上市公司农业银行经营绩效研究
农业银行经营绩效研究
目录
摘要 .................................................................................................................................................. 1
第一章绪论....................................................................................................................................... 1
1.1选题背景 ............................................................................................................................ 1
1.2国内研究状况 .................................................................................................................... 1
第二章农业银行经营环境 ............................................................................................................... 3
2.1外部环境总体情况 ............................................................................................................. 3
2.2外部环境具体情况 ............................................................................................................. 3
2.2.3政府政策 .................................................................................................................. 3
2.2.4股市行情 .................................................................................................................. 4
2.2.5投资价值再次显现 .................................................................................................. 4
第三章农业银行经营状况分析 ....................................................................................................... 5
3.1公司简介............................................................................................................................. 5
3.2利润分析............................................................................................................................. 5
3.2.1净利息净收入 .......................................................................................................... 5
3.2.2利息收入 .................................................................................................................. 6
3.2.3利息支出 .................................................................................................................. 7
3.2.4手续费及佣金净收入 .............................................................................................. 7
3.2.5其它非利息收入 ...................................................................................................... 8
3.2.6业务及管理费 .......................................................................................................... 8
3.2.7资产减值损失 .......................................................................................................... 8
3.3资产负债表分析 ................................................................................................................. 9
3.3.1资产状况 .................................................................................................................. 9
3.3.2负债........................................................................................................................ 10
3.3.3股东权益 ................................................................................................................ 10
第四章对农行的建议 ..................................................................................................................... 10
4.1抓好负债业务，优化存款结构 ....................................................................................... 11
4.2加强监管，努力提升整体服务水平 ............................................................................... 11
4.3加强考核力度，激发员工积极性 ................................................................................... 11
4.4转变经营理念，加快中间业务的发展 ........................................................................... 11
结束语 ............................................................................................................................................ 12
1
摘要
在当今经济、金融运行不确定性日益加剧的情况下，各商业银行都非常重视如何有效地控制风险、提高自身的竞争力和发展能力这一课题。目前我国银行存在着竞争力低下、经营管理水平不高、金融创新不足、不良货款多、银行风险加大等等问题，这些问题的产生和解决，都与提高银行经营绩效问题紧密的联系在一起。长期以来，我们一直非常重视发展的速度，而对于发展的质量所给予的重视不够高，从长远来看，银行业乃至整个经济金融的发展归根结底取决于微观主体绩效的提高，相应的发展速度仅仅是一个附属性问题。绩效是银行竞争力的集中表现，提高银行业的绩效是防范金融风险，对外开放银行的关键。
而本文要分析的农业银行是在2010年7月分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市，完成了向公众持股银行的跨越，所以本文立足于2012年，对比2011年，对农业银行的经营状况，经营环境做了一个分析，最后给出了对农业银行的一些自己的建议。
关键词：经营环境；经营状况；建议
第一章绪论
1.1选题背景
现代商业银行是一个以追求利润最大化为目的，以金融资产和金融负债为主要经营对象，业务综合化、功能多样化的金融企业。它具有高负债经营、竞争性经营和带风险作业等特点。在当今经济、金融运行不确定性日益加剧的情况下，各商业银行都非常重视如何有效地控制风险、提高自身的竞争力和发展能力这一课题?，都希望能够通过有效的评价方法掌握银行业的整体运行态势，认识自身的优势及存在的问题，为银行的未来发展确定正确的方向标。而商业银行的绩效评价正是对商业银行做出全面的、客观评价的一个有力工具。
1.2国内研究状况
在经济增速放缓和监管政策持续落地过程中,商业银行面临着机遇与挑战. 银行业是亲周期的行业,未来的重要主题之一是'分化'.
