银行规模与经营绩效的关系
商业银行经营绩效影响因素实证研究——以我国16家上市银行为例
利性；选取存贷比率和流动资 产比 率作 为流动性指标；以不良贷款 率和资产充足率作为银行安全性的衡量指标；将非利息收入占比作 为另一个衡量成长性的指标。
2.商业银行经营绩效影响因素分析 影响商业银行经营绩效的因素依据其特性可分为内部因素和外 部因素： （1）内部因素 考虑各种因素对经营绩效影响的重要性，本文从银行经营规模、 股权结构、创新能力四个方面进行分析。 （2）外部因素 影响商业银行经营绩效的外部因素主要包括宏观经济发展状况和 政策监管两个方面。这两个因素对商业银行产生的影响主要是系统性风 险，是银行所不能控制的外部变量。 3.模型构建 本 文 是 分 析 商 业 银 行 经 营 绩 效 与 银 行 规 模 、资 本 结 构 、创 新 能 力、宏观经济发展状况和货币政策之间的关系，因此，根据面板数据模 型建立以下的式子进行分析:
动比率 -0.0793* 不良贷款率 -0.0773* 资本充足率 +0.0700* 资本充 足率 +0.2242* 非利息收入占比 +0.1387* 存款增长率
（2）解释变量 内部影响因素包括：总资产、资产负债率、第一大股东持股比例、 前十大股东持股比例总和、存款占总负债比例、中间业务收入占总营 业收入比重；外部影响因素包括 GDP 增长率、CPI、法定存款准备金率、 定期存款利率。 3.检验结果 将上述自变量和因变量带入回归模型得到回归结果如下表所示：
一、文献综述 商业银行经营绩效分析一直是国内外学者研究银行业的重点问 题。刘信群、刘江涛（2013）利用权益净利率衡量商业银行的经营绩效。 DemirgueKunt and HusZsnga(2000)利用数据包络分析法（DEA）对 80 多 个国家的银行进行了综合评价分析，发现金融发展对银行绩效有着显 著影响。随着商业银行经济绩效评价体系研究的深入，国内外学者越 来越重视商业银行经营绩效影响因素的研究。 现有文献建立的经营绩效衡量体系未考虑指标之间的相关关系。对 经营绩效影响因素的研究只分析了单个因素的影响。本文认为，采用 主成分分析法从资产利润率、流动比率、资本充足率等 8 项因子中提 取的公因子，能够作为评价经营绩效的直观指标；将银行规模、资本结 构、创新能力、货币政策等因素引入研究模型将使经营绩效影响指标 的研究更具全面性和客观性。 二、建模依据与模型设计 1.商业银行经营绩效评价体系构建 本 文 从 盈 利 性 指 标 、流 动 性 指 标 、安 全 性 指 标 以 及 未 来 增 长 潜
【我国上市商业银行资本结构对盈利能力的影响研究】 盈利能力分析案例
《【我国上市商业银行资本结构对盈利能力的影响研究】盈利能力分析案例》摘要：摘要:为研究我国商业银行资本结构对盈利能力的影响,采用我国10家上市商业银行2004年至2008年的年报数据为样本,选取了影响盈利能力的5个指标,利用因子分析法对其进行综合得分评价,并与影响资本结构的主要指标进行回归分析,得出我国上市商业银行资本结构与盈利能力成正相关关系的结论,最后提出优化上市商业银行资本结构的建议，2我国上市商业银行资本结构对盈利能力的影响 2.1 上市商业银行综合盈利能力分析采用因子分析法将反映盈利能力的5个指标中的公共因子提取出来,用这些公共因子对上市商业银行的盈利能力再进行综合评价，[1]宋光辉,郭文伟.我国商业银行资本结构的影响因素研究.[J]南方金融,2008,(1):30-32. [2]Kareken John H,Wallace Neil. Deposit Insurance and Bank Regulation,A Partial Equilibrium Exposition.[J] Journal of Business,1978,51(3):413- 438. [3]赵瑞,杨有振.