企业财务人员操作计划流程
(完整版)财务管理制度及流程
第一章总则第一条为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务机构与财务人员第三条公司财务部门的职能是:(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第四条公司财务部由财务部长、会计、出纳和付款人员组成。
第三章财务人员岗位制度及流程第五条财务主管负责组织本公司的下列工作:(一)编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析:(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是:(一)按照国家会计法，在公司财务负责人的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作；(二)按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证，建立并完善财务凭证；（三）在财务部长的监督下进行财务核算，计划、控制工作，编制各种财务会计报表，组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关领导汇报；（四）认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结报；（五）负责公司费用、销售成本及利润的核算；（六）定期核对往来账款，及时清算应收应付款；（七）妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密；（八）按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
某公司财务部内部管理及工作流程规范
某公司财务部内部管理及工作流程规范某公司财务部内部管理及工作流程规范一、引言财务部是企业的核心部门之一，负责财务管理、财务决策和财务战略的制定。
为了保证财务工作的高效运转，提高财务管理水平，制定并严格执行财务部内部管理及工作流程规范是非常重要的。
本文将详细介绍某公司财务部的内部管理及工作流程规范。
二、内部管理规范1. 组织架构财务部的组织架构应该明确，部门间的分工和职责明确，确保各个职能部门之间的协调配合和流程顺畅。
2. 人员管理财务部应制定明确的岗位职责和工作规范，明确员工的工作职责和权限，并进行明确的分工和配合。
3. 信息管理财务部需要建立健全的信息管理系统，保障数据的完整性和安全性，制定明确的数据管理规范，保证财务数据的准确性并及时反映公司的财务状况。
4. 内部控制财务部要建立健全的内部控制制度，确保所有财务操作符合法律法规和企业内部规定，规范审批流程，防止财务风险的产生。
三、工作流程规范1. 采购流程（1）制定采购需求计划；（2）编制采购合同或协议；（3）通过合规审核后，实施采购；（4）验收采购物资并核对发票等相关文件；（5）按流程进行结算。
2. 销售流程（1）确认销售订单；（2）提货或发货；（3）开具发票或销售凭证；（4）确认销售款项；（5）结算销售明细。
3. 报销流程（1）员工填写报销单，并附上相关单据；（2）部门审批；（3）财务审批；（4）报销款项发放。
4. 资金管理（1）建立预算管理制度；（2）制定资金计划和资金调拨预案；（3）对资金流动进行跟踪和监管，制定资金库存管理制度；（4）制定资金风险管理规定。
5. 财务报表编制流程（1）收集和整理会计凭证；（2）根据凭证编制财务报表；（3）报表审核和调整；（4）报送相关部门进行审批；（5）准时报送相关报表。
6. 审计流程（1）确保内外部审计的合规性和及时性；（2）配合审计工作，提供必要的文件和资料；（3）积极整改存在的问题。
四、总结财务部是企业运作的重要部门，通过制定明确的内部管理规范和工作流程规范，可以提高财务部门的工作效率和质量，减少财务风险的发生，为公司的发展提供有力的支持。
财务人员工作流程全集
财务人员工作流程全集1.引言财务部是一个企业中至关重要的部门，其主要职责是负责管理和监督公司的财务活动。
财务人员的工作涵盖了许多方面，包括会计记录、财务报表的编制、预算制定和财务分析等。
为了保证财务工作的准确性和高效性，财务人员需要严格遵守一系列工作流程和规范。
本文将详细介绍财务人员的工作流程全集。
2.会计记录流程2.1 凭证录入凭证录入是会计记录的第一步，财务人员需要将公司的经济业务按照一定的规格记录在会计凭证上。