中信证券银行业分析师朱琰日前接受《第一财经日报》记者采访时如是称. 她所在的研究小组是2013"第一财经最佳分析师评选"年度最佳分析师银行类第一名得主. 而对于银行股近期的表现, 国泰君安证券研报认为,经济弱复苏是主因,不过对于行业风险,业内普遍相对乐观.该奖项的前五名依次为:中信证券研究小组的朱琰,肖斐斐,王一峰,向启,国泰君安证券的邱冠华, 招商证券研究小组的罗毅,肖
基于多元统计分析的商业银行绩效评价研究
第３０卷第３期 ｖｏ１．３０ Ｎｏ．３ 长春师范学院学报（自然科学版） Ｊｏｕｍａｌ ｏｆＣｈａｎｇｃｈｕｎ Ｎｏｒｍａｌ Ｕｎｉｖｅｒｓｉｔｙ（Ｎａｔｕｒａｌ Ｓｃｉｅｎｃｅ） ２０１１年６月 Ｊｕｎ．２０１ｌ
基于多元统计分析的商业银行绩效评价研究
鲍红梅，徐新丽
（淮阴工学院数理学院，江苏淮安２２３００３）
［摘要】本文以国内１３家商业银行的２００８年效率指标体系数据为样本，运用因子分析法，找出影响 商业银行效率状况的因子，计算各样本的因子得分；根据银行效率综合评分公式，计算各样本银行的综
合评价得分；根据各样本的因子得分，用聚类分析的方法将商业银行运营状况进行分类。结合分类结果 及综合评分对各样本银行评价结果为：股份制商业银行的经营绩效综合评价得分较高，而国有商业银行 的经营绩效综合评价得分较低；国有商业银行除在偿债能力因子平均得分上与股份制商业银行差距不大 外，在发展能力因子、盈利能力因子及经营效率因子上平均得分均较大地低于股份制商业银行。 ［关键词］多元统计分析；因子分析；聚类分析；银行绩效；评价 ［中图分类号］Ｏ２１１ ［文献标识码］Ａ ［文章编号］１００８—１７８ｘ（２ｏｌ１）０３—００１６—０５
银行效率是指银行在业务活动中的投入与产出或者成本与收益之间的对比关系，是银行对其资源的有效 配置，商业银行核心竞争力的重要内容．商业银行绩效评价是从商业银行所有者和相关利益群体的角度，对银
行的经营业绩和效率进行客观、公正和全面的评价，以促进商业银行加强管理、稳健运行、提高经营效率．在评
价中，一般要涉及多项指标和多个评价对象，需要综合考虑各个指标值以便作出科学评价．本文讨论用多元统
计分析中因子分析及聚类分析的方法，对商业银行经营状况进行分析，以期对商业银行的绩效予以客观、公正 的评价． ’
ｌ样本数据
根据商业银行绩效评价体系的构建原则，在考虑指标的全面性、独立性、可比性和可计量性的基础上。还应 体现其特有的“流动性、安全性、盈利性和发展能力”的经营原则［４】．因此，在实证分析中，分别设置流动性比率
中国上市银行股权集中度与绩效关系的实证研究
２０１３年第１期
总第１８３期 经济研究导刊
ＥＣ０Ｎ０ＭＩＣ ＲＥＳＥＡＲＣＨ ＧＵＩＤＥ Ｎｏ．１，２０１３
Ｓｅｆｉａｌ Ｎｏ．１８３
中国上市银行股权集中度与绩效关系的实证研究
权艳青，曹维凯，吴楠
（青岛大学经济学院，山东青岛２６６０７１）
摘要：以２０１１年在上海证券交易所上市的１１家商业银行为研究对象，通过多元线性回归实证分析了银行股权
集中度与银行绩效之间的关系。研究结果表明：股权结构越高度集中，代理问题就越严重，银行的经营绩效就越低。
关键词：上市银行；股权集中度；经营绩效
中图分类号：Ｆ８３０ 文献标志码：Ａ 文章编号：１６７３—２９１Ｘ（２０１３）Ｏ１—００６１—０２
金融是现代经济的核心，一国经济健康而稳定的发展离
不开一个稳健而有效率的金融体系，而银行作为金融体系的
一个重要组成部分，在国民经济的发展中起着非常重要的作
用，它的经营绩效受到国民经济的各部门的关注，而影响商
业银行经营绩效的因素很多，股权集中度就是其中一重要
因素，因此，研究股权集中度与银行绩效的关系有非常重大
的意义。 ２０世纪８０年代以来，学者们开始研究银行股权结构与
经营绩效的关系。曹廷求（２００４）以２００１－－２００３年１ １家股份
制商业银行的１９份年报作为研究数据，研究发现两者没有
显著关系。汤燕娜、陈菊花（２００８）以２００７年中国沪深两市上
市商业银行为研究对象，发现股权集中度对银行绩效的影响
不显著，而高管持股则和经营存在正相关关系。郑长军、李伟
