材料款支付审批管理制度
材料款支付审批管理制度
材料款支付审批管理制度一、背景介绍材料款支付审批管理制度是指企业在采购过程中，为了确保资金使用的合理性和透明度，建立起一套完善的材料款支付审批制度。
通过对材料款支付的审批流程和管理机制的规范，可以有效降低采购成本、提高企业效益，保证材料供应的稳定性和高效性。
二、材料款支付审批管理的重要性在企业的采购过程中，材料费用往往占据很大的比例，材料款支付审批管理制度对企业的财务控制和成本控制起着至关重要的作用。
首先，材料款支付审批管理制度可以有效地避免财务风险，确保公司资金的安全和合理使用。
其次，材料款支付审批管理制度能够保证采购活动的合规性，确保采购过程的公平公正，有效避免内部腐败和贪污问题的发生。
最后，材料款支付审批管理制度还可以提高企业的采购效率，降低采购成本，从而提升企业的竞争力。
三、材料款支付审批管理的原则1.合规性原则：材料款支付审批管理必须符合法律法规和企业相关规定，确保采购过程的合法性和合规性。
2.公开透明原则：材料款支付审批的流程和结果必须公开透明，相关人员可以在规定的范围内了解和监督整个审批过程。
3.规范性原则：材料款支付审批流程必须规范化，遵循固定的程序和标准，确保审批过程的一致性和可复制性。
4.效率原则：材料款支付审批流程应该简化并提高效率，避免冗余审批和耽误采购进度。
四、材料款支付审批管理的具体流程1.采购申请：采购人员根据实际需求，填写采购申请表，并按照规定的流程提交给相应审批人员。
2.初审：初审人员对采购申请进行初步审核，包括资金是否充足、采购内容是否合规等方面，如审核不通过，则需返回重新申请。
3.审批：审批人员根据实际情况对采购申请进行审批，审批结果可以是通过、驳回或者需要进一步审批。
4.财务确认：财务人员对审批通过的采购申请进行资金确认和支付，确保支付的准确性和及时性。
5.采购执行：采购人员根据支付审批结果进行具体的采购操作，保证材料的及时供应。
6.验收确认：采购人员对收到的材料进行验收，确认质量和数量是否符合要求。
工程 材料款支付制度
工程材料款支付制度一、总则1. 为确保工程项目的顺利推进和材料供应的稳定性，特制定本材料款支付制度。
2. 本制度适用于公司承接的所有工程项目，并应严格遵守国家有关法律法规及行业标准。
3. 材料款支付应坚持公开、公平、公正的原则，确保资金的合理使用和有效监控。
二、材料采购管理1. 材料需求计划应由项目部提前编制，并经过相关部门审核批准后方可执行。
2. 材料采购应选择信誉良好、质量符合国家标准的供应商，并签订正式的采购合同。
3. 材料到场后，应由专人负责验收，确认其数量和质量符合要求。
三、材料款项支付条件1. 材料款项支付前，供应商需提供完整的供货凭证及合法有效的税务发票。
2. 材料款项的支付比例应根据合同约定执行，通常为分批支付，具体比例可根据实际情况协商确定。
3. 在支付任何一笔材料款之前，项目部应进行材料款支付审批，确保所有文件齐全、合规。
四、支付流程1. 供应商提交付款申请，附上供货凭证及税务发票等相关文件。
2. 项目部审核确认材料的数量、质量和服务是否符合合同要求。
3. 财务部门根据审批结果，按照合同约定的比例进行款项支付。
4. 支付完成后，相关文件应当归档保存，以备后续查询和审计使用。
五、违约责任1. 如供应商未能按合同约定提供合格的材料，或未能按时供货，应承担相应的违约责任。
2. 如因项目部原因导致材料款延迟支付，项目部应向供应商说明情况，并尽快完成支付。
六、监督与考核1. 公司应建立健全监督机制，对材料款支付过程进行监督管理。
2. 定期或不定期对材料款支付情况进行审计，确保资金使用的合法性和合理性。
3. 对于违反本制度规定的行为，应依据公司相关管理规定进行处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释。
2. 本制度如有更新，应及时通知所有相关人员并做好培训工作。
材料款支付审批管理制度
材料款支付审批管理制度第一章总则第一条为了规范单位材料款支付工作，合理节约单位经费，提高资金使用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的材料款支付审批管理工作。
第三条材料款指单位为采购、调拨和消耗材料所支付的费用。