在录入时应注意凭证的日期、借贷方、摘要和科目等核心信息的完整和准确。
2.2 凭证审核凭证审核是保证财务信息准确性的重要环节，财务人员需要根据公司的财务政策和会计准则对录入的凭证进行审核，确保其符合规定要求和实际情况。
2.3 凭证复核凭证复核是对凭证审核的进一步确认，财务人员需要仔细核对凭证的录入、审核和核对等环节，确保财务信息的准确和完整。
2.4 凭证过账凭证过账是将审核无误的凭证转入总账的过程，财务人员需要将凭证中的借贷金额按照科目分类汇总，并将其记录在总账科目下正确的借贷方向和金额。
3.财务报表流程3.1 会计期间结转会计期间结转是将各个会计期间的财务数据进行汇总和结算的过程，财务人员需要根据公司的财务制度，结转上一个会计期间的损益和资产负债等相关数据，并将其影响纳入到当前的会计期间。
财务报表编制是将公司的财务数据按照一定的格式和要求编制成各种财务报表的过程，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务人员需要将总账科目的借贷方向和金额填入相应的报表栏目，并对报表进行合计和校对。
3.3 财务报表审查财务报表审查是对编制完成的财务报表进行审核和评估的过程，财务人员需要仔细核对报表中的各项数据和信息，并确保其与实际情况的一致性和准确性。
3.4 财务报表发布财务报表发布是将审查完成的财务报表向内部管理层和外部投资者等相关方进行公布的过程，财务人员需要按照相关法律法规和公司制度的要求，确保报表的真实、准确、完整和及时性。
财务各种业务流程
财务各种业务流程全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：财务是一个企业运作的核心部门，其业务流程覆盖了企业的方方面面，从日常账务处理到财务决策，无一不重要。
下面我们将具体介绍财务各种业务流程。
财务的日常业务流程主要包括会计处理、财务报表编制、资金管理、成本控制等方面。
会计处理是财务业务的基础，其主要包括基础会计核算、凭证录入、账务调整等工作。
通过会计处理，企业可以准确记录经济业务，为后续财务分析和决策提供依据。
财务报表编制是财务人员的核心工作之一，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，通过报表编制可以展现企业的财务状况和经营成果。
资金管理是财务的重要职能，包括资金募集、资金配置、资金使用、资金监督等方面，其目的是保证企业资金的流动性和安全性。
成本控制是企业的管理职能之一，通过对成本进行监控和分析，可以降低企业运营成本，提高企业的盈利能力。
财务业务流程还包括财务筹资、投资决策、风险管理等方面。
财务筹资是企业获取资金的方式和途径，主要包括债务融资、股权融资、内部融资等形式，其目的是为了满足企业的发展需求。
投资决策是财务人员的重要任务之一，通过对不同投资项目的分析和评估，选择合适的投资方向，为企业创造价值。
风险管理是企业的重要职能，包括市场风险、信用风险、汇率风险、流动性风险等方面，通过对风险的识别和评估，制定相应的风险管理策略，降低企业的风险暴露。
财务业务流程还包括财务分析、财务报告、财务审计等方面。
财务分析是财务人员的核心工作之一，通过分析企业的财务数据，评估企业的经营状况和财务健康性，为企业决策提供依据。
财务报告是企业对外披露财务信息的主要途径，通过财务报告可以向投资者、债权人、政府监管机构等方向披露企业的财务状况和经营成果。
财务审计是企业的重要环节，通过对企业的财务数据进行核查和评估，确保财务数据的真实性和准确性。
财务各种业务流程是企业运营过程中不可或缺的一部分，涵盖了会计处理、财务报表编制、资金管理、成本控制、财务筹资、投资决策、风险管理、财务分析、财务报告、财务审计等方方面面，在企业的发展过程中起着至关重要的作用。
企业财务人员操作流程
企业财务人员操作流程一、日常操作流程1.接收与登记凭证：财务人员根据公司的财务制度，接收并登记日常的凭证，包括收款凭证、付款凭证、费用报销凭证等。
3.凭证记账：财务人员根据审核后的凭证进行记账，即将收款凭证对应记入应收账款科目，将付款凭证对应记入应付账款科目等。
4.账户核对：财务人员定期对各个银行账户、现金账户等进行核对，确保账户余额与账面余额一致，并及时处理账户差异。
5.财务报表编制：财务人员按照公司要求，定期编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
6.税务申报：财务人员根据国家税务政策和规定，按时进行各类税务申报，如增值税、企业所得税等。