（２００８）以２００７年１４家上市银行作为研究样本，通过实证分
析的方法得出结论：第一大股东持股比例与银行绩效存在显
著的相关性，前五大股东持股比例之和、前十大股东持股比例
之和与银行绩效不存在显著的相关性，前十大股东持股比例
的平方和与银行绩效存在显著的负相关性。李伟（２００９）通过
实证研究发现国有股比例与银行绩效呈显著的负相关关系，
第一大股东持股比例、前五大股东持股比例、前十大股东持股
农行运营情况汇报
农行运营情况汇报
尊敬的领导：
根据对农行运营情况的调研和分析，现将汇报如下：
一、总体运营情况。
今年上半年，农行在艰难的宏观经济环境下，坚持稳健经营，加大风险防控力度，全行业务持续稳健增长。资产质量保持总体稳定，资本充足、流动性合理充裕，经营风险整体可控。同时，农行在推进科技创新和智慧银行建设方面取得了显著成效，为业务拓展和风险防控提供了有力支撑。
二、业务发展情况。
在服务实体经济方面，农行加大对中小微企业的支持力度，加强信贷管理，积极推进“放管服”改革，不断提升金融服务实体经济的能力和水平。同时，农行积极支持农村产业发展，推进“三农”业务，不断提升农村金融服务的精准度和专业化水平。
在金融科技方面，农行加大科技投入，不断提升金融科技应用水平，推进智慧银行建设，提高金融服务的智能化、便捷化水平，满足客户多样化、个性化的金融需求。
三、风险防控情况。
农行加强风险管理，严格执行各项风险管理制度，加大对信贷、市场、流动性等各项风险的监控和防范力度，不断提升风险管理水平。同时，农行不断加强内控建设，健全内部控制机制，有效防范各类风险隐患。
四、下一步工作展望。 下一步，农行将继续坚持稳健经营方针，加大风险防控力度，深化科技创新，不断提升金融服务能力和水平，持续加强内控建设，全面提升风险管理水平。同时，农行将继续加大对实体经济和农村产业的支持力度，积极推进金融扶贫和普惠金融，为经济社会发展做出更大贡献。
以上就是对农行运营情况的汇报，希望领导能够给予指导和支持，共同推动农行高质量发展。
谢谢！
农业银行支行的发展和经营情况的认知报告2022
农业银行支行的发展和经营情况的认知报告2022
XX年，农业银行大关支行在市分行、县委、政府的正确领导下，以科学发展观为指导，全面贯彻落实盛市分行年初工作会议精神和各阶段的工作部署，以加快有效发展、提升发展质量为第一要务，围绕以经济增加值为核心的绩效考评体系，加快业务经营转型，提升各项业务的竞争力，推进内部机制改革，增强风险控制能力，加强员工队伍建设，加大企业文化建设，推动全行各项工作健康发展。现将发展和经营情况的认知报告汇报如下：
一、主要工作及成效
（一）坚持“存款立行”方针不动遥大关经济基础薄弱,存款总量小，针对这一实际，支行党委认真进行了冷静、客观的分析，制定了切合实际的考核和激励措施，立足一个“早”字，认真开展了“春天行动”，取得了一定的成效。但二季度以来，受周边经济环境的影响，储蓄存款严重，总量大幅度下滑，储蓄和各项存款双双负增长。下半年，支行采取了一些阶段性的激励措施，各项存款止跌回升，年末各项存款较上年增长了2234万元。
（二）加大贷款的投放力度，努力提升有效规模。围绕壮大有效信贷规模核心，突出信贷运作的质量与效率，加强系统联动能力建设，灵活运用“三农”信贷服务政策，协同推进公司类、农业类、个人类业务，坚决在安全性前提下拓宽优质资产业务营销渠道，积极拓展以上法人信贷客户与抵押足值、风险可控、还款第一来源可靠的个人信贷客户，加强营销住房按揭贷款和个商可循环使用信用，坚决控制新增不良贷款。全年累计发放贷款21131、6万元，累计收回法人贷款1125、7万元，实现净投放XX5、9万元，有效防止资产剥离后的信贷“空心化”现象，提高了创利能力。
