【内审】超全的财务会计工作流程图

会计工作岗位流程图

会计工作岗位流程1、日常会计核算工作流程步骤细则公司领导相关部门填写各种单据，贴票部门审核并签字报销人员所在部门会计审核流程会计接收审核，签字经理接收审核审核票据的合法性和真实性领导签字财务部原始凭证制作记帐第一步：财务会计对各项收取的原始凭证进行审核，审核票据的合法性和真实性，并在审核后的原始凭证上签字后交由财务经理复核并签字第二步：将财务经理签字后的原始凭证归类交给总经理审批第三步：经总经理审批后的原始凭证制作记帐凭证，并打印交财务经理复核2、租房合同及开具发票流程步骤细则公司领导相关部门填写书面申请领导审核寻找房源、看房，洽谈租金租房事宜中介租赁、中介费用金额，个人租赁、是否为真正房东房屋详细地址租赁时间年月日签订租房合同租金支付方式行政部、项目部、财务部租房合同及开具发票流程押金金额及退还条件甲乙双方代表签字及盖手印房屋产权证复印件租房合同附件房主身份证复印件行政部、项目部、财务部房主委托开票事宜委托书提交付款申请单财务部第一步：项目负责人及相关责任人书面申请，交由生产部负责人复核，交公司领导审批第二步：相关人员洽谈租房事宜（中介或房东）第三步：租房合同签订，合同必备事项：房屋详细地址、租赁期间年月日、租金支付方式、押金金额及退还条件、甲乙双方代表签字及盖手印。

第四步：若为中介租赁，中介费用及中介的责任和义务，中介费必须提供发票，见票付款第五步：租房合同附件必备：房屋产权证复印件、房主身份证复印件、房主委托开票事宜委托书（附件未提供齐全的不予支付任何款项）第六步：申请人将合同、房屋产权证复印件、房主身份证复印件、房主委托开票事宜委托书是介公司发票拍照后发回公司（生产项目管理人员或财务）第七步：提交付款申请单,财务根据第六项审核是否付款，原则上款项直接支付给房主，公司员工不予代收（房租支付未收到收据前财务帐为申请人个人借款，出纳付款成功后通知申请人，申请人通知房东并提供收据）第八步：财务收到合同原件，房屋产权证复印件、房主身份证复印件、房主委托开票事宜委托书，房东收据原件后冲销申请人个人借款第九步：申请人有义务到房屋所在地税务局咨询代开租赁发票所提供的资料，并在租赁期内与财务协商开具租赁发票第十步：会计根据发票做帐3、特殊费用申请步骤细则公司领导相关部门填写申请事由及借款单事由单独写领导审核特殊费用申请财务复核是否有前款未请出纳付款通知借款人查收财务部会计做账付款申请及银行回单指部门或项目因特殊事项需申请借款（部门聚餐、搬运费、接待客户、特殊奖励等），发票滞后冲帐的情况第一步：申请人填写申请事由并填写借款单一并交相关领导审核签字（申请事由单独申请，不能图方便写在借款单上）第二步：财务复核，是否有前款未清的情况，公司秉承前款未清后款不借的原则第三步：出纳付款，通知借款人查收第四步：会计根据付款申请及银行回单记帐4、纳税申报工作流程步骤细则公司领导相关部门已做账增值税发票网上认证申报财务相关类报表税务网站自行申报可先进行国税申报，待结账后再申报财务报表纳税申报流程通过后将申报表下载打印存档查看是否通过未通过与税务人员沟通，在15号之前到税务大厅办理国税申报成功后申报地税申报成功的地税申报表打印存档（无法下截止电子档）申报个税第一步：月末将本月已做帐的增值税专用发票进项税进行网上认证第二步：在税务网站自行申报，一并申报财务相关类报表（若特殊情况急需开具发票，可先进行国税申报，待结帐后再申报财务报表）第三步：申报通过后将申报表下载打印存档（纸质档、电子档一并保存）第四步：如未能通过或未按期纳税情况，由财务部出门与税务局进行协商处理，当月15号前由办税人员到大厅申报。

