财务及税务尽职调查所需资料清单
财务尽职调查资料清单
2.公司与第三方订立的有关专利、商标等知识产权的转让、许可协议及有关登记注册证明
3.说明知识产权存在的权利瑕疵、权属争议纠纷或者权属不明等情形
八、环境保护
公司的所有与环保、环评、安全生产、三废处理等有关的行政审批文件
财务尽职调查资料清单
需公司提供的文件
已提供的文件名称
备注及说明
一、历史沿革和公司基本信息
1.自工商部门调取的全套工商底档资料
工商底档资料（20XX.X.X-20XX.X.X）
2.公司成立及历次变更注册资本的验资报告
3.最新的公司章程
《XX有限公司章程》（20XX年X月X日）
4.最新经年检的营业执照
《营业执照》（20XX年X月X日）
九、不动产
1.公司持有的不动产资产的所有权证或其他相关文件
2.公司拥有的房地产抵押等受限情况的清单及协议
十、在建工程
公司现有的在建工程清单及协议及相关材料
十一、诉讼、仲裁或行政处罚
最近三个会计年度及最近一期，公司尚未了结的诉讼、仲裁和行政处罚案件及相关文件
5.公司最近三年的审计报告
6.公司最近三年的征信报告
二、与目标项目有关的决议、批复等
1.相关股东会决议、董事会决议等全部公司内部决议文件
2.目标项目已取得的相关部门的审批、备案、审核相关的全部文件（若有）
三、公司的股东及其实际控制人
1.公司目前的股权结构图
2.法人股东最新的经年检的营业执照
3.说明公司各个直接、间接股东之间的关联关系
4.说明公司各法人股东所持公司股权是否存在质押、司法查封、冻结等股权受到限制的情形并提供相应的文件
四、公司的对外投资情况
财务尽职调查所需资料清单.
财务尽职调查所需资料清单一、尽职调查– AA公司访谈安排1/ 8二、尽职调查主要内容一、基本情况、法务情况：1. 基本情况调查。
基本情况调查包括：改制与设立情况、历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2. 高管人员调查。
高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
3. 组织结构与内部控制调查。
组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
4. 同业竞争与关联交易调查。
同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
二、财务情况：5. 财务与会计调查。
财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
6. 募集资金运用调查。
募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
三、业务情况:7. 业务与技术调查。
业务与技术调查包括：行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。
2/ 88. 业务发展目标调查。
业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
四、其他事项:9. 风险因素及其他重要事项调查。
IPO财务尽职调查所需资料清单
IPO财务尽职调查所需资料清单1. 公司概况•公司名称及法律地位•公司成立日期及注册地点•公司注册资本及股权结构•公司经营范围及主要业务领域•公司组织结构及管理层情况•公司历史经营数据和财务指标2. 财务信息•公司财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表•近几年的财务报表，至少包括过去三年的数据•税务报表，包括所得税申报表和缴税记录•公司的财务审计报告•相关的财务指标，例如净利润率、资产负债率等3. 盈利能力与稳定性•过去几年的净利润情况，包括净利润的增长趋势•公司的毛利率和净利润率•公司的销售额增长情况及销售渠道•公司的市场竞争力及行业地位•公司的客户结构及客户依赖度4. 偿债状况与风险•公司的短期和长期债务状况•公司的债务归还能力和偿债能力的变化趋势•公司的负债与资产的比例•公司是否存在重大的法律诉讼或赔偿责任•公司是否存在重大的经营风险或市场风险5. 资产负债状况•公司的资产情况，包括固定资产和流动资产•公司的资产负债比例及趋势•公司的不动产和土地使用权情况•公司的知识产权及专利情况•公司的股权和其他投资情况6. 现金流情况•公司的现金流量状况，包括经营活动、投资活动和筹资活动•公司的销售收入来源及付款方式•公司的应收账款和应付账款情况•公司的现金流量变化趋势和现金储藏情况•公司的财务风险管理措施7. 其他重要信息•公司的关联交易情况及关联方关系•公司的内部控制制度和风险管理体系•公司的重要合同或协议，如供给合同、分销合同等•公司的员工结构和劳动力本钱•公司的政府监管和合规情况以上是IPO财务尽职调查所需的根本资料清单，具体要求可以根据实际情况进行适当调整和补充。