（三）有序开展职业道德教育活动为全面落实全市农行XX年工作会议精神，紧扣“3510”战略目标，全力落实股份制改革、业务经营转型、精细化管理各项工作任务，准确把握战略发展重点，深化建设“又好又快的发展行”，确保实现股份制银行经营机制的良好开局。根据市分行《关于开展XX年职业道德教育活动的通知》（农银昭发〔XX〕59号）文件要求，结合本行实际，制定了相应的实施方案，于XX年3月23日至4月23日，开展了以“自信自强、提升自我”为主题的职业道德教育活动。活动期间，依次开展了：“学好一本书”、“听好一堂讲座”、“做好一次警示教育”、“学好总行、省行和市分行年度工作报告”、“写好一篇读书笔记”等阶段活动。通过活动开展顺利，对全行员工进行了一次系统的学习，提高了各自的思想觉悟和业务能力，达到了预期的目的。
如何建立以人为本的岗位绩效薪酬体系——以农业银行宿迁分行为例
如何建立以人为本的岗位绩效薪酬体系
以农业银行宿迁分行为例
口刘成武
摘要：深化个人薪酬分配制度改革，建立全新、科学、系统的岗位绩效薪酬体系，是农业银行上
市后完善公司治理结构的重要内容，也是建设国际一流商业银行、实现“３５１ ０”发展战略的重要保
证。本文结合农业银行宿迂分行实际，通过对当前农行个人薪酬分配机制现状、特点及存在问题的
分析，探讨农行创新个人薪酬管理体系应遵循的原则，提出应坚持以岗位价值评估为基础，以全面
绩效管理为关键，以调整薪酬结构为重点，以完善传导机制为支撑，以统筹多种激励手段为保证，建
立以岗位价值为基础、以绩效优先为导向、“以人为本”的岗位绩效薪酬体系。
多年来，农业银行在个人薪酬机制改革上进行了
诸多探索和尝试，初步构建了以业绩为导向的工资分
配机制，较好地调动了全行员工的积极性。但是，随着
农行上市后发展要求的不断提升和竞争压力的逐渐
加大，现行个人薪酬分配机制中存在的问题日显突
出，与建设一流现代商业银行的战略目标不相适应，
迫切需要加以创新、改进和完善。本文拟结合宿迁分
行实际，就此问题进行一些探讨。
问题 一、农行个人薪酬分配机制现状、特点及存在
毋庸置疑，经过多年的改革与发展，农行的薪酬
机制已经发生了很大的变化，逐步从纯事业单位工资
体制向市场型薪酬体制过渡，初步形成了“以业绩论
英雄”的工资分配导向，构建了基于经营目标责任制
的、以“绩效挂钩、含量计价”为主体的薪酬管理体系。
这一体系以工资分配为主要管理对象，将工资区分为
基数工资、绩效工资和奖励丁资ｉ部分。基数工资考
虑基本工资和岗位Ｔ资两个因素，与员Ｔ福利一起构
成员工个人生活的基本保障部分，一般占工资总额
３０％。从宿迁分行２０１０年实际看，基数工资占年度工
资总额的３０．９％，人均２４５６１元，其巾基本Ｔ资占
３８．９％，岗位工资占６１．１％；福利不在年度工资总额内，
数额上大约占年度收入总额的１４．２％，人均７９５０元。
农业银行经营贷款工作总结
农业银行经营贷款工作总结
近年来，农业银行在经营贷款工作方面取得了显著的成绩。通过不懈努力和持续改进，农业银行已经成为国内领先的金融机构之一。以下是对农业银行经营贷款工作的总结和回顾。
首先，农业银行在经营贷款工作中注重风险管理。在贷款发放过程中，银行严格把关，对借款人的资信情况进行全面评估，确保贷款资金用于合法合规的经营活动。同时，银行还加强了对贷款项目的监管和跟踪，及时发现和解决潜在的风险，确保贷款资金的安全和稳健运作。
其次，农业银行在经营贷款工作中积极支持实体经济发展。银行根据国家政策和产业发展需求，加大对农业、制造业、科技创新等领域的贷款支持力度，为企业提供了更多的融资渠道和更优惠的融资条件，助力实体经济的发展和壮大。
另外，农业银行在经营贷款工作中推动了金融科技的应用。银行积极引入先进的科技手段，优化了贷款流程，提高了贷款审批效率，降低了贷款成本，为客户提供了更便捷、更高效的金融服务体验。
最后，农业银行在经营贷款工作中不断加强内部管理和人才培养。银行建立了科学的绩效考核体系，激励员工积极工作，提高服务质量。同时，银行加大了对员工的培训力度，提升了员工的专业素养和服务水平，为客户提供更专业、更全面的金融服务。
总的来说，农业银行在经营贷款工作中取得了显著的成绩，为国家经济发展和实体经济的壮大做出了积极贡献。相信在未来的发展中，农业银行将继续发扬优良传统，不断创新，进一步提升经营贷款工作水平，为客户和社会创造更大的价值。
中国上市银行绩效分析