第四条材料款支付审批应当严格按照相关法律法规及本制度的规定进行，确保资金安全和合理利用，防止浪费和腐败现象。
第五条材料款支付审批工作人员应当熟悉本制度的规定，履行职责，做到公正、廉洁、高效，保密资料，不得将材料审批权和支付权滥用或转移。
第二章权责定义第六条材料款支付审批工作人员应当具备相关法律法规及财务管理知识和技能，能独立审核、核实材料款支付申请的真实性、合理性，并出具相应的审批意见。
第七条材料款支付申请人应当真实、准确地填写申请表，提供相关的支持材料，并承担相应的经济责任。
第八条财务部门负责组织和实施材料款支付审批程序，严格遵守财务管理规定，确保资金的及时、安全支付。
第九条本单位的领导干部和相关部门负责人应当对材料款支付审批工作加强监督和检查，发现问题及时解决，确保资金使用的合规性和合理性。
第三章支付审批流程第十条材料款支付审批流程分为申请、审批、支付三个环节，具体操作如下：（一）申请环节：材料款支付申请人填写申请表并附上相关的支持材料，交给对应的财务部门；（二）审批环节：财务部门审核申请表和支持材料，核实其真实性和合理性，并提出审批意见；领导干部和相关部门负责人审核审批意见并签字；（三）支付环节：财务部门根据最终审批意见，按规定程序完成支付手续，将材料款支付给申请人。
第四章支付审批要求第十一条材料款支付申请人在填写申请表时，应当如实填写相关信息，包括材料名称、数量、单价等，并提供真实、准确的支持材料。
第十二条材料款支付申请人应当确保申请材料的真实性和合法性，不得提供虚假材料、过度估价或越权采购等行为。
第十三条材料款支付审批人员应当认真审核申请表和支持材料，核实其真实性和合理性，并出具审批意见。
材料款、工程款支付管理制度
材料款、工程款支付管理制度材料款、工程款支付管理制度第一章总则为规范材料款、工程款支付管理制度，确保资金安全，提高工程建设效率，制定本制度。
第二章支付管理第一条支付方式：工程建设单位采用按项目结算的方式，需向承包商支付预付款、进度款、竣工结算款等；支付方式主要采用转账、支票、现金等方式。
第二条支付程序：工程建设单位需严格按照以下程序进行支付：（一）承包商递交申请材料和相应凭证；（二）工程建设单位对申请材料和凭证进行审核；（三）工程建设单位组织财务部门核算，确定支付金额；（四）工程建设单位出具支付通知书，承包商及时核查并签字确认；（五）工程建设单位出具付款凭证，进行支付；（六）工程建设单位归档相关支付凭证及材料。
第三章材料款管理第一条材料款支付对象：工程建设单位向承包商支付的材料款主要为采购材料款、采购设备款、租赁设备款等。
第二条材料款支付条件：材料款支付必须具备以下条件：（一）承包商提供合法有效的采购、租赁协议；（二）承包商提供有效的质量保证书和验收报告；（三）承包商提供与材料款金额相等的发票和税务发票。
第三条材料款支付时间：材料款支付时间分为预付款和进度款两种方式，预付款为10%，进度款按照实际进度支付。
第四章工程款管理第一条工程款支付对象：工程款主要包括竣工结算款、工程进度款等，支付对象为承包商或分包商。
第二条工程款支付条件：工程款支付必须具备以下条件：（一）承包商或分包商提供合法有效的施工合同及相关证明文件；（二）承包商或分包商提供合法有效的结算书及相关证明文件；（三）承包商或分包商提供有效的质量保证书和验收报告；（四）承包商或分包商提供与工程款金额相等的发票和税务发票。
第三条工程款支付时间：工程款支付时间分为预付款和进度款两种方式，预付款为10%，进度款按照实际进度支付。
第五章支付管理监督第一条内部监督：工程建设单位应设立专门的财务部门，对支付管理进行监督和管理，确保支付程序合规合法。
第二条外部监督：工程建设单位应及时向政府主管部门报告支付情况，接受监督，保障合法权益，确保支付安全。
工程材料劳务款支付制度
工程材料劳务款支付制度一.制度目的为规范工程项目中的材料和劳务款支付管理，加强成本控制，保证项目经济效益的最大化，特制定本支付制度。
二.适用范围本支付制度适用于公司在施工工程项目中的材料和劳务款支付管理。
三.支付方式1.材料款支付方式（1）材料款应在材料进场验收合格后进行支付。
支付方式可以根据供应商或者合同约定来确定，一般情况下，采取预付款和尾款相结合的方式进行支付。