公司财务部内部全套工作流程图

公司财务部内部全套工作流程图工作流程
1、会计核算工作流程
2、出纳工作流程
3、税务工作流程
（1）办税员报税工作流程
（2）办税员领取、缴销发票工作流程
（3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程
4、统计工作流程
（1）预算检查执行工作流程
（2）销售统计工作流程
（3）《营运资金日报》编制流程
5、付款工作流程表（现金、支票）
（1）借（付）款（现金）工作流程表
经办人复印留存（1）借（付）款（支票）工作流程图
注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批
工程付款跟踪表同时报送审批
成本利润预算审批表同时报送审批
合同、报告审批表同时报送审批
6、报销工作流程。

财务各岗位工作流程图

财务工作流程一、出纳岗位工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：a原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

b随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：a下午下班后，现金库存应在限额。

b从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单，审核调节表中无该部门前期未报账款项—→开具支票（汇票、电汇）—→登记支票使用登记本—→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章—→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证—→材料核算岗（材料采购）成本核算岗（外协加工、车间质保费用）管理费用岗（管理部门用款）销售费用岗（销售部门用款）工资福利岗（工资兑现、福利）及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：a开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

会计工作岗位流程图

会计工作岗位流程图会计工作岗位流程日常会计核算工作流程：1.填写各种单据，贴票部门审核并签字，然后报销人员所在部门将单据交给财务部。

2.财务部会计接收审核，签字审核票据的合法性和真实性。

3.经理接收审核原始凭证，并审核票据的合法性和真实性。

4.原始凭证制作记账，并进行存档。

5.报销人、借款人、付款单需要经过公司领导的签字批准，部门领导审批，会计审核，总经理审批，财务经理复核，最后报销人接收，出纳付款，记账存档。

租房合同及开具流程：1.项目负责人及相关责任人书面申请，交由生产部负责人复核，交公司领导审批。

2.相关人员洽谈租房事宜（中介或房东）。

3.签订租房合同，合同必备事项包括房屋详细地址、租赁期间年月日、租金支付方式、押金金额及退还条件、甲乙双方代表签字及盖手印。

4.若为中介租赁，中介费用及中介的责任和义务，中介费必须提供，见票付款。

5.租房合同附件必备：房屋产权证复印件、房主身份证复印件、房主委托事宜委托书（附件未提供齐全的不予支付任何款项）。

6.申请人将合同、房屋产权证复印件、房主身份证复印件、房主委托事宜委托书是介公司拍照后发回公司（生产项目管理人员或财务）。

7.提交付款申请单，财务根据第六项审核是否付款，原则上款项直接支付给房主，公司员工不予代收（房租支付未收到收据前财务帐为申请人个人借款，出纳付款成功后通知申请人，申请人通知房东并提供收据）。

第八步：在收到合同原件、房屋产权证复印件、房主身份证复印件和房主委托事宜委托书以及房东收据原件后，财务将冲销申请人个人借款。

第九步：申请人有义务前往房屋所在地税务局咨询代开租赁所需的资料，并在租赁期内与财务协商开具租赁。

第十步：会计根据租赁进行记账。

3、特殊费用申请步骤：1.填写申请事由及借款单。

2.财务进行复核。

3.出纳进行付款。

4.会计进行记账。

细则：1.申请事由需单独写在申请表上，不能简单地写在借款单上。

2.财务在复核时需确认是否有前款未清的情况，公司秉承前款未清后款不借的原则。

财务部工作流程图

一、各类营业点收银员操作流程：
二、各类营业点收入会计流程：
某某酒店管理公司编制1
三、各类物品请购流程：
1. 一般物品采购七天前提出申请。

紧急物品采购在二十四小时前提出申请。

2. 如成本管理组、财务总监、总经理中有一岗位不同意即自此岗位按原流程逆向退还
某某酒店管理公司编制3
四、仓库发货流程:
五、库存日常用品申购审批流程：
某某酒店管理公司编制5
六、鲜活原料申购流程:
七、采购后报销审批工作流程:
某某酒店管理公司编制7
八、收货工作流程:。

