公司工程付款管理制度

****公司工程付款管理制度

1．范围规范项目工程款项付款程序，明确付款审批人的职责，工程付款指工程项目的设计，施工，材料，设备以及营销费用等付款的总称。

2．控制目标

2．1控制目标：保证工程款按工程合同，工程进度计划合理支付

3．主要涉及岗位

3．1流程主持者：财务总监

3．2流程相关岗位：

相关部门经理/公司分管领导，总经理

4．主要控制节点：

4．1工程部/供应部的经办人核实已完工作（工程）量，确认按合同的约

定是否须付款，填写付款审批单及付款台账

4．2工程部/供应部分管领导复核经办人意见，包括工程的进度，质量情况和合同执行情况，签署审批意见

4．3成本部根据合同经济条款和预决算审核意见，签署审批意见

4．4如果该次付款为累计付款达到100%的最后一次付款，则必须有使用部门参

审核，确定该项工程，材料或设备是否存在使用上的问题，以及是否存在其

其他方面的费用扣缴的问题，并确定最终的扣付金额4．5财务部门负责人根据合同条款和已付款情况，签署审批意见

4．6总经理根据财务总体情况和审批权限，签署意见

4．7财务部门在付款时，《合同款项支付审批表》后必须附发票，如因特殊情况

需事后补发票的，应由经办人填写暂缺发票证明，经本部门负责人，分管领

导同意签字同意后，财务部门方可付款，但经办人必须承担按时补回发票的

责任，同意其暂缺发票的部门负责人承担连带责任

4．8本公司其他部门同时可参照上述管理流程填写《合同支付审批表》支付本部门应付款项

工程付款审批流程

合同款项支付审批表N O:

适用范围：涉及公司所有合同款项及费用支付填表单位：