资本结构对商业银行盈利能力的影响分析.[J]山西财经大学学报,2009,31(6):85-92. [4]李宝仁,王振蓉.我国上市公司盈利能力与资本结构的实证分析.[J]数量经济技术经济研究,2003,(4):150-153. [5]邓杨丰,麦仲山.提高我国银行资本充足率的途径分析.[J]南方金融,2006,(5):26-27. [6]陈丹妮,韩彦.我国股份制商业银行盈利能力研究:基于IPO前后的数据.[J]河北金融,2008,(9):6-8. 本文为全文原貌未安装PDF浏览器用户请先下载安装原版全文摘要:为研究我国商业银行资本结构对盈利能力的影响,采用我国10家上市商业银行2004年至2008年的年报数据为样本,选取了影响盈利能力的5个指标,利用因子分析法对其进行综合得分评价,并与影响资本结构的主要指标进行回归分析,得出我国上市商业银行资本结构与盈利能力成正相关关系的结论,最后提出优化上市商业银行资本结构的建议。
商业银行经营绩效以及经营绩效的度量标准
一、商业银行经营绩效以及经营绩效的度量标准（一）商业银行的经营绩效商业银行运作在一定经营期间之内取得的成就，以及企业的业绩也被称之为企业绩效，企业绩效体现如下：盈利能力企业绩效，偿债能力企业绩效，资产运营水平企业绩效，还有后续的发展能力企业绩效等。
在管理企业的过程中，经营者对企业经营的成果和所做出的贡献，以及在成长和发展的成果与所做出的贡献方面，这些成果和贡献都是经营者业绩能力的体现。
企业的生存很大程度上取决于绩效的好坏，但是真正说起来，学界对于企业绩效的评判，依然没有很明确的定义。
下面便举例说出一些不同的观点，福泰因（1988）认为在作业过程之中的合乎性评判，绩效是一种准则，可以测试系统整体的效能。
罗宾斯和迪斯（1984）)认为在策略管理中，销售额增长率是绩效量度，同样资产收益率也是绩效量度。
文卡特拉曼和拉马努贾(1986)却反对罗宾斯和迪斯的观点，他们认为经营绩效指标的影响，财务绩效指标的影响，组织效能指标的影响，才是真正绩效的量度。
随着企业绩效这个名词的发展，渐渐引申出了多种概念如银行绩效。
银行绩效则相应的指的是银行的收益，当然这个收益是在经营活动对应的时间内产生的。
然而，银行这个与普通金融企业有所区别的金融企业，其绩效也有其特殊性，绩效的特殊性体现在两个方面。
第一点，银行可以理解为资金的富余者和资金的短缺者的桥梁或者中介机构，银行从前者那里吸收资金向后者投资，因此，银行同时承担了双方的风险，因此银行在经营过程中，特点就非常明显了，像是高风险高负债的特点，以上的种种因素的共同作用之下，可能导致银行的某些方面比不上其他的企业，比如在财务会计与市场指标（ROE, ROA）这二者就可以体现出来。
第二点，鉴于行对经济的影响力的巨大作用，国家赋予了银行一些基本的义务，比如银行的宏观调控作用，而这些作用又通过公共绩效表现出来：改善经济宏观的公共性绩效，改善资源配置的公共性绩效，保持金融稳定的公共性绩效，提升金融效率的公共性绩效，国际竞争力等的公共性绩效。
我国商业银行人力资本与经营绩效关系分析
我国商业银行人力资本与经营绩效关系分析p一、引言人力资本作为一种能动资本，其重要性日益超过物质资本和货币资本，成为银行财富创造的核心资本。
在前人研究的基础上，本文从银行业这一特定行业人手，以2012年沪、深两市14家上市商业银行数据为样本，对银行人力资本与银行综合经营绩效的关系进行实证研究，并以此为依据，进一步分析人力资本与不同特性经营绩效的关系，以便为提高银行竞争力提出更具有针对性的建议。
二、实证分析（一）商业银行绩效评价体系的建立一般企业经营绩效通常采用净利润、净资产收益率（ROE）和总资产收益率（ROA）等单一指标进行衡量，不能体现银行经营特有的安全性、盈利性和成长性等特点。