科技・探索・争鸣 Ｓｃｉｅｎｃｅ＆Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ Ｖｉｓｉｏｎ 科技视界 中国上市银行绩效分析 叶文敏 （武汉理工大学理学院应用数学系，湖北武汉４３００７０） 【摘要】本文通过对中国Ａ股上市的１６家商业银行的１２项基本财务数据指标运用ＳＰＳＳ因子分析做出银行的绩效分析，把１２项基本 数据分为银行偿债能力、资本扩张能力、盈利能力、成长能力四类，再利用系统聚类的方法把样本分类。目的在于分析当前银行业发展状况且为 广大银行股投资者和银行管理人员提出合理化建议。 【关键词】上市银行；因子分析；聚类分析；ｓＰｓｓ ０引言 上市银行经营绩效评价的目的是为了全面评价上市银行经营效 益和经营者业绩．发现经营管理中的薄弱环节．引导上市银行的经营 行为．从而提升上市银行综合竞争力和盈利能力。因此，为了有效地防 范金融风险．提高资产质量和经营效益，促使上市银行加强经营管理， 需要一套行之有效的绩效评价体系对其进行评价和监督。目前评价上 市银行绩效的指标很多．传统的评价体系对指标权重赋值具有明显的 主观性和固定性．因此为了更加客观合理地对上市银行绩效进行评 价．本文引入因子分析法．通过因子分析赋予各个指标适当的权重，从 而确定各个银行的综合得分达到科学评价银行绩效的目的。 因子分析法的最大优势在于各综合因子Ｆ的权重不是随意制订 的而是根据其方差贡献率大小来确定的．这就避免了人为确定权重的 随意ｌ生．使得评价结果唯一．而且较为客观合理。此外，因子分析的整 个过程都可以运用ＳＰＳＳ软件方便快捷地进行，可操作性强。因此，因 子分析适合应用于商业银行绩效的评价中。 １ 样本数据的选取和指标体系的构建 本文收集了ｌ６家上市银行２０１２年一季度财务报告数据．１６家 上市银行包括：工商银行、建设银行、中国银行、农业银行、交通银行、 兴业银行、中信银行、招商银行、光大银行、宁波银行、浦发银行、北京 银行、南京银行、民生银行、深圳发展银行、华夏银行。选取反映银行绩 效的ｌ２个指标＿ｌｌ： ．一每股收益（元），ｘ２一每股净资产（元） 一每股资 本公积金（元） 一每股未分配利润（元），Ｘ５－－主营业务利润率（％），Ｘ６－４＋ 资产收益率（％）， 一总资产周转率（次）＾一资产负债率（％）＾一股东 权益比率（％）， 一主营业务收入增长率（％）， ．．一营业利润增长率 （％） ，一利润总额增长率（％）。数据来源于中经网（ｈｔｔｐ：／／ｃｆｉ．ｃＩｌ／），基 于这些数据．对１６家上市银行进行绩效评价 ２上市商业银行的因子分析的实证研究 首先应用ＫＭＯ和Ｂａｒｔｌｅｔｔ’ｓ ｔｅｓｔ检验．看是否可以进行因子分 析．运用ＳＰＳＳ１３．０运行可以得出ＫＭＯ：０．６４９＞０．５．０．６４９虽然稍微偏 低一些．但这与样本数量偏少有关．因为一般要求样本数量为财务变 量的５—２Ｏ倍：Ｂａｒｔｌｅｔｔ的球形检验对应的尾概率小于０．０５．也可以表 示适合做因子分析 ２．１指标处理——指标的标准化 在本文中．各个指标具有不同的量纲和量纲单位．为了消除各指 标之间的量纲影响．我们应对所有指标进行无量纲化处理，具体方法 采用了在正态分布假设下的正态标准化处理方法［２１： Ｙ ，＝ （ｉ＝１，２，…ｍ； ＝１，２，…，ｎ） Ｊ 其中ｍ代表样本个数，ｎ代表指标变量个数＾ 代表第ｉ个样本对 ｒ——＿ 应第 个指标的值， ＝ 和 ＝Ｖ ｆ ＿Ｉ） 分别为第 个指标的均值和方差 代表无量纲化后第ｉ个样本对应第 个指标 的值，标准化后所有的指标数据ｙ ．的均值为０，方差为１。 ２．２公共因子的方差贡献 本文运用ＳＰＳＳ １３．０软件对１２个评价指标进行因子分析，得出主 因子特征值、方差贡献率和累计方差贡献率。前４个因子的方差贡献都 大于１．且累计方羞贡献率占原有变量总方差的９４．１８５％．反映了原变 量的大部分信息，认为比较满意．因此本文提取前４个作为公共因子。 ２＿３旋转后的因子载荷矩阵 １ ８０ １科技视界Ｓｃｉｅｎｃｅ＆Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ Ｖｉｓｉｏｎ 由于公共因子在原有变量上的载荷值分布不明显．