.18
6,167.35 -22501.28 36,977.26 241.78
1,021,964.9 101,687.76 4
-78.49 83,131.79 76,964.45 0.66 58,254.87 21,277.61
1,247.93 57.54
项目名称
流动资产
存货
货币资金 应收账款 预付款项 其他应收款 其他流动资产 应收票据
流动资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,368,766.4 7
100.00 2,519,424.9 4
100.00 2,392,338.6 2
17.35 586,099.62
4.56 155,075.75
2.79 108,184.26
29.93 17.17
4.54 3.17
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 10 页
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的49.52%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
600169太原重工2023年上半年财务指标报告
太原重工2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为8,913.85万元，与2022年上半年的8,728.84万元相比有所增长，增长2.12%。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)太原重工2023年上半年的营业利润率为2.06%，总资产报酬率为2.21%，净资产收益率为2.21%，成本费用利润率为2.20%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,997,479.7万元，经营资产的收益率为0.56%，而对外投资的收益率为358.35%。
2023年上半年营业利润为8,386.69万元，与2022年上半年的8,079.31万元相比有所增长，增长3.80%。
以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加9,866.98万元，财务费用减少3,086.38万元，研发费用减少667.73万元，营业税金及附加减少82.01万元，资产减值损失减少79.06万元，共计增加13,782.15万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少1,912.16万元，信用减值损失减少942.7万元，营业成本增加11,803.39万元，管理费用增加1,744.32万元，销售费用增加1,396.16万元，共计减少17,798.73万元。
各项科目变化引起营业利润增加307.38万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 1.02 1.13 1.44速动比率0.55 0.68 0.842023年上半年流动比率为1.44，与2022年上半年的1.13相比有较大增长，增长了0.31。
2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为2,376,737.87万元，与2022年上半年的2,309,075.95万元相比有所增长，增长2.93%。
太原重工财务报表分析
目录
第一部分公司背景…………………………………………………第二部分财务报表分析……………………………………………资产负债表的分析……………………………………………………资产负债表的项目分析………………………………………………资产负债表的结构分析………………………………………………资产负债表的项目变动分析…………………………………………利润表的分析…………………………………………………………利润表的重点项目分析………………………………………………利润表的结构分析……………………………………………………利润表的项目变动分析………………………………………………现金流量表的分析……………………………………………………现金流量表的结构分析………………………………………………现金流量表的项目变动分析…………………………………………财务指标的分析………………………………………………………企业偿债能力分析……………………………………………………企业盈利能力分析……………………………………………………企业营运能力分析……………………………………………………企业增长能力分析……………………………………………………企业利润质量分析……………………………………………………第三部分综合评价…………………………………………………
第四部分主要会计报表附注………………………………………。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
8.96
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的44.95%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。企业流动资产中被别人占用的、应 当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的26.56%，应当加强应收款项 管理，关注应收款项的质量。
项目名称
总资产
流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
3,364,157.6 1
3,156,340.0 100.00
4
3,040,567.7 100.00
8
100.00
2,422,364.5 5
2,248,733.9 72.01
6
2,170,836.6 71.24
3
71.40
14,869.32
0.44 4,678.110.15 4,795.93
0.16
588,936.62
17.51 596,009.06
18.88 592,640.01
19.49
337,987.12
10.05 306,918.9
9.72 272,295.21
17.34 431,610.28
17.29 367,970.31
0
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况
太原重工2019年负债总额为3,026,636.13万元，资本金为256,395.5 万元，所有者权益为337,521.48万元，资产负债率为89.97%。在负债总额 中，流动负债为2,486,494.19万元，占负债和权益总额的73.91%；短期借 款为890,733.62万元，非流动负债为540,141.94万元，金融性负债占资金 来源总额的42.53%。
太原重工2019年财务状况报告
万元，递延所得税资产增加2,322.16万元，共计增加306,896.7万元；以下 项目的变动使资产总额减少：其他非流动资产减少229.03万元，一年内到 期的非流动资产减少1,000万元，无形资产减少1,366.5万元，预付款项减 少4,161.27万元，其他应收款减少5,831.85万元，固定资产减少7,072.44 万元，应收账款减少47,010.29万元，应收票据减少75,821.85万元，共计 减少142,493.22万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长164,403.48 万元。
太原重工2019年财务状况报告
太原重工2019年财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
太原重工2019年资产总额为3,364,157.61万元，其中流动资产为 2,422,364.55万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别 占企业流动资产合计的44.95%、25.41%和20.86%。非流动资产为 941,793.05万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资 产的62.53%、17.03%。
1.41
0
0.00
0
0.00
0
0.00
1,168.65
0.05 76,990.5
3.42 38,395.27
1.77
505,284.46
20.86 354,619.78
15.77 329,575.05
15.18
183,677.59
7.58 142,633.16
6.34 204,419.75
9.42
3、资产的增减变化 2019年总资产为3,364,157.61万元，与2018年的3,156,340.04万元相 比有所增长，增长6.58%。
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
太原重工2019年财务状况报告
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
3,364,157.6 1
3,156,340.0 100.00
4
3,040,567.7 100.00
6
2,170,836.6 100.00
3
100.00
1,088,923.7 4
44.95 978,338.26
43.51 823,079.42
37.92
615,580.28
25.41 662,590.57
29.47 744,798.64
34.31
27,729.84
1.14 33,561.68
1.49 30,568.5
-2.46 4,795.93
0
588,936.62
-1.19 596,009.06
0.57 592,640.01
0
1,088,923.7
11.3 978,338.26
18.86 823,079.42
0
4
615,580.28
-7.09 662,590.57
-11.04 744,798.64
0
506,453.11
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
太原重工2019年财务状况报告
项目名称
流动资产
存货
应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,422,364.5 5
2,248,733.9 100.00
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2,422,364.5
2,248,733.9
2,170,836.6
7.72
3.59
0
5
6
3
14,869.32 217.85 4,678.11
17.04
4、资产的增减变化原因 以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加150,664.68万元，存 货增加110,585.47万元，开发支出增加18,042.63万元，在建工程增加 11,431.12万元，长期投资增加10,191.21万元，其他流动资产增加3,659.44
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
8
100.00
337,521.48
10.03 420,377.94
13.32 416,395.49
13.69
2,486,494.1 9
2,228,509.6 73.91
8
2,106,161.8 70.60
3
69.27
540,141.94
16.06 507,452.41
16.08 518,010.47