传统商业银行绩效评价体系虽然将体现不同特性的指标进行综合，但各指标之间可能存在信息重叠问题，不能只做简单的加权平均。
本文采用主成分分析法，在保留原始指标主要信息的同时，用较少的变量取代较多的变量建立起综合绩效评价体系，并且变量之间不存在重叠问题，从而得出较合理的综合经营绩效得分和体现经营绩效不同特性的各主成分得分。
本文选取反映银行风险控制性、盈利性和成长性特点的8个指标构成原指标体系，分别为X1-资本充足率（CAR）、X2-不良贷款率、X3-流动比率、X4-资产负债率、X5-净资产收益率（ROE）、X6-总资产收益率（ROA）、X7-存款增长率、X8-贷款增长率。
1.样本选取及数据处理（1）样本选取。
本文选取2006年银行业实现全面对外开放时已经在沪、深两市上市的14家商业银行数据为样本，2012年全国银行业金融机构总资产为131.27万亿，样本选取的14家商业银行资产总额为82.02万亿，具有62.5%的代表性，基本能体现银行的经营情况。
（2）数据处理。
为了消除指标的量纲差异，需要将指标进行转换和标准化处理。
X5、X6、X7、X8作为正向指标不做转换；X1、X3和X4作为适度性指标，从样本数据来看都在适度性范围内，不影响指标方向性，故不做转换；X2作为逆向指标取倒数进行转换。
典型政策性银行经营绩效评价与比较研究
典型政策性银行经营绩效评价与比较研究随着全球经济的发展和国际贸易的增长，政策性银行在各国经济中扮演着重要的角色。
这些银行以满足国家发展战略、支持国际贸易、促进经济增长为使命，因此对它们的经营绩效进行评价与比较研究具有重要的理论和实践意义。
本文将就典型政策性银行的经营绩效进行评价与比较研究，旨在分析其业绩表现，挖掘产生差异的原因，并为进一步优化其经营策略提供参考。
首先，对于政策性银行的经营绩效评价指标，应综合考虑多个方面。
常用的评价指标包括资产规模、利润水平、不良贷款率、资本充足率等。
资产规模是衡量银行规模的重要指标，可以从其规模优势的角度评价经营绩效。
利润水平则是判断银行盈利能力的关键指标，其高低可以反映银行经营能力的强弱。
不良贷款率是评价银行风险控制能力的重要指标，对政策性银行来说，有效控制不良贷款是确保资金安全的重要任务。
而资本充足率则是衡量银行资本实力和风险承受能力的指标，对政策性银行的长期发展具有重要意义。
其次，对比典型政策性银行的经营绩效，可以发现存在一定的差异。
以中国进出口银行和巴西发展银行为例，两家银行都是各自国家的政策性银行，但在经营绩效方面存在明显的差异。
中国进出口银行在资产规模上相对较大，借助国家政策的支持，积极参与国际贸易融资，持续拓展业务规模。
其利润水平也较高，能够以较低的成本获取较高的利润。
中国进出口银行在不良贷款率上能够较好地控制风险，保持较低的不良贷款率，同时，其资本充足率也较高，具备更强的资本实力。
而巴西发展银行在这些方面相对较弱，虽然也拥有一定的规模和盈利能力，但不良贷款率有所上升，资本充足率相对较低。
这些差异表明国家政策、市场环境等因素对政策性银行的经营绩效有着显著影响。
进一步分析差异产生的原因，可以从多个层面进行考虑。
首先，国家政策对政策性银行的经营绩效产生重要影响。
政策性银行是国家发展战略的重要支撑，政府在资本注入、信贷政策等方面对其提供一定的支持。
中国进出口银行作为中国政府的重要平台，能够充分利用国家政策的支持，获取更多的资源和机会。
商业银行的业绩管理与绩效考核
某银行的业绩管理案例
总结词
该银行通过制定明确的业绩目标，实施有效的销售策略，实现了业务规模的快速扩张。
详细描述
该银行根据市场环境和自身发展需求，制定了具体的业绩目标，如存款规模、贷款发放 量等。同时，该银行注重销售策略的制定和执行，通过优化产品组合、提升服务质量、 加强客户关系管理等手段，提高了市场竞争力。此外，该银行还注重风险控制，确保业
持续改进和优化
