财务集中管理解决方案(doc5页)
集团企业财务集中管理解决方案
集团企业财务集中管理解决方案摘要在现代企业管理中，集团企业普遍存在着财务管理分散、信息孤岛等问题，导致财务数据不透明、决策效率不高等困扰。
本文介绍了集团企业财务集中管理的必要性，并提出了一种解决方案，即通过引入集中管理系统，实现财务数据的集中管理和共享，提高决策效能，推动集团企业的可持续发展。
1. 引言随着全球化经济的迅速发展，为了提高集团企业的经营效率和竞争力，越来越多的企业采取了多元化经营的战略，组建了多家子公司。
然而，这种多业态、多地域的组织结构也给财务管理带来了一系列挑战。
各个子公司之间的财务数据无法共享，导致财务数据不准确、信息孤岛等问题愈发严重。
因此，集中管理集团企业的财务活动成为一个迫切需要解决的问题。
2. 集中管理系统的设计与实施为了解决集团企业财务管理的问题，可以引入一种集中管理系统。
该系统应具备以下几个重要功能：2.1 财务数据集中存储与共享集中管理系统应提供一个统一的财务数据存储库，将各个子公司的财务数据进行集中存储。
同时，系统应具备数据共享的功能，使各个子公司的管理层和决策者能够获取实时、准确的财务数据，从而做出更明智的决策。
2.2 财务流程标准化在集团企业的财务管理中，各个子公司的财务流程可能存在差异，导致一些重复、低效的工作。
集中管理系统应该对财务流程进行标准化，优化各项流程，减少人力资源和时间的浪费，提高工作效率。
2.3 预算与报表管理集中管理系统应具备预算和报表管理的功能，能够帮助集团企业制定预算计划、查看执行情况，并生成各种财务报表。
通过对财务数据的整合和分析，管理层能够更好地掌握企业的财务状况，及时调整经营策略。
2.4 风险控制与合规性管理集团企业面临着多样化的风险和合规性要求。
集中管理系统应提供风险评估和风险控制的功能，帮助企业监控和管理各项风险。
同时，系统还应具备合规性管理的功能，能够帮助企业遵守相关法规，防范合规风险。
3. 集中管理系统的优势与价值引入集中管理系统，对于集团企业来说有着诸多优势和价值：3.1 提高决策效率集中管理系统能够提供准确、及时的财务数据，帮助管理层做出更准确、更快速的决策。
集团企业财务集中管理解决策划方案
集团企业财务集中治理解决方案第一章、用友NC/FI财务集中解决方案（集团财务集中治理）•什么缘故进行集中治理？随着现代信息科技的进展，利用信息技术平台，提高企业猎取信息的能力，是提高企业竞争力，支持企业战略目标实现的需要。
实行财务集中监控是大型企业集团以及行政事业单位进行统一财务治理核算，加强监督操纵的必定要求。
目前企业和行政事业单位内部的会计信息失真、财务治理失控是当前改革和进展中迫切需要解决的重大问题，集团企业本部面临的问题：信息失真、信息滞后、监控困难、信息治理成本高。
•NC财务集中监控做什么？NC财务集中监控是集中各核算单位账，通过从最低层直接猎取数据来集中加工处理过程，将会计的核算与监控功能融为一体。
NC通过建立一套账，执行统一的会计政策、核算与治理操纵制度等方式来实现集中监控。
•NC财务集中监控如何实现？依托先进的网络技术保证会计信息完整实时采纳B/S结构，实现会计核算数据集中存放、直接采集，集中处理；支持跨单位、跨年度期间、溯源、合并查询多单位数据，直接查到原始业务单据。
提供集团级、公司级多种参数选择操纵，集中治理同时满足个性化需求；支持多币种核算，支持单主币、主辅币两种核算体系，满足跨国经营需要；科学合理的核算流程，确保核算数据真实准确最低层会计核算数据向上层直接汇总，数据信息不通过任何中间层的加工处理；动态会计平台自动生成会计凭证，减少人工干预，确保会计信息质量，同时提高会计工作效率；建立完善的数据级不的内操纵度会计信息数据动态、实时查询，便于及时监控；通过严格的权限治理及系统操纵参数设置，界定操作员及下属单位的操作权限和范围，加强企业内部监控；自定义审批流程，界定审批权限，明确岗位、人员的权责；预警机制便于企业及时对关键业务做出响应；•NC财务集中监控效果？集中的财务核算治理：对基础数据设置可由用户自由配置，统一集团的核算标准和规则，加强对下级单位的约束，实现对下级单位财务数据的实时监控，达到集中治理的目的。