（2）在支付材料款时，需进行合同和材料发票的核对，并签署相关支付凭证。
支付应由项目经理或者财务负责人进行。
2.劳务款支付方式（1）劳务款的支付应遵循劳务合同中的约定。
一般情况下，劳务款应按照工程进度或者工作量来支付。
支付前需核对劳务人员的工作记录和考勤表。
（2）支付劳务款时，需进行劳务合同和劳务发票的核对，并签署相关支付凭证。
支付应由项目经理或者人力资源负责人进行。
四.支付流程1.材料款支付流程（1）项目经理根据工程进度和需要制定材料采购计划。
（2）采购部门负责人根据材料采购计划进行材料的招投标，并选择合适的供应商。
（3）供应商送达材料后，项目经理进行验收。
验收合格后，进行材料款支付程序。
（4）财务部进行付款操作，核对发票和合同后支付材料款。
2.劳务款支付流程（1）项目经理根据工程进度和需要制定劳务需求计划。
（2）人力资源部门负责人根据劳务需求计划进行招聘和培训。
（3）劳务人员进行工作并进行考勤记录。
（4）项目经理进行劳务人员工作量验收。
验收合格后，进行劳务款支付程序。
（5）财务部进行付款操作，核对发票和合同后支付劳务款。
五.支付记录1.公司应建立完善的支付记录管理制度，记录每一笔材料和劳务款的支付详细情况。
2.支付记录应包含支付日期、支付对象、支付金额、支付方式等信息。
3.支付记录应定期进行归档保存，便于日后查阅和复核。
六.违约处理1.供应商或者劳务人员存在逾期交货或者拖欠款项的情况，公司有权终止合作并追究法律责任。
2.公司内部部门逾期支付材料或者劳务款的情况，应进行相应处理，并向相关责任人进行通报批评。
材料款、工程款支付管理制度
材料款、工程款支付管理制度一、概述材料款、工程款支付管理制度是指在建筑工程建设中，对材料及工程的进度与质量的检验，采用相应的工程支付程序，实行资金的预算、计划、审批、下拨、使用、监督、检查、评价等一套完整的管理制度。
该制度的目的是确保工程建设的顺利进行，杜绝非法占款、违规操作等问题的发生，提高工程项目管理的效率和质量，保证建设资金的合理支出，维护国家和人民的利益。
二、材料款支付管理制度1.材料采购前的资金预算和审批在建筑工程建设中，材料的采购相当重要。
在正式采购前，应达成合同协议并经过合法审批程序，包括材料名称、数量、单价、总金额、付款方式等明细。
2.材料验收和结算施工方在材料购买完毕后，应当根据合同规定的发票、合格证明和检测报告等质量和数量的确认和验收程序。
只有材料通过验收程序后，才能进行结算。
结算的方式包括现金、银行转账、电汇等。
3.其他注意事项在管理材料款支付时，要注意以下几点：（1）加强材料采购规范化管理，并按照规定的采购程序采购，防止出现越权采购的情况。
（2）加大对供应商的监管力度，严格管理供应商的产品质量和信誉。
（3）合理计算合同总金额，对采购中发生的变更和违约等问题及时处理并做好经济损失的处理工作。
三、工程款支付管理制度1.工程项目验收施工方在工程建设中应当按照合同规定，完成工程进度，并严格按照图纸与设计说明要求，保证工程的质量。
工程完工后，由市政、公用事业和农村建设部门验收，验收工作应在工程建设周期结束前严格依据验收规定执行。
2.工程款支付程序验收合格后，按照付款计划，到施工方开出发票，同时处理法律纠纷。
付款方式包括现金、银行转账、电汇等。
3.其他注意事项在管理工程款支付时，要注意以下几点：（1）通过质量、合同、交付期限等合规方式，合理计算合同金额，对施工过程中变更和违规行为等问题要及时发现并处理。
（2）遵循合同付款程序，做到清晰透明，杜绝非法占款和违规操作。
（3）加强对工程进度和质量的监督，防止施工方因进度和质量等原因推迟工程完工，维护甲方的利益。
工程款支付审批制度
工程款支付审批制度
一、总则
为加强工程项目资金管理，保障资金使用的合理性和有效性，根据国家有关法律法规及公司内部管理规定，特制定本工程款支付审批制度。
二、审批原则
1. 严格遵循合同约定，按计划、分阶段进行款项支付。
2. 确保每笔支付都有相应的工作进度或材料供应作为依据。
3. 实行分级审批制度，明确各级审批权限和责任。
4. 强化监督检查，防范财务风险。
三、审批流程
1. 提交申请：施工单位根据工程进度向项目管理方提出款项支付申请，并提供相应的进度报告或材料采购凭证等证明材料。