为使因子之间 的信息更加独立．对因子负荷阵进行最大方差正交旋转，从旋转后所 得因子载荷矩阵中可以看出： 第一个主因子 在 ， ：， ，Ｘ４这４个指标上有较大的载荷，每股 收益．每股净资产．每股资本公积金。每股未分￣ｅ＊ｉＪ润主要是用来衡量 银行资本扩张能力，我们把 作为银行资本扩张因子。 第二个主因子 在 。，和 ．：上有较大载荷，主营业务收入增 长率．营业利润增长率和利润总额增长率增长率主要是衡量银行成长 能力的指标，因此把 作为银行成长因子。 第三个主因子 在‰和‰上有较大载荷，资产负债率和股东权 益比都是衡量银行偿债能力的指标，因此 可作为银行偿债因子。 第四个主因子 在扎 和 上有较大载荷，主营业务利润率，净 资产收益率和总资产周转率主要反应了银行盈利能力，因此 可作为 银行盈利因子 ２．４因子评分模型 找出各公共因子的高载荷指标．从而提取出４个公共因子的因子 评分模型为［３１： Ｆ＝Ａ ＋Ａ ＋Ａ ＋Ａ 其中 （ １，２，３，４）为各样本在第ｉ个主因子上的得分，Ａ （ １，２，３，４） 为第ｉ个主因子的信息贡献率与４个公共因子的累计贡献率之比。 ２．５因子得分 由以上分析，作为一家运营状况良好的上市银行．“成长能力、资 本扩张能力、盈利能力、偿债能力”都非常重要。由回归法估计出因子 得分．以各个因子的方差贡献率占四个因子总方差贡献率的比重作为 权重进行加权汇总．得出各个上市商业银行的综合得分Ｆ 将相关的数据代入因子评分模型（１）中．可得出各上市银行的综 合得分Ｆ及排名 根据因子得分，在银行资本扩张因子（ ）方面，深圳发展银行、兴 业银行、北京银行居前三名，中国银行、光大银行、农业银行则位于末 三位： 在银行成长因子（ ）方面，民生银行、深圳发展银行居前二名，工 商银行、中国银行、北京银行居末三位； 在银行偿债因子（ ）方面，兴业银行、光大银行、农业银行位居前 三，中信银行、南京银行为末二位： 在银行盈利因子（ ）方面，招商银行、建设银行、民生银行位居前 三，南京银行、深圳发展银行、华夏银行为末三位。 ３因子分析结果的检验 表１类间平均法聚类表 Ｃａｓｅ Ｃｌｕｓｔｅｒｓ Ｃａｓｅ Ｃｌｕｓｔｅｒｓ １，深圳发展 １ ９：北京银行 Ｉ ４ ２：宁波银行 ２ ｌ０：农业银行 ２ ３：浦发银行 ２ １１：交通银行 ４ ４：华夏银行 ３ １２：工商银行 ４ ５：民生银行 １ ｌ３：光大银行 ２ ６：招商银行 ２ ｌ４：建设银行 ４ ７：南京银行 ４ １５：中国银行 ４ ８：兴业银行 ２ １６：中信银行
银行绩效考核工作总结(精选8篇)_绩效考核情况工作总结
第1页 共72页 银行绩效考核工作总结（精选8篇）_绩效考核情况工作总结
银行绩效考核工作总结（精选8篇）由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“绩效考核状况工作总结”。
第1篇：银行绩效考核工作总结
银行绩效考核工作总结三篇
金融同业的状况。考核某支行的业务经营业绩，必需与当地的其他金融机构的经营业绩相联系，如市场占有份额、利息收回率等指标进行比较，确定农业银行的市场定位。当顾客农业银行打交道时，他们通常依据从其他地方得来的阅历，有自己对服务质量的预期值。他们不只会与本地方的其他银行作比较，他们还会与在市场上所能找到的高标准作比较。顾客比较农业银行及其竞争对手，因此农业银行必需作同样的比较。这些指标分成三大类：财务指标、顾客满足度指标及员工责任感指标。（a）财务指标：与其他银行相比较，在资产回报率与营业收人增长方面的业绩。（b）顾客满足度。（c）员工责任感。这三项指标的考核结果，分别由上一级行对下一级行进行考核评价后给出。
把相对于业务安排和相对于竞争对手的绩效作全盘考虑后，就可以计算出农业银行的整体绩效安排的业绩。下面的公式表明：若以农业银行某支行满意业务安排及在三项竞争指标中，绩效安排就会上升，这样农业银行的业绩安排将达125%。即：某支行的业绩（125%）第2页 共72页 =股权回报业绩（50%）+营业收入增长业绩（50%）+竞争性业绩（25%）。