财务集中管理解决方案
起始年 42 0 8 6 2 58
负债+权益 长期负债 短期负债 应付款 应交税
1年到期的长贷 负债合计 + +
起始年 40 0 0 1
毛利
综合费用
+
+ + =
+
+ + =
折旧前利润
折旧 支付利息前利润 财务收入/支出 额外收入/支出
41
固定资产
土地和建筑 机器设备 在建工程
固定资产合计 + + + = =
1、开发完毕并形成销售的市场： 区域：10分 国内：15分 亚洲：20分 国际：25分 2、研发完毕并形成销售的产品： P2：5分 P3：10分 P4：15分 3、完成ISO认证并进行了宣传： 4、目前拥有自主产权的厂房： 5、目前拥有的生产线： 6、市场排名： 7、未借高利贷： 8、未贴现： 9、追加股东投资： ISO9000：10分 ISO14000：15分
起始年的利润表和资产负债表
损益表
销售收入 直接成本
单位：百万 起始年 + = = = +/+/= = 3 1 2 32 12 20 9 11 4 7 4
说明：“起始年”经营状况良好，有“应交 税”1M，请在“第一年初”缴纳该税款 资产负债表 单位：百万
资产 现金 应收款 在制品 成品 原料
流动资产合计 + +
权益
40
9
股东资本 利润留存 年度净利
+ + + = =
50 11 3 14 2 Байду номын сангаас6
税前利润
所得税 净利润
49
所有者权益
财务集中管理解决方案
售
费用
折旧 利息 税金
净利润
直接成本
销
售
费用
折旧
利息
税金
净利润
市场分析与定位
80
70
60
50
40
30
20
10
0
-10
1
市场调研 — 透彻了解市场
需求
产品寿命周期
2
3
P1
4
5
6
7
P2 P3 P4
8 年份
开发 导入
成长
成熟
衰退 时间
经营不成功的企业，多数是因为它的管理团 队不自觉地运用了 “哥伦布式管理” 方法：
Ｐ
直接成本
销
费用
售
折旧
利息
税金
净利润
直接成本
销 售
费用
折旧 利息 税金
净利润
企业经营的本质
节流 — 尽力降低成本
直 原材料费用 接 加工费用 成 本 生产组织
广告开拓费用 可 变 租金维护费用 成 行政管理费用 本
分摊利息贴现
增 收益大的市场
加 毛
赢利大的产品
利 竞争对手分析
直接成本
+ 15 0 短期负债
+0
0
+ 8 8 应付款
+0
0
+ 6 6 应交税
+1
1
+3
2 1年到期的长贷 +
流动资产合计 = 52
固定资产
58 负债合计
= 41 41 权益
土地和建筑 机器设备 在建工程
+ 40 + 13 +
40 股东资本 9 利润留存
财务集中管控方案
财务集中管控方案一、财务集中管控的目标1、实现财务数据的集中化和标准化，确保数据的准确性、完整性和及时性。
2、强化财务监督和内部控制，防范财务风险，保障企业资产安全。
3、优化资源配置，提高资金使用效率，降低财务成本。
4、提供准确、及时的财务信息，支持企业决策制定。
二、财务集中管控的原则1、整体性原则：将企业的财务活动视为一个整体，进行统一规划和管理。
2、效益性原则：在实施集中管控过程中，注重成本效益，确保管控措施带来的收益大于投入。
3、适应性原则：根据企业的发展战略、组织架构和业务特点，制定与之相适应的管控模式。
4、灵活性原则：在保持集中管控的框架下，预留一定的灵活性，以应对特殊情况和业务需求。
三、财务集中管控的组织架构设立财务集中管控中心，作为企业财务管理的核心机构。
该中心下设财务核算部、资金管理部、预算管理部、财务分析部和内部控制部等部门。
财务核算部负责统一会计核算政策和规范，进行日常账务处理和财务报表编制。