2. 初步审核：项目管理方对提交的申请资料进行初步审核，确认其真实性和合规性。
3. 审批：根据审批权限，由项目负责人或相关职能部门负责人进行审批。
超出一定金额的支付需上报至公司高层管理层审议。
4. 财务支付：财务部门在获得批准后，按照审批结果进行款项划拨。
5. 记录归档：所有支付行为必须有完整的记录和凭证，以备审计和查证。
四、审批权限
1. 小额支付（如日常劳务费、小额材料采购等）可由项目经理直接审批。
2. 中等额度支付需由项目管理部门主管审批。
3. 高额支付必须经过公司财务部及高层管理团队的联合审批。
五、监督和责任追究
1. 建立健全监督机制，确保审批流程的透明和公正。
2. 对于违反审批规定的行为，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
3. 对于因审批不当导致的经济损失，将依法追究相关人员的责任。
六、附则
本审批制度自发布之日起实施，由公司财务部负责解释。
如有变更，需经公司高层管理团队批准后修订。
工程款项支付审批制度
工程款项支付审批制度一、目的与原则为确保工程款项的支付公正、合理，防止财务风险，特制定本审批制度。
本制度遵循合法性、合理性、及时性和透明性的原则，确保每一笔款项的支付都有明确的依据和严格的审批流程。
二、审批流程1. 申请：施工单位根据合同约定和工程进度，向项目管理单位提出款项支付申请，并提交相应的证明材料，如工程进度报告、验收证明等。
2. 初审：项目管理单位对申请材料进行初步审核，确认其完整性和合规性。
3. 复审：财务部门对初审通过的申请进行复审，核对款项数额、支付条件等是否与合同相符。
4. 批准：项目负责人根据复审结果，作出是否批准支付的决定。
5. 通知：将审批结果通知施工单位，并安排款项的划转。
三、审批标准1. 合同标准：所有支付必须基于合同约定，包括但不限于支付条件、金额、时间节点等。
2. 进度标准：款项支付应与工程进度相匹配，严禁超前支付。
3. 质量标准：工程款项支付前，必须确保工程质量达到预定标准，并通过相关验收。
四、责任与义务1. 施工单位应保证申请材料的真实性和准确性，对于虚报、冒领等行为将依法追究责任。
2. 项目管理单位应严格按照审批流程和标准进行审核，确保审批的公正性和有效性。
3. 财务部门应对款项支付进行严格监控，防止资金流失和滥用。
五、异常处理如遇特殊情况需要紧急支付款项，应经过项目负责人特别批准，并报备上级管理部门。
紧急支付的条件和程序应当明确，并在制度中予以规定。
六、监督与评价建立定期的审计和评估机制，对款项支付审批制度的执行情况进行检查，及时发现问题并进行改进。
同时，鼓励内部和外部的监督，确保制度的透明性和公正性。
七、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理单位负责解释。
如有变更，应及时更新制度内容，并通知所有相关人员。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
材料款支付审批管理制度（试行）
为规范公司内的材料款支付行为，防范付款过程中的差错与舞弊，确保付款业务的真实性、合法性，特制订本制度。
一、材料款分类
1、预付款：是指根据采购合同支付条款的约定或者根据公司与供应商的采购约定，必须由公司先支付给供应商一定数额的款项。
2、进度款：是指根据采购合同约定必须由供应商履行一定交付义务或其他约定义务时，由公司支付给供应商的部分款项。
3、结算款：是指根据采购合同约定，在供应商全部履行完毕交付义务或其他约定义务后，由公司支付给供应商的最后一笔款项。
4、月结款：是指根据采购合同约定，由公司按月在规定的日子前支付给供应商上月交易材料的款项。
5、特殊材料采购款：是指因施工用材急切或采购量小，无法进行招投标采购或无法与供应商签订采购合同，经材料处进行货比三家询价后，报公司领导审批后可以直接采购材料而依据采购约定需要支付的款项。
6、雇用设施款：是指材料处因临时解决材料装吊、运输等业务时，材料处雇用外部吊机、叉车、平板车、运输车、挖机等设施时所需支付的款项。
二、材料款支付管理部门
材料处作为材料款支付事务的发起人，依据材料采购合同或外部设施雇用款项支付约定，负责填写《材料款支付申请单》（附件一）或《雇用设施