7.财务分析：财务人员根据财务报表和各项指标，对公司的财务状况进行分析，为经营决策提供参考意见。
二、资金管理流程1.预算编制：财务人员按照公司的战略目标和业务计划，编制年度预算，并分解为季度、月度的目标与预算。
2.资金调度：财务人员根据公司的资金状况和业务需求，对资金进行调度，包括预测和安排资金的流入和流出。
3.资金募集：财务人员负责与银行、投资机构等进行沟通，寻求资金支持，例如贷款、融资等。
4.资金投资：财务人员根据公司的资金策略和投资方向，参与公司的投资决策，并进行相关的投资操作。
5.资金结算：财务人员负责监测和处理公司与供应商、客户之间的资金结算，确保款项的及时到账或支付。
6.风险管理：财务人员要对公司资金的风险进行评估和管理，包括汇率风险、利率风险、信用风险等。
三、成本管理流程1.成本核算：财务人员负责根据公司的成本核算制度，对原材料、人工、制造费用等各类成本进行核算。
2.成本分析：财务人员通过成本分析，探讨成本变动原因，为各部门决策提供成本效益评估和参考。
3.成本控制：财务人员要根据成本控制的目标和政策，进行成本的控制和管理，提出有效的成本控制措施。
4.制定成本标准：财务人员负责制定费用标准和管理费用的规定，与相关部门共同制订成本控制的指标和目标。
财务岗位工作流程
财务岗位工作流程
1、录入业务信息：所有来自客户、银行、税务等的账务凭证及凭证
信息需要及时准确录入会计系统，以保证后续业务处理的准确率；
2、核算业务账户：根据不同的业务类型按照有效的核算方法对客户
账户进行核算，查询业务发生额及余额，并正确计提税费等；
3、编制会计凭证：根据有关规定，编制会计凭证，对账户进行记账，保证交易登记与会计处理等基础信息的准确性；
4、核对结算结果：根据会计凭证的录入情况及交易明细记录，对会
计科目的结算结果及银行账户余额进行及时核对，确保会计数据的准确性
和一致性；
5、日常凭证报销：配合工作需要，负责日常凭证的打印及审核，确
保凭证的真实性及准确性；
6、结算管理：协助财务控制、监测公司的账户管理，按规定的期限
完成结算工作，确保经济利益的安全；
7、编制财务报表：根据财务报表的格式要求，对会计凭证数据进行
整理，编制财务报表，供各级管理部门及时了解财务状况；
8、财务统计：进行成本支出统计分析，提高各项支出的管理水平，
为有效控制财务开支做出有效的统计分析；。
公司财务部各岗位工作流程
公司财务部各岗位工作流程2.财务经理：财务经理是直接向财务总监报告的职位，负责整个财务部门的日常运营。
他们需要监督会计和财务活动，确保所有财务报表的准确性和合规性。
财务经理还需要管理资金流动，包括现金管理、银行账户和支付流程等。
此外，他们还负责与审计人员和税务机构合作，确保公司的财务记录和报告符合法律法规的要求。
3.会计：会计是财务部门中最基础的角色，他们负责记录和整理公司的财务数据。
会计需要根据公司的业务活动制作财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
他们还需要处理日常的账务，包括录入收入和支出、核对银行对账单等。
会计还需要与其它部门的员工合作，收集和验证相关财务数据。
4.财务分析师：财务分析师是财务部门中负责分析和评估公司财务状况的角色。
他们需要收集和整理财务数据，并进行各种财务比率和指标的计算和分析，如盈利能力、偿债能力和运营效率等。
财务分析师还需要评估公司的风险和潜在收益，并提出相关建议。
5.预算分析师：预算分析师负责制定和管理公司的预算计划。
他们需要收集和分析历史数据，并与公司的各个部门合作，制定预算目标和计划。
预算分析师还需要监督预算执行情况，与部门负责人讨论差异和解决问题。
同时，他们还需要定期报告预算执行情况，并提出改进建议。
6.税务经理：税务经理负责处理公司的税务事务和合规性。
他们需要了解国家和地方的税法规定，并与税务机构进行沟通和协商。
税务经理还需要指导财务部门的工作，确保公司遵守税务规定，避免税务风险。
以上是财务部门常见的岗位及其工作流程。
不同公司的财务部门可能会根据具体情况设置不同的岗位和职责，但总体来说，财务部门的工作都是为了保证公司财务的健康和可持续发展。
财务部ERP操作手册总帐操作手册
财务部ERP操作手册总帐操作手册财务部ERP操作手册总帐操作手册一、总账概述总账系统是财务ERP系统的一个重要组成部分，主要用于企业财务处理和财务报表的生成。
通过总账系统，财务人员可以快速、准确地完成账务记录、过账、结账等操作，提高工作效率和准确性。