资金管理部负责资金的集中收付、资金预算的编制和执行、资金风险的监控和管理。
预算管理部负责制定全面预算管理制度，组织预算的编制、审核、执行和分析。
财务分析部负责对企业的财务数据进行分析和评估，为决策提供支持。
内部控制部负责建立和完善内部控制体系，监督内控制度的执行情况。
四、财务集中管控的主要内容1、会计核算集中（1）统一会计政策和会计科目：制定并执行统一的会计政策和会计科目体系，确保会计信息的可比性和一致性。
（2）集中账务处理：所有下属单位的账务处理集中到财务集中管控中心进行，实现财务数据的实时汇总和共享。
2、资金集中管理（1）资金集中收付：设立资金结算中心，统一办理企业的资金收付业务，实现资金的集中调度和监控。
（2）资金预算管理：建立资金预算管理制度，各单位编制资金预算并上报，由财务集中管控中心进行审核和汇总，严格按照预算安排资金使用。
（3）资金风险控制：加强对资金风险的评估和监控，建立资金风险预警机制，防范资金链断裂等风险。
财务集中管控方案
财务集中管控方案一、财务集中管控的目标1、实现财务信息的实时、准确和统一，为管理层提供决策支持。
2、优化资源配置，提高资金使用效率，降低资金成本。
3、加强财务风险控制，防范财务舞弊和违规行为。
4、统一财务政策和制度，确保财务活动的规范化和标准化。
二、财务集中管控的组织架构1、设立财务集中管控中心成立专门的财务集中管控中心，负责统筹企业的财务工作。
该中心应具备财务规划、预算管理、资金管理、财务核算、财务分析等职能。
2、明确各部门的财务职责明确企业内部各部门在财务工作中的职责和权限，避免职责不清导致的工作混乱。
例如，业务部门负责提供准确的业务数据，财务部门负责对数据进行核算和分析。
三、财务集中管控的流程优化1、预算管理流程建立全面预算管理体系，从预算编制、执行、监控到调整，实现全过程的集中管控。
预算编制应基于企业的战略目标和业务计划，确保资源的合理分配。
在预算执行过程中，实时监控预算执行情况，对于重大偏差及时进行调整。
2、资金管理流程集中资金管理，包括资金筹集、资金使用和资金调度。
建立资金池，统一调配企业内部的资金，提高资金使用效率。
加强资金风险评估，合理安排资金结构，降低资金成本和风险。
3、财务核算流程统一财务核算制度和方法，规范会计科目和核算流程。
实现财务数据的集中处理和共享，提高财务报表的准确性和及时性。
4、财务审批流程优化财务审批流程，明确审批权限和流程节点。
采用信息化手段，实现审批流程的在线化和自动化，提高审批效率。
四、财务集中管控的信息系统建设1、选择合适的财务软件选择功能强大、兼容性好的财务软件，满足企业财务集中管控的需求。
财务软件应具备预算管理、资金管理、财务核算、报表分析等模块，并且能够与企业的其他业务系统进行集成。
2、建立数据仓库和数据平台建立企业的数据仓库和数据平台，整合财务数据和业务数据。
通过数据挖掘和分析，为管理层提供决策支持。
3、加强信息安全管理建立完善的信息安全管理制度，保障财务数据的安全和保密。
财务集中管控方案
财务集中管控方案一、财务集中管控的目标1、实现财务数据的集中和标准化，确保数据的准确性、完整性和及时性，为决策提供可靠依据。
2、优化资源配置，提高资金使用效率，降低资金成本。
3、加强财务监督和内部控制，防范财务风险。
4、统一财务政策和流程，提高财务管理的规范化和专业化水平。
二、财务集中管控的组织架构1、设立财务中心成立专门的财务中心，作为财务集中管控的核心机构。
财务中心负责制定和执行财务政策、预算管理、资金管理、财务核算、财务报表编制等工作。
2、明确职责分工财务中心内部设立不同的职能部门，如预算管理部、资金管理部、会计核算部、财务分析部等，明确各部门的职责和权限，确保工作的高效协同。
3、建立汇报机制各级子公司和分支机构的财务部门向财务中心汇报工作，财务中心向企业高层管理层汇报财务状况和重大财务事项。
三、财务集中管控的主要内容1、资金集中管理（1）建立资金池将企业内部的资金集中到统一的资金池中，实现资金的统一调配和使用。