1 2、员工个人的绩效安排酬劳
员工个人的绩效安排酬劳取决于员工所属支行业绩、员工的酬劳级别及个人的当期表现。详细可以用以下公式来表示：S=A×B×C。S表示员工个人绩效安排酬劳；A表示员工所属支行业绩——由财务竞争业绩确定，若员工所属支行达到安排，该数值就是100%，竞争业绩良好可另加25%；B表示员工的酬劳级别（绩效安排目标）——若支行完成安排，员工完成工作后达到的绩效安排目标；C表示个人的当期表现（个人业绩）——其数值从0到200%之间，100%表示业绩合格，支行应当按季公布考核评价员工的绩效数。绩效安排酬劳金额干脆与个人是否完成年初设定的目标有关。员工将清晰地知道所能得到的绩效安排酬劳。支行每个季度审核过去一个季度的业绩，通过在这个公式中插入合适的数值，员工在每年的任何时候均能计算出他们的绩效安排酬劳。原来的方案各支行的员工根本不知道自己原委能拿到多少绩效酬劳，这个方案与原来的方案相比提高不少，因为现在员工可以直观地知道其个人业绩在绩效安排条件下所应获得的酬劳。比如说，一个客户经理的个人业绩是130%，绩效安排酬劳计算公式如下：绩效安排目标（70%）X员工所属支行业绩（100%）X个人业绩（130%）=绩效安排酬劳（91%）。
我国农村金融组织经营绩效研究
农业经济２０１３／７
我国农村金融组织经营绩效研究
◎汤晓燕
摘要：农村地区与城市地区在金融信贷规模和金融服务层级等方面的差异表现为金融的二元结构。本文阐述农村金融 组织的内涵及其特点，从影响我国农村金融组织经营绩效的资本管理、资产管理、财务风控能力等方面揭示财务视角下影响 我国农村金融组织经营绩效的若干关键要素，从优化我国农村金融组织的资本管理绩效，改善我国农村金融组织的资产管理 绩效，提升其财务风控管理绩效等方面揭示我国农村金融组织经营绩效的可行优化路径。 关键词：农村金融组织 经营绩效财务分析
一、引言 改开以来，就宏观层面而言，我国农村金融体制与机制 改革进展顺利，农村金融组织迅速发展；但就微观层面而 言，随着农村金融体制与机制改革的日益深化，农村金融体 制的深层次危机日益凸显。农村金融体制的深层危机主要集 中于如下方面：一是城乡二元化问题深刻的反映在农村金融 体制中，导致农村地区与城市地区在金融信贷规模和金融服 务层级等方面的差距目益扩大。针对城乡金融在金融资源占 有和金融服务享有层面的差异可界定为金融的二元结构。该 结构揭示我国农村地区金融机构的数量庞大，但业务能力相 对低下的现状。二是农村正规金融服务供给失衡，农村金融 机构的内生『生资金供给能力不足，且存在稀缺的农村金融资 产倒流向城市的悖论。三是农村金融服务中介机构发展滞 后，再加之农村地区征信机制建设力度不足，严重制约农村 金融机构的放贷能力和意愿，导致农村金融抑制程度进一步 加深。从财会视角探索农村金融组织的经营绩效问题，有助 于探寻农村金融发展实践中暴露出的财务风险问题，并据此 制定相应的农村金融组织发展优化策略，以激发农村金融市 场活力，为缓解当前制约农村地区贷款难问题提供新思路。 二、我国农村金融组织经营绩效的若干影响要 素 １．影响我国农村金融组织经营绩效的资本管理要素 其一，农村金融组织的内部股权结构设置不合理导致权 益人产权权力虚置…。根据银监会对农村金融组织机构的规 定，“单个自然人投资入股比例不得超过农村商业银行股本总 额的２％，职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业 银行股本总额的２Ｏ％，”由此导致农村金融组织的股权相对 分散。分散的股权结构有利于农村金融组织摆脱大股东操 纵，但亦使得股东集团难以对公司的日常运营决策作出有效 干预，易使股东集团的整体利益受到内部管理层的道德风险 侵袭。其二，农村金融资本市场缺乏公开透明的准入和退出 机制，表现为我国民间资本投资农村金融组织机构难度高， 所面临的审批环节众多。这使得民间资本难以通过正常渠道 获取农村金融组织的正常营业权，被迫转而从事农村地下金 融业务，进而恶化农村正规金融机构的运营绩效。