本操作手册将详细介绍总账系统的操作流程和注意事项，帮助用户更好地理解和使用该系统。
二、操作流程1、系统登录（1）打开财务ERP系统，输入用户名和密码，进入系统主界面。
（2）在主界面找到“总账系统”图标，点击进入总账系统操作页面。
2、账务初始化（1）在总账系统中，点击“账务初始化”按钮，进入初始化设置页面。
（2）根据企业实际情况，设置会计期间、记账本位币、会计科目等基本信息。
（3）根据初始化数据要求，录入科目余额等信息，完成初始化设置。
3、日常账务处理（1）在总账系统中，点击“日常账务处理”按钮，进入日常账务处理页面。
（2）根据业务发生日期，选择相应会计期间，点击“新增凭证”按钮，录入会计分录。
（3）根据记账要求，输入相应的辅助信息，完成凭证录入。
（4）对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。
（5）点击“过账”按钮，将审核通过的凭证过入相应账户。
4、月末结账（1）在总账系统中，点击“月末结账”按钮，进入结账操作页面。
（2）根据结账要求，选择相应会计期间，点击“开始结账”按钮。
（3）按照系统提示完成各项结账操作，包括试算平衡、损益结转等。
（4）结账完成后，系统自动生成财务报表。
三、注意事项1、在登录系统时，务必输入正确的用户名和密码，避免非法访问和数据泄露。
2、在进行账务处理前，务必做好初始化工作，确保数据准确无误。
3、在日常账务处理过程中，要确保凭证信息的准确性和完整性，避免因信息不全或错误导致的数据误差。
4、在月末结账时，要认真核对各项数据，确保结账结果的准确性和完整性。
5、在使用总账系统过程中，如遇到问题，可随时参考操作手册或联系系统管理员寻求帮助。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营治理和提高经济效益中的作用。
公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程。
财务岗位包括：财务经理岗位、现金出纳岗位、银行出纳岗位、费用会计岗位、销售会计岗位、往来会计岗位、办事处核算会计岗位、存货会计岗位、劳动工资核算岗位、固定资产核算岗位、成本核算会计岗位、税务会计岗位、财务分析岗位、总账会计。
第二章财务人员操作流程一、财务经理操作流程1、业务工作内容（1）复核会计凭证复核所有会计岗位传来的会计凭证—→发觉会计凭证差错—→提请各会计改正（2）编制以及出具会计报表通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存—→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确—→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账—→出具会计报表—→交由财务总监审定—→审定无误后将其复印若干份—→盖上“法定代表人、财务总监、财务部门负责人”印章注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具。
（3）编制以及出具会计报表附注收集各核算岗提供的相关资料—→按照会计准则—→编制会计报表附注注：每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。
（4）编制财务分析报告每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息—→编制财务分析报告—→财务总监审查—→将审定后的财务分析报打印—→复印若干份—→向总经理请示后下发相关人员注：3月和9月为季度财务分析，6月和12月为半年和年度财务分析；每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
（5）年末编制财务情况讲明书要紧内容包括：①业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。
②财务会计方法变动情况及缘故，对本期或下期财务状况变动有重大阻碍的事项；③资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大阻碍的事项；④为正确理解财务报表需要讲明的其他事项。