款支付申请单》（附件二），并依据本制度规定的汇签流程进行申请支付，同时必须做好支付相关附件单据的收集与审核。
项目部作为材料使用或雇用设施使用部门，负责确认支付申请单上所列明的支付明细事项，并签署确认意见。
督查处、土建公司作为材料款项或雇用设施使用的监督管理部门，负责确认支付申请单上所列明的支付明细事项和相关附件单据的审核。
财务处作为材料款支付或雇用设施费用支付的最后把关部门，负责审核支付单上所列的支付明细事项、采购合同或雇用设施审批单以及相关材料单据（供应商出具的送货单、材料验收单、材料入库单等），负责审核所需支付款项是否符合合同约定或雇用设施审批约定，负责鉴别供应商所提供的发票的真伪，负责检查支付单上各类数据的正确性以及做好经公司领导审批后款项的支付工作。
公司领导负责支付款项的最终审批，审批后由财务处负责支付或开具相关票据给供应商，并做好签收记录。
公司总经理对材料款的审批不承担责任，由经办人、所有审核人员及分管领导承担责任。
三、材料款的支付审批流程
1、首先由材料处采购员依据采购合同约定或雇用设施费用支付约定，填写《材料款支付申请单》或《雇用设施款支付申请单》，同时负责收集支付申请单所需的附件单据，然后交材料处负责人进行审核签字。
2、经材料处负责人审核签字确认后，由相关项目部进行审核签字。
3、项目部负责人签字确认后，由督查处、土建公司负责人进行审核签字。
4、督查处、土建公司负责人签字确认后，交给财务处项目会计对支付申请单、相关材料单据（送货单、验收单、入库单）、发票等与经公司董事长审批后的采购合同、询价情况表、报价情况表等进行审核，检查款项支付是否符合合同约定或雇用设施审批约定，检查各类数据的正确性，无误后进行签字确认，然后上报财务处负责人进行审核，审核无误后，则财务处负责人进行签字确认。
5、财务处负责人签字确认后，交由材料处负责人上报公司领导进行审批，
6、公司领导审批签字后，由财务处出纳依据审批确定的支付方式，完成支付工作，同时做好相应的记录。
7、如果材料采购已支付预付款的，每次结算时，单次结算费用在预付款的额度内，材料处可以直接到财务处进行冲帐；如单次结算费用超过预付款额度的，必须依照本制度按流程进行审批。
四、其他规定
1、供应商为企业的，在签订采购合同时必须明确由本单位提供正规的材料发票，发票上的开票单位名称与报价单、询价审批单、采购合同、送货单上的单位名称一致，方可支付结算；如有其他特殊情形的，必须在合同中予以明确约定，否则财务处有权不予支付结算材料款。
2、供应商为个人的，在签订采购合同中必须明确由个人提供一至两家指定的开发票单位，在结算材料款时，必须由指定开票单位提供的正规发票，否则，财务有权拒付该笔材料款：如指定开发票单位提供假发票或出现其他问题，一切法律责任及经济损失由个人供应商担任。
（如果是个人签订合同的，都必须签上个人的名字报销；其他条款，有出入的必须按合同规
定执行，否则不予报销；结帐时或报帐时间手续要与合同条款一致，否则不予支付）。
3、供应商在提供发票时，发票上无法列明清单的，必须附上销售清单，出具清单的单位（个人）名称必须与合同中的单位（个人）名称保持一致。
4、部分材料款需用工资单抵冲的，必须填写一份材料支付申请单及一份工资单，工资单（必须有编号）中的金额必须与材料支付申请单的金额完全一致。
5、针对黄沙、石子开具相对应黄沙、石子发票较少的情况，由材料处负责与黄沙、石子供应商协商，按一定比例开具黄沙、石子发票，价格做相应的浮动，并在合同中予以明确。
6、材料处在结算材料时，凡涉及无材料询价审批单、无材料购销合同的款项暂不结算。
五、各类款项支付审批时所需附上的单据
1、预付款：询价审批单、采购合同、发票
2、进度款：询价审批单、采购合同、发票、送货单、验收单、入库单
3、结算款：询价审批单、采购合同、发票、送货单、验收单、入库单
4、月结款：询价审批单、采购合同、发票、送货单、验收单、入库单
5、特殊材料采购款：询价审批单、发票、送货单、验收单、入库单
6、雇用设施款：《雇用设施审批单》（附件三）或发票
六、本制度由财务处负责解释，经公司制度调研与建设领导小组审批后实施，修改亦同。
七、附件
附件一《材料款支付申请单》
附件二《雇用设施款支付申请单》
附件三《雇用设施审批单》
【本文档内容可以自由复制内容或自由编辑修改内容期待你的好评和关注，我们将会做得更好】。