根据银行业绩管理的实际效果和内外 部环境变化，持续改进和优化业绩管 理策略。
加强沟通和协作
加强内部各部门之间的沟通和协作， 确保银行业绩管理工作的顺利实施。
03
商业银行的绩效考核
绩效考核的定义与特点
定义
绩效考核是对员工在一定时期内的工作表现和业绩进行评估 和测量的过程，旨在识别员工的优点和不足，促进个人和组 织绩效的提升。
。
发展历程
随着人力资源管理理论的兴起和发 展，业绩管理逐渐成为人力资源管 理的重要组成部分，并不断得到完 善和发展。
未来趋势
随着信息技术和管理理论的不断发 展，未来的业绩管理将更加注重数 据分析和过程管理，并更加注重个 体差异和多元化管理。
02
商业银行的业绩管理
银行业绩管理的特点
综合性
风险性
银行业绩管理涉及多个方面，包括财 务、客户、内部流程、学习与成长等 ，需要综合考虑各项指标进行评估。
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平衡计分卡法
将组织的战略目标分解为具体的绩效指标，从财务、客户、内部业务 流程、学习与成长四个维度进行评价。
绩效考核的流程
制定行动计划
为实现绩效目标，制定相应的 行动计划和时间表。
评估与反馈
在规定的时间内，对员工的工 作表现进行评价，并与员工进 行面对面的沟通和反馈。
衡量银行经营绩效的指标
衡量银行经营绩效的指标
衡量银行经营绩效的指标可以从多个角度进行评估，以下是一些常见的指标：
1. 资产质量指标：
- 不良贷款率：衡量银行贷款组合中不良贷款的比例。
- 拨备覆盖率：衡量银行为不良贷款形成的拨备资金与总不良贷款的比例。
2. 资本充足度指标：
- 资本充足率：衡量银行资本与风险加权资产之间的比例，反映银行的资本充足程度。
3. 盈利能力指标：
- 净利润：衡量银行在一定时期内实现的净利润。
- 资产收益率：衡量银行的资产产生的净利润与总资产之间的比例。
- 资本回报率：衡量银行的净利润与资本之间的比例，反映资本的利用效率。
4. 流动性指标：
- 流动性比率：衡量银行流动性资产与流动性负债之间的比例，反映银行偿付能力的强弱。
5. 客户满意度指标：
- 客户投诉率：衡量客户对银行产品和服务的不满程度。
- 客户留存率：衡量银行保持客户关系的能力。
6. 风险管理指标：
- 杠杆比率：衡量银行资产负债表中的债务与资本之间的比例，反映杠杆风险。
- 资产流动性指标：衡量银行资产的流动性和市场可变性。
这些指标只是衡量银行经营绩效的一部分，具体的指标选择和权重会根据银行的规模、战略目标和市场环境而有所不同。
银行通常会结合多个指标来全面评估其经营绩效，并根据评估结果进行业务决策和调整。
《我国商业银行业务多元化对经营绩效的影响开题报告2900字》
目的：将我国上市银行的多元化经营与经营绩效关系作为研究课题，这不但能揭示出两者间固有的关系，总结出一个有效的资本结构，从而可以提出改善商业银行经营绩效的建议，并且在我国银行制定多元化经营策略和投融资策略时能够形成指导作用，最大限度地来提升其经营绩效。
二、国内外研究综述
（一）国外研究综述
国外关于企业多元化的研究起源于上世纪50年代，至上世纪60年代企业多元化战略被认为能够更好的提高企业经营效益，因此多元化经营发展迅速。20世纪80年代至90年代间，虽然多元化经营有诸多好处，但是欧美国家的很多企业都开始转向专业化经营，在此期间，学者们对多元化是提高或降低企业的绩效展开了讨论，讨论的内容主要有以下几方面：
[16]Calmes and Ying Liu,Financial structure change and banking income:A Canada parison, Journal of Internarional Financial Mrakets, Volumel9,Issued 2009.