（2）资金预算管理制定严格的资金预算制度，各部门和单位按照预算申请和使用资金，确保资金的合理安排。
（3）资金监控实时监控资金的流向和使用情况，防范资金风险。
2、财务核算集中（1）统一会计政策和科目制定统一的会计政策和会计科目，确保财务核算的一致性和可比性。
（2）集中账务处理通过信息化手段，将各单位的财务数据集中到财务中心进行账务处理，提高核算效率和准确性。
（3）财务报表合并及时编制合并财务报表，反映企业整体的财务状况和经营成果。
3、预算集中管理（1）制定全面预算体系涵盖业务预算、资本预算和财务预算等，将企业的战略目标转化为具体的预算指标。
（2）预算编制与审批各单位按照统一的预算编制要求编制预算，财务中心进行汇总和审核，报企业高层审批。
（3）预算执行与监控对预算执行情况进行跟踪和分析，及时发现偏差并采取措施加以纠正。
4、财务风险管理（1）风险识别与评估定期对企业面临的财务风险进行识别和评估，如市场风险、信用风险、流动性风险等。
某煤业财务集中管理解决方案
某煤业财务集中管理解决方案1. 引言在现代企业中，财务管理对于企业的运营和发展至关重要。
然而，在某煤业公司的财务管理过程中存在着一些问题，例如分散的财务数据、复杂的审批流程、信息不透明等。
为了解决这些问题，并提高财务工作的效率和准确性，我们提出了一种财务集中管理解决方案。
本文档将详细介绍某煤业财务集中管理解决方案的设计和实施，包括系统架构、功能模块、实施计划等内容。
2. 系统架构某煤业财务集中管理解决方案的系统架构如下：系统架构图系统架构图该系统由以下几个主要模块组成：2.1 财务数据采集模块该模块负责从各个子系统中采集财务数据，并将其集中存储到一个数据仓库中。
数据仓库可以是关系型数据库或者大数据平台，用于统一管理和分析财务数据。
2.2 财务审批流程模块该模块负责定义和管理财务审批流程。
每个财务审批流程都由一系列审批节点组成，每个节点可以指定审批人员和审批条件。
当有新的财务申请提交时，系统将根据定义的审批流程自动进行审批流转。
2.3 财务报表生成模块该模块负责根据财务数据生成各类财务报表，例如资产负债表、利润表、现金流量表等。
报表的生成可以按照时间范围、部门、项目等条件灵活配置。
2.4 财务分析模块该模块负责对财务数据进行分析，例如利润趋势分析、成本结构分析、财务比率分析等。
通过对财务数据的分析，可以帮助管理层及时了解企业的财务状况和经营状况，做出科学决策。
3. 功能模块某煤业财务集中管理解决方案包括以下功能模块：3.1 财务数据采集模块•收集各个子系统中的财务数据，包括销售数据、采购数据、成本数据等。
•将财务数据进行清洗和校验，确保数据的准确性和完整性。
•将财务数据按照一定的数据模型和格式存储到数据仓库中。
3.2 财务审批流程模块•定义和管理财务审批流程，包括审批节点、审批人员和审批条件等。
•提供审批流程的配置界面，方便管理员进行配置和修改。
•自动流转财务申请，根据审批流程自动发送审批通知。
3.3 财务报表生成模块•根据财务数据生成各类财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务集中管理解决方案（doc 5 页）
财务集中管理解决方案
概述
跨区域甚至跨国经营是企业集团发展的趋势，而资源聚合与集中控制则是企业集团依照统一战略发展的必要保证。
财务管理的集中统一是企业和企业集团经营、发展战略目标得以顺利实现的首要前提。
如何实现财务管理的集中统一，尤其是跨区域经营、生产、作业的企业集团和集团式企业如何实现财务的集中管理与控制，是企业和企业集团发展过程中面临的一个重要课题。
在信息化世代，企业集团实现财务集中管理首先表现为资源的聚合与集中控制。
这其中，数据或信息资源的聚合与集中控制是实现财务集中管理的前提与基础。
K/3ERP财务集中管理解决方案就是在提炼这一基本思想的基础上，制定和开发的专门针对财务集中管理所提出的各种业务需求的产品