确保清单中所需的资料齐全、准确，是进行IPO财务尽职调查的根底。
对于IPO申请方而言，提供清晰完整的财务信息能够增加投资者的信任和参与意愿。
同时，财务尽职调查也为投资者评估企业的价值、风险和潜力提供了重要参考。
财务尽职调查所需资料清单_20220709
财务尽职调查所需资料清单_20220709财务尽职调查所需资料清单尽职调查是在进行商业交易或投资决策时必不可少的一项工作。
财务尽职调查是其中的重要环节，它通过对目标公司的财务状况、经营情况和风险评估等方面的调查，帮助投资者或买方更好地了解目标公司，并做出明智的决策。
为了顺利进行财务尽职调查，以下是所需的资料清单：1. 公司概况资料：- 公司注册文件：包括公司章程、营业执照、法人代表身份证明等。
- 公司组织结构：公司的组织结构图、人员架构和职责分工等信息。
- 公司背景资料：公司的发展历史、目标市场、竞争对手等信息。
2. 财务报表和财务数据：- 财务报表：包括利润表、资产负债表、现金流量表等最近三年的财务报表。
- 财务指标：计算公司的财务指标，如毛利率、净利润率、资产周转率等。
- 财务预测：公司未来一段时间内的财务预测报告。
3. 税务和法律文件：- 税务文件：最近三年的纳税申报表、税务审计报告等税务相关文件。
- 合同和协议：与公司业务相关的合同和协议，如供应商合同、客户合同、租赁合同等。
- 诉讼和仲裁：公司涉及的诉讼、仲裁案件的相关文件和进展情况。
4. 市场和竞争情况：- 市场调研报告：对目标市场的调研报告，包括市场规模、增长趋势、市场份额等。
- 竞争对手分析：对竞争对手的分析报告，包括竞争对手的市场地位、产品特点、市场份额等。
5. 运营和风险管理：- 运营报告：公司的运营报告，包括销售情况、生产情况、供应链管理等。
- 风险管理报告：公司的风险管理报告，包括风险识别、风险评估和风险控制措施等。
6. 人力资源和员工情况：- 人力资源政策：公司的人力资源政策、薪酬制度、员工福利等。
- 员工情况：员工总数、员工离职率、员工培训情况等。
7. 知识产权和技术资产：- 知识产权登记证书：公司拥有的专利、商标、版权等知识产权的登记证书。
- 技术资产清单：公司的技术资产清单，包括软件、硬件、专利、商标等。
8. 其他补充资料：- 可能存在的其他重要资料，如行业报告、客户评价、供应商合作情况等。
财务尽职调查所需要的资料清单
财务尽职调查所需要的资料清单按照有关具体要求填列和及时提供下列文件及资料，对于我们掌握公司的背景及实施财务尽职调查是必要的。
1. 法律性文件复印件(1)公司的组织结构图及公司的政府批文(如开业、转股、增资、扩大经营范围、撤销、合并、改组，等等)、合同、协议、章程、有效的企业法人营业执照、有效的税务登记证；以及公司制度文件、各部门的职能，主要管理人员组成、人力资源的结构、薪酬、社保以及住房公积金的缴纳情况。
(2)税务局、财政局、工商局、外汇管理局、银行(如贷款证)、海关、卫生部门、规划国土局等主管部门的相关批文、通知书、特许经营权证书等；(3)公司股权转让协议书、公证书、批准文件；(4)公司重大的决议，包括利润分配方案决议案、股东或股权变动决议案、资本性支出决议案等；(5)公司的历次资本变更的验资报告书；(6)财产交易的协议书、公证书及产权证书，包括房产证书、行车证书、有关用地产权文件等；(7)信贷、抵押及担保合同，包括为其他公司提供的担保合同及担保证书；(8)租借合同，包括出租、出借、租入、借入合同；(9)涉讼的法律文件、律师函件及公司对涉讼事项的处理方案；(10)现行的会计制度、财务制度、工资制度、财务支出授权标准与制度；(11)历年的利润分配方案；(12)资产评估报告书及确认文件；(13)重大经济合同，如工程合同、承包经营、租赁经营、长期代理服务合同等；(14)所有在建项目的批准文件，预算文件。