民间金融 资本是确保我国金融资本市场稳健运行的重要有生力量，若 现行金融管理体制妨碍其进入合规金融资本市场，资本的逐 利性势必将其吸引到违规金融资本市场，从而为农村地区金 融市场的系统性金融风险暴露积蓄力量，增加金融组织绩效 的不确定性。 ２．影响我国农村金融组织经营绩效的资产管理要素 其一，农村金融组织对流动性管理认知水平及流动性管 理能力的有限性导致其经营绩效水平难以提升。金融机构经 营的核心任务是流动性管理，即商业银行通过设置恰当数量 的流动资产以满足客户的提存需求及合理借贷需求 ，同时确 保该份流动资产的资金占用成本最优化。由于我国的农村金 融市场长期处于农村信用社及中国农业银行两强格局下，且 二者皆具有深厚的政府背景，其收储和放贷行为皆有政府背 书，故导致我国农村金融组织缺乏流动性管理的能动性和能 力。农村地区其他民间金融组织虽然数量庞大，但其从业人 员的素质较低，内部风险控制制度、财务制度及稽查制度都 尚未完善，且缺乏对资金筹措、信用评估、授信评价等知识 密集度较高业务的熟练掌握能力，从而拉低其资产运营绩 效，抬升其经营风险水平。其二，农村金融组织的不良资产 管理水平低下，致使其金融风险未得到及时、有效化解，由 此增加金融机构的远期财务危机爆发的几率 。。农村金融机构 的不良资产的形成源自于农村金融市场的金融创新能力不 足。银行间的同质化经营迫使其采取粗放式信贷策略，从而 诱发同行间在争取贷款客户领域的过度竞争，进而导致其坏 账率上升。农村金融组织缺乏有效的不良资产追究制度，使 得不良资产形成的制度性诱因和人为性诱因未得到根除，不 利于农村金融机构建立防范新不良资产持续产生的内部机制。 ３．影响我国农村金融组织经营绩效的财务风控能力要素 我国农村金融组织经营绩效的财务风险控制能力主要存 在如下问题。其一，农村金融组织的内部稽查制度不完善及 内审制度执行力度不足，恶化其经营绩效。农村金融组织偏 重于对房贷业务的管理，对内部审计制度的监督功效重视不 足。内审部门缺乏相对独立的监管权，且监督管理手段少， 对于暴露出的内部人侵占公司利益行为缺乏有效惩戒措施予 以打压，从而导致内部控制人有较强的动机以权谋私。再
农业银行的财务分析报告(3篇)
第1篇
一、前言
农业银行作为我国国有大型商业银行之一，承担着服务国家经济、支持农业发展的重要职责。本报告旨在通过对农业银行近三年的财务报表进行分析，评估其财务状况、盈利能力、偿债能力、运营效率等方面，为投资者、管理层和监管部门提供决策参考。
二、财务报表分析
（一）资产负债表分析
1. 资产结构分析
- 贷款业务：农业银行的贷款业务是其最主要的资产项目，近年来占比逐年上升。其中，涉农贷款、小微企业贷款等符合国家政策导向的贷款业务增长较快，体现了农业银行服务“三农”和支持实体经济的决心。
- 投资业务：农业银行的投资业务主要包括国债、金融债、企业债等，近年来占比相对稳定。投资业务的风险较低，收益较为稳定，是农业银行重要的收益来源之一。
- 现金及存放款项：现金及存放款项是农业银行最流动的资产，近年来占比有所下降，但仍然保持较高的比例，保证了银行的流动性需求。
2. 负债结构分析
- 存款业务：存款业务是农业银行最主要的负债项目，近年来占比相对稳定。其中，个人存款、对公存款等业务稳步增长，为银行的资金来源提供了保障。
- 同业业务：同业业务近年来占比有所上升，体现了农业银行与其他金融机构的密切合作。同业业务的风险相对较高，需要密切关注其风险状况。
- 发行债券：农业银行通过发行债券等方式筹集资金，近年来占比相对稳定。发行债券的成本相对较低，有利于降低银行的资金成本。
（二）利润表分析
1. 营业收入分析 - 利息收入：利息收入是农业银行最主要的收入来源，近年来占比相对稳定。其中，贷款利息收入增长较快，体现了农业银行贷款业务的良好发展态势。
- 非利息收入：非利息收入包括手续费及佣金收入、投资收益等，近年来占比有所上升，体现了农业银行多元化经营的努力。
2. 营业成本分析
- 利息支出：利息支出是农业银行最主要的成本，近年来占比相对稳定。随着市场竞争的加剧，银行的资金成本有所上升。