（6）编制现金流量预测表每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际发生数予以核对—→从微机的账务系统中逐个查询经营活动、投资活动、筹资活动各自的现金流入和现金流出明细—→并编制上季度预测数与实际发生数对比分析表—→掌握公司季节性资金需求量，依照经营规划编制下一季度的现金流量预测表—→财务总监审查—→将审定后的现金流量预测表打印—→复印若干份—→向总经理请示后下发相关人员注：现金流量预测表应在下一季度开始月份的25日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
2、治理性工作（1）严格遵守国家财经法律、法规、政策、会计制度。
（2）在制定内部会计核算以及财务治理制度的方面提出创建性建议。
（3）协助财务总监加强公司财务会计治理工作，统一规范财务行为。
（4）负责财务部日常工作，组织和指导财务会计人员按照公司《财务制度》和其他相应的内部操纵制度的要求工作，对公司日常经济业务进行会计核算、实施会计监督。
（5）监督公司资产运营状况，对财务业务处理及公司财务治理提出方案；（6）负责部门月/季/年度工作打算工作总结的编制，行政工作的对接和汇报。
（7）审核各类凭证的真实性、完整性和合法性，实施会计监督。
（8）审核公司各项税费计算的正确性，按期申报与缴纳各项税款。
（9）参与编制公司财务打算、资金打算、财务预算、决算以及相关财务文件的起草、修改和落实执行，监督各项财务打算的执行情况。
（10）指导相应岗位人员进行成本计算，并按期进行成本分析。
（11）对财务部各岗位人员提出任免建议；对各会计工作岗位进行检查，对不称职的会计人员提出处罚意见。
（12）有打算的组织本部人员进行业务技术培训和轮岗，不断提高会计人员业务素养。
3、工作要求（1）熟悉公司各类财务治理制度。
（2）熟悉财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
（3）保管公司财务专用章，监督财务专用章的使用范围。
（4）月终后6日内提交会计报表及合并会计报表，并进行报表分析。
（5）对财务总监及公司领导布置的工作认真贯彻传达与组织实施。
（6）积极完成领导交办的其他工作。
二、现金出纳操作流程1、业务工作内容（1）现金收现依照“领款单”—→登记现金日记账—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借：现金贷：银行存款——X X银行（2）现金付现审核费用报销原始凭证—→检查并督促领款人签名—→据凭证金额付款—→在原始凭证上加盖“现金付讫”章—→登记现金日记账—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证（3）职员借款审核“借款单”审批手续是否完备—→审核是否还清前欠款—→审核借款额度—→登记还款时刻—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借：其他应收款——X X职员贷：现金注：（1）前欠不清者，拒绝再借。
（2）摘要栏中须注明借款用途、还款日期。
（4）职员还款职员凭报销原始单据—→开具票据收据—→低减职员借款—→依照票据收据和原始单据编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借：治理费用/营业费用/制造费用现金贷：其他应收款——X X职员注：欠款逾期未还者，报销费用款一律先冲减欠款。
（5）清理、催收将欠款人名单通知相关会计岗位—→直接从借款人报销费用中扣还—→月末清理各部门人员借款情况—→编制“各部门借款人员情况明细表”（列明借款人、借款金额、是否逾期）—→下发各部门提醒借款人归还—→截至5日到期仍有未还款者—→编制“扣款明细表”（列明应扣款人、本月扣款金额）—→通知工资福利岗从借款人工资中扣除（6）现金存取及保管按用款打算开具现金“领款单”—→审批—→提取现金—→安全妥善保管现金—→准确支付现金—→及时盘点现金—→库存现金余额不能超限额2、治理性工作（1）负责公司现金的收支及治理，按照公司《财务制度》《财务审批与费用报销制度》《现金治理操纵制度》的规定操纵好现金的支付范围。
超过现金支取限额的应当采纳银行支付。
（2）日常现金报销付款：审核原始单据是否真实、准确、合法、完整，签字审批手续是否齐全，关于手续不全或者不真实、不准确、不合法、不完整的原始单据有权拒绝受理。
关于记载不准确、不完整的原始单据，要求经办人员更正、补充。
（3）负责个人借款的核算与治理。
关于个人非业务借款应当提请对方提供合同。
合同应当注明还款日期和对方必要的个人联系信息，否则不予支付。
业务借支按照领导审批意见支付，但应事后跟踪还款及办理报销手续。