2. 财务会计资料(1)公司2013年度至2015年度的注册会计师或财政、审计、税务等部门的审计报告书；(2)公司现行会计政策及其重大变更的董事会决议案或企业主管部门的批准文件；(3)公司的财务报表(资产负债表、利润表、现金流量表、科目余额表、明细账)、会计帐册、凭证和相关资料。
（4）两年一期国、地税纳税审报表。
（5）内/外账：主要关注收入、费用、固定资等差异。
3.关联交易（近三年，至上个月末）（1）关联方的身份及所有与关联方帐户的余额（2）所有重大关联交易的详情，包括交易性质和金额制度说明制度是以执行力为保障的。
尽职调查企业需提供资料详单
尽职调查企业需提供资料详单尽职调查是指在进行投资或收购等商业谈判前，对企业经营、财务、法律等方面进行全面的调查、审查和评估的过程。
这是为了保障投资人或收购方的根本利益，避免不必要的风险，并提高商业交易的成功率和效率。
下面列出了尽职调查企业所需提供的资料详单，供参考。
1. 公司基本情况资料- 公司注册文件、营业执照和税务登记证明书- 公司章程和公司组织机构- 公司股权结构和股东名册- 公司董事、监事、经理及高管的履历和资格证明2. 财务管理资料- 过去三年的财务报表（包括资产负债表、利润表和现金流量表）- 公司会计师审计报告、税务报告- 银行账户和相关银行流水账单- 过往的财务预算和经营计划3. 法律资料- 公司的知识产权、商标、专利等的登记证明- 公司的保险单及交通事故赔偿记录- 公司所有的合同清单（包括合同文本，以及签订人的姓名和职务）- 公司的法律风险报告和涉诉记录4. 运营管理资料- 公司中所有的部门或组织架构图- 公司的员工档案和雇佣协议，以及相关方针、规程和制度- 公司的主要设备、机器和工具清单，以及维修历史记录- 公司的供应商和客户列表清单5. 市场营销资料- 公司的市场调查报告、市场份额和竞争分析- 公司的现有营销策略和计划，以及销售目标和KPI- 公司的市场销售活动（如广告、合作等）合同清单6. 技术资料- 公司的技术开发计划和项目计划书- 公司的商业秘密、技术文档和专有资料- 公司产品/服务的设计图纸和技术说明书- 公司的质量管理体系申请、证书及相关文件以上就是尽职调查企业需提供的资料详单。
在尽职调查过程中，收集到这些资料将有助于投资人或收购方全面了解企业的各个方面，判断其是否具有投资或收购的价值。
同时，以上资料也有助于投资人或收购方验证企业的真实性及可靠性，降低不必要的风险。
财务初步尽职调查清单
财务初步尽调清单一、基本资料1、公司营业执照、成立时政府批文、合同章程及协议2、公司分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍3、公司内部控制制度建立情况及相关内部控制制度4、公司税务登记证、组织机构代码证5、公司场地租赁协议及相关合同二、财务会计资料1、公司近三年会计凭证及所有日记账、明细账、总账和审计报告2、公司所执行会计政策、会计核算及财务管理制度行业、地方性税收优惠政策、财政补贴的批准文件3、公司现行的验资（验资证明及股权证明书）、评估报告（资产评估报告及其确认通知书）4、存过款的所有银行各账户的对账单及余额调节表5、所得税汇算清缴资料、增值税、营业税及其他税种申报表和缴款书6、公司各循环的内部控制流程（购货、生产、销货、固定资产增减、费用列支等）7、成本核算流程图8、实务资产盘点表（存货、固定资产、现金等）9、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表审计报告10、长短期借款合同，抵押担保资料以上财务资料指最近两年一期的，特殊情况需要往前追溯的，需另行提供三、公司及其全资子企业、控股公司的资产状况1、公司拥有（实际占有和使用）或通过租赁等方式实际占有的土地使用权的清单（1）土地使用权证书（2）以何种方式取得（3）土地使用权出让协议或转让或租赁协议等相关协议（4）足额缴纳土地出让金的凭证（5）没有相应产权证书的，要对如何取得、占有使用现状作出说明2、公司拥有（实际占有和使用）或通过合资、租赁等方式实际取得的房产的清单（1）房屋所有权权证书（2）以何种方式取得（3）购房协议和垫资建设房产协议等（4）合资或合作协议、房屋租赁协议、出租方的房屋所有权证3、商标、商号、专利、非专利技术、特许经营权等无形资产的清单（1）权属证书（2）以何种方式取得（3）无形资产在相关政府部门的登记、备案文件（4）如系受让获得无形资产的所有权，请提供相关转让协议（5）