财务各岗位工作流程图

财务工作流程一、出纳岗位工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款------- 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名------ 在收据（发票）上签字并加盖财务结算章 ---- 将收据第②联（或发票联）给交款人------- 凭记账联登记现金流水账一登记票据传递登记本----- 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：a 原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

b 随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致检查并督促领款人签名据记账凭证金额付款在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——登记现金流水账——将记账凭证及时传主管岗复核2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项) 在支出证明单上加盖现金付讫图章---- 登记现金流水账------ 登记票据传递登记本 ------ 将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金--------- 安全妥善保管现金、准确支付现金------ 及时盘点现金------ 下午3: 30视库存现金余额送存银行注：a 下午下班后，现金库存应在限额。

b 从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

二)银行存款收付1、银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票-核查和补填进账单-上午上班时交主管岗背书-送交司机进账及取回单 ------------------- 整理从银行拿回的回款单据一—-将第一联与回执粘贴在一起——-在微机中编制回款登记表并共享—-打印—-将回款登记表连同回款单传销售会计( 2)其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——-填写进账单——-进账——-回单——-登记票据传递登记本——-相关岗位( 3)贷款收到银行贷款上账回单——-登记票据传递登记本——-传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单，审核调节表中无该部门前期未报账款项一-开具支票（汇票、电汇）一-登记支票使用登记本一-将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）—加盖“转账”图章一-登记单据传递登记本 --------- 传相关岗位制证—材料核算岗（材料采购）成本核算岗（外协加工、车间质保费用）管理费用岗（管理部门用款）销售费用岗（销售部门用款）工资福利岗（工资兑现、福利）及固定资产岗（GM部门费用、固定资产购建）注：a开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

财务工作流程图

财务工作流程图一、概述财务工作流程图是一种图形化的表达方式，用于展示财务部门内各项工作的流程和相互之间的关系。

通过绘制财务工作流程图，可以清晰地了解财务部门的工作流程，提高工作效率，减少错误和漏洞。

二、流程图绘制步骤1. 确定流程图的起点和终点：首先确定财务工作流程的起点和终点，一般起点为收集财务数据，终点为生成财务报表。

2. 绘制主要流程：根据财务部门的工作流程，绘制主要的流程，包括财务数据的录入、审核、处理和报表的生成等。

3. 添加决策点和条件：在流程图中添加决策点，标明需要进行决策的环节，例如审核流程中的审批和拒绝。

4. 连接流程线：根据各个流程之间的关系，使用箭头将各个流程连接起来，表示数据的流动方向。

5. 添加说明和注释：在流程图中添加说明和注释，对各个流程进行解释和说明，以便他人理解。

6. 优化流程：对绘制完成的流程图进行优化，检查是否存在冗余或重复的流程，以提高工作效率。

三、财务工作流程图示例以下是一个示例的财务工作流程图，用于说明财务部门的工作流程：起点：收集财务数据1. 财务数据录入：将收集到的财务数据录入财务系统。

2. 财务数据审核：审核录入的财务数据，确保数据的准确性和完整性。

3. 财务数据处理：根据审核后的财务数据进行相应的处理，例如计算利润、成本等。

4. 财务报表生成：根据处理后的财务数据生成财务报表，如资产负债表、利润表等。

5. 财务报表审核：审核生成的财务报表，确保报表的准确性和合规性。

6. 财务报表分发：将审核通过的财务报表分发给相关部门和管理层。

终点：生成财务报表四、注意事项1. 流程图应该简明扼要，不要过于复杂，以便他人能够快速理解。

2. 在绘制流程图时，应该注意流程之间的逻辑关系，确保流程的顺序和逻辑的正确性。

3. 流程图应该根据实际情况进行定制，不同企业的财务工作流程可能有所不同，需要根据实际情况进行调整和修改。

4. 在绘制流程图时，可以使用专业的绘图工具，如Microsoft Visio等，以便更好地展示流程图。

最全的财务工作流程图

最全最新的财务工作流程目录一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38 十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

【内审】 超全的财务会计工作流程图

会计工作岗位流程图

公司财务部内部全套工作流程图

财务各岗位工作流程图

会计工作岗位流程图

财务部工作流程图

财务各岗位工作流程图

财务工作流程图

最全的财务工作流程图

【内审】超全的财务会计工作流程图