（4）对发生的业务当日及时编制记账凭证，不得押票，不得累加处理。
现金要做到日清月结，账款相符。
（5）负责核对银行对账单并编制银行存款余额调节表，对一个月以上未达账项，及时向财务经理报告。
月终后5日内上报财务经理，经审核签字后装订成册。
3、工作要求（1）熟悉公司各类财务治理制度。
（2）了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
（3）准确收付现金，妥善保管现金保证资金安全。
（4）坚持每天盘点现金，及时登记现金日记账，做到日清月结、账实相符。
（5）要时刻作好资金的安全防范工作。
每日下班将印章、票据、现金、单据锁入保险柜。
（6）每日上班前向财务经理/财务总监/董事长报送前一日《资金日报表》;月终后2日内上报上月资金收付月报表。
（7）把银行出纳的手工银行日记账录入电子表格报财务总监。
（8）月终后6日内提交的报表（纸质\电子表）：《财务费用明细表》《补贴收入明细表》。
（9）积极完成上级领导交办的其他工作。
三、银行出纳操作流程1、银行转帐业务（1）银行收款①每天及时从银行收取回单—→整理银行回款单据—→登记手工银行日记账—→将回款单传给相关会计②其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票—→填写进账单—→进账—→银行回单—→登记手工银行日记账—→将回单传给相关会计岗位③贷款收到银行贷款上账回单—→登记手工银行日记账—→将回单传给相关会计岗位（2）银行付款①日常性业务款项（银行账户转账）依照业务情况填写付款申请单—→领导审批签字—→分不加盖财务专用章及法定代表人私章—→银行出纳前往银行柜台办理汇款（必须有两人）—→登记单据传递登记本—→将付款申请单、银行回单连同票据登记本传递给相关会计②交付税款收到银行划款纳税凭条—→传税务会计编制凭证2、网上银行业务（1）网银业务内容①打卡工资依照差不多签批的工资册—→用网银付工资—→打印付款账单—→将账单传给劳动工资核算会计②职员业务借款依照差不多签批的“借款单”—→用网银付款—→打印付款账单—→将借款单、银行回单传给现金出纳（2）网银操作程序U盾出纳插入U盾—→密码出纳输入登录密码—→U盾出纳输入名称及金额—→密码出纳复核—→密码出纳输入支付密码—→U盾出纳安全退出U盾及网页注：①网上操作员必须做好保密工作，操作人员临时离开工作台时，必须退出操作系统，取出U盾，确保万无一失。
②密码出纳坐在U盾出纳后边，认真复核收款方名称、账号、开户行及付款金额，审核无误后方可输入密码。
3、银行借款、还款签收银行出纳传来的银行贷款账凭证或还款凭证—→登记贷款期限、还款日期、利率—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借款: 借：银行存款——X X银行贷：短期借款——X X银行还款: 借：短期借款——X X银行贷：银行存款——X X银行原始凭证：银行贷款账凭证或还款凭证回单。
注：①依照银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额。
及时提醒融资部安排还贷资金。
②熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
③及时将各银行对账单交相关人员编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询。
4、治理性工作（1）负责公司银行存款收付、银行票据、银行卡等银行业务的办理。
办理付款时要对支付凭单进行审核，关于手续不全或者不真实、不准确、不完整的付款凭单有权拒绝受理。
关于记载不准确、不完整的支付凭单，要求经办人员更正、补充。
（2）负责银行贷款、还款手续，担保手续的办理，与其保持良好的沟通关系。
（3）建立公司借款明细备查薄，抵押、质押物登记表，掌握每笔贷款的还款日期，提醒公司领导及时安排资金，确保按期付息、按期还款。
（4）职工工资的发放。
无专门情况的，每月25日准时发放工资。
（5）负责支票购置和领用，建立支票与银行票据登记薄。
保管未使用的支票及其他业务凭证，防范丢失。
5、工作要求（1）熟悉公司各类财务治理制度。
（2）了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
（3）必须由两个人以上乘坐公司汽车办理银行存、取款业务，注意保密，确保资金安全。
（4）及时登记银行存款日记账，随时掌握各银行户头余额。
（5）月终后6日内提交的报表（纸质\电子表）《银行借款明细表》。