2、关于商业银行业务多元化影响经营绩效的传导机制
Diamond (1984 )等人以以色列、欧洲等商业银行为研究对象，实证发现商业银行在综合金融服务时存在范围经济，消费者能够在同一个金融机构中享受多种金融服务或产品，从而大大减少了搜寻成本，带来范围经济，同时，银行业务品种的增加会因为范围经济的存在而引起银行边际收益的增加。Wiliamson (1989)认为信息共享是银行业务多元化的一大优点，银行可在原有客户群体资料和销售渠道上给客户提供新的产品和服务，这样可以降低信息成本，带来更多利润。
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银行规模与经营绩效的关系
摘要：本文基于委托代理激励理论，探讨不同规模银行中信息类别、不确定性信息与合同期限、政府行为等因素对经理人激励的影响。
发现在中国这样的转型经济国家中，不确定性、非契约关系与政府行为使得银行规模与其竞争力和生存性的关系变得更加微妙。
（1）相对大银行而言，小银行的发展面临更多的机会和风险；（2）长期合同下股权激励对于小银行经理人有着更为重要的意义；（3）客户经理的素质高低与一致性对于小银行激励效率的发挥至关重要；（4）我国小银行与地方政府天然密切的关系对其"软"信息获取作用很大，但同时也可能对其激励机制的长期有效性造成负面影响。
关键词：银行规模；不确定性；经理人激励；“软”信息；“硬”信息
一、引言
银行规模与经营绩效的关系近年来是国外学术界研究的一个重点问题。
在西方国家中，在大银行稳健发展的同时，小银行取得了更为的快速增长［1］。
建立一个以中小金融机构特别是中小银行为主体的金融中介组织结构应该是我国金融业发展的未来方向［2］。
但是我国中小银行特别是小银行机构的发展并未如想像般迅速。
不少城市商业银行的经营都出现了很大的困难①。
至少到目前为止，以下两方面的重要问题仍有待解决：首先，转型经济中哪些因素会影响银行规模与经营绩效的关系？在发达的市场经济中，一般认为银行规模越小，对信息的处理效率就越高，对客户经理的激励越有效［3，4］。
但是，
在转型经济中因为不确定因素的增加，政府干预的存在，以及其他一些因素，结论就可能变得不一样。
其次，小规模商业银行在我国存在的依据是什么？是否有好的发展前景？我国大银行与小银行②在激励机制上有何不同？
［注：①典型案例如汕头城市商业银行的关闭。
②结合中国情况，我们认为银行类型可按其资产规模做以下划分：四大国有独资商业银行为大银行；10家全国性股份制商业银行为中型银行；地方性的城市商业银行、城市信用社、农村商业银行、农村合作银行和农村信用社为小银行。
］
本文以下部分将围绕以上两方面问题，将转轨经济中的信息环境与不确定性因素与银行经理人激励问题联系起来，对银行规模与经营绩效的关系进行研究。
文章结构如下：第二部分是文献综述；第三部分在Stein方法的基础上［3，4］构建理论模型，最后是全文结论。
二、文献回顾
国外对银行规模与其生存性和竞争优势的关系的理论研究主要是将激励理论结合银行业的特性进行的。
研究结果表明不同规模银行的激励机制存在的明显差别是影响其绩效的主因。
Aghion和Tirole指出，在集中决策的机构中，一线客户经理的激励是严重欠缺的［5］。
Stein随后证明在不完全合同情况下，小机构往往比大机构在处理“软”信息方面更具优势［3，4］。
因此在更需要“软”信息（soft imformation）的对中小企业融资业务中，小银行应当比大银行表现出
更强的竞争力。
Berger等将不完全合同情况下的激励理论引入对美国银行业的实证分析［1］，通过实证研究证实了小银行确实在上述业务领域表现出更好的竞争力，而大银行由于中小企业信用约束、管理链条过长等问题，不可能也不愿意花太多力气去处理需要大量“软”信息的中小企业融资问题。
在上述实证研究基础上，Berger和Udell进一步从理论上论证了小银行在处理“软”信息和关系型融资等方面的优势。
他们同时发现，小银行与企业关系型融资中的“关系”实质上是客户经理与企业的“关系”［6］。
Brickley等对美国德克萨斯州的银行业规模与公司规模的关系进行了实证研究，结果表明在一些小城市和小地区，小银行对于当地企业以及当地经济的支持较之大银行具有优势［7］。
他们的解释是：大银行对经理人的监管成本由于距离相隔太远而较高。
退一步说，即便能够设计出合理的可行的契约，大银行也往往不会这么去做，因为经理人的成本和付出是不断变化的，在多重的组织结构中去计算这种变化往往十分繁琐。
相对而言，小银行的激励机制更为有效准确。
Akhigbe和McNulty基于美国数据的实证研究发现，小银行相对于大银行确实取得了更好的经营绩效，而且这种优势在中小城市显得尤为明显［8］。
他们认为，小银行在关系型融资上的优势使得其在对中小城市的中小企业融资服务方面具有优势。
但这种优势在大银行垄断市场中，又会带来经理人的惰性，从而对银行绩效造成负面的影响。
Deyoung等的研究发现，小规模且具有良好的内部治理结构的社区银行在竞争中具有良好的适应性，可以从容应对由于监管和技术变化带。