如系与他人合作开发获得无形资产的所有权，请提供合作协议（6）如存在许可他人使用无形资产情况，请提供许可使用协议（7）如存在使用他人无形资产的情况，请提供许可使用协议4、在建工程情况（1）所有在建工程清单（2）投资项目的相关批准文件（3）工程立项批文（4）土地使用权证（5）土地规划许可证（6）工程规划许可证（7）工程开工许可证（8）在建工程的相关合同（包括垫资建设房产协议）（9）在建工程的进展情况，包括但不限于预计总投资额和已投资额，工程实际进度与计划进度的较大差异（如有）及其原因（10）有无重大的工程质量问题5、公司的上述资产是否存在产权纠纷及潜在纠纷；是否有重大资产处置、报废等情况6、公司对上述资产的所有权或使用权的行使有无限制，是否存在担保、抵押或质押等其他权利受到限制的情况7、公司对上述资产是否有涉及诉讼、仲裁或司法强制执行或其他重大争议的事项四、公司及其全资子企业、控股公司的重大债权债务1、公司将要履行、正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同或文件。
财务尽职调查资料清单
6
最近一期末员工名册、员工总人数，员工年龄分布、员工受教育情况分布、员工 专业结构分布
7 员工用工制度、员工劳动保护、社会保障、医疗保障制度
8 最近一期员工工资表、最近一期员工社会保障缴纳明细表
9 公司职工持股计划/股权激励有关文件
如有
(三) 主管部门批文
1 成立时的相关批文
2 变更注册资本的相关批文，股份变动时涉及的所有批准文件
13 土地出让/转让之批准文件、合同和国有土地使用证
14 房产租赁合同
15
在建项目情况和有关基建项目的立项批复、项目可行性研究报告、合同等文件,施 工合同、工程决算,设备租赁协议及大宗设备采购合同、付款纪录
重大合同：借款合同、银行授信协议、担保、抵(质)押合同、代理合同、销售合
16
同及购买/采购合同、与股份有关的合同或协议（包括股权认购计划以及私募配售 股份的协议）、重要许可协议、合资、合营、合作及合伙协议或意向书、保密和
财务尽职调查所需资料清单
公司名称：
截止日：2014年度、2015年度、2016年度、2017上半年
序号
资料清单内容
备注
一 公司基本资料
(一) 历史沿革有关文件【可以直接提供查询打印的全套工商登记档案】
1 历次变更的营业执照副本、组织机构代码证、外汇登记证
2 设立公司的合同/公司章程以及历次修改情况
3 注册会计师出具的验资报告（初次验资及历次变更验资） 4 历次增资扩股/股权转让相关文件 5 股东名册/公司股东资信证明/自然人股东身份证明
8 银行对账单、银行存款余额调节表
9
应收账款、其他应收款、预付账款等往来明细及账龄分析（分1年以内、1-2年、 2-3年、3年以上等）
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财务及税务尽职调查所需资料清单
财务及税务尽职调查所需资料清单：
1. 公司注册及营业执照相关文件：包括公司的注册信息、工商营业执照、税务登记证等。
2. 财务报表：需要收集公司近几年的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
3. 税务报表：包括企业所得税年度纳税申报表、增值税纳税申报表、城市维护建设税、教育费附加等税务报表。
4. 银行账户相关资料：需要了解公司所有银行账户和信用卡账户及其用途，以及账户余额、流水记录等。
5. 公司股权结构：需要收集公司股权结构的详细信息，包括股东、股份、股权比例等信息。
6. 公司合同相关信息：需要收集公司与客户、供应商、员工、合作者签订的合同及其执行情况等。
7. 知识产权相关信息：需要了解公司相关的专利、商标、版权等知识产权的注册、保护及其价值等。
8. 公司员工人力资源档案：需要查看公司的员工档案，包括员工姓名、入职日期、合同期限、工作经历、离职原因等。
9. 公司管理制度和内部控制文件：需要了解公司的管理制度和内部控制文件，并了解其执行情况。
10. 其他相关资料：需要收集和了解公司的业务情况、市场环境、竞争对手、重
要客户等信息。
以上是财务及税务尽职调查所需资料清单，其中的资料逐一分析可以帮助调查人员全面了解公司的财务和税务状况，以及公司的运作模式和内部管理制度。
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