和解决方案。
目标用户:
1、有在财务管理方面采用集中统一要求的企业或企业集
团；
2、跨地域组织经营、生产、作业的企业集团；
3、总分公司管理架构的集团式企业;
设计思想
以数据和信息资源的聚合与集中控制为基础，进而以实现财务资源的集中控制为手段，最终达到企业或企业集团
在财务管理上的“集中”目标，即资金集中管理、业务集
中统一、预算集中控制、审计集中评估、决策实时集中。
在产品功能分布及产品架构搭建上，将整个方案区分为前台业务处理系统、后台集中控制系统、统一数据管理平台。
解决问题
1、以信息资源的集中控制来保障财务集中管理目标的实现；
2、交易信息的实时在线与控制信息的严格要求有机
的结合;
实现管理目标
1、集团企业财务会计业务的集中与规范统一;
2、资金的集中管理;
3、集团企业全面预算体系的建立及预算集中控制的
实现;
4、母公司或管理总部对分支机构的实时在线审计;
5、企业或企业集团集中决策支持分析得以实现O
典型应用流程
1、会计核算统一规范:
后台集中控制系统：1）、定义组织机构、基础资料、会计科目、控制参数（集团控制）;
2）、集中建立所有核算主体数据账套与会计核算框架（集团控制）;
前台业务处理系统：1）、根据不同权限处理业务，录入、审核相关凭证、卡片、通知单、对账单（总账、固定
资产、工资、应收应付、现金管理，财务分析）;
2）、基本数据査询（总账、固定
资产、工资、应收应付、现金管理、财务分析）
2、资金集中管理:
前台业务处理系统：1）、录入、审核结算单、付款单（网上结算），
2）、查询账户余额、交易记录（网
上结算）
3）、例外事项申请（新增）后台集中控制系统: 1）、制作凭证（结算中心）
2）、计算利息（结算中心）
3）、传递单据（结算中心）
4）、银行结算（结算中心）
3、全面预算管理:
后台集中控制系统:IX定义预算科目、指标（管理
会
计）; 2）、传递预算框架信息（集团控
3）、汇总机构预算（集团控制）
4）、批复预算（管理会计）
5）、编制预算（管理会计）
6）、调整预算（管理会计）
7）、申请、发布预算（管理会
计）
8）、分析评估（管理会计）前台业务处理系统：1）、预算实时控制（总账）
2）、例外事项申请（新增）
4、会计报告统一编制:
2）、查询（前台业务处理系统） 后台集中控制系统：査询分析（集团控制、合并报表、 EIS-V93增加针对集团的分析
模型） 6、领导决策支持信息的实时在线：
后台集中控制系统：查询（EIS 、BRIO ）
方案产品构成:
财务集中管理解决方案由前台业务处理系统、后台集 中控制系统和统一数据管理平台构成。
其中：远程业务处 理系统包括：总账、工资管理、固定资产、现金管理、资 金结算、应收款管理、应付款管理、
报表；
后台集中控制系统包括：结算中心、集团控制、合并 报表、管理会计、EIS 、BRIO
后台集中控制系统：1）、 2）、 3） 、 4）
报表模版制定（合并报表）
报表计算（报表）
报表汇总合并（合并报表）
查询（合并报表、报表） 报
表计算（报表） 查询（报表） 2）、 5、查询与审计的实时在线：
前台业务处理系统：1）、业务数据处理（前台业务处 理系统）
终端服务应用方案
用客户端均安装K/3系统，将数据集中存放在一地，凭借 良好的网络环境，直接进行业务处理。
此种模式比较适用 证券行业等网络环境较好的企业。
如图：
B/S 结构应用方案
系统部署：在集团总部部署K/3系统，同时部署K/3
的WEB 服务，将数据集中存放一地。
异地机构通过浏览 器访问模式进行业务处理。
此种方案适用于大多数网络环 境下。
如图
:
MAM
敎宋咋 *
芯以甌纨
系统部署：在集团总部部署K/3系统，同时部署K/3
的终端服务，将数据集中存放一地。
异地机构通过终端服 务模式进行业务处理。
此种方案适用于大多数网络环境 下，尤其适用于网络环境欠佳，业务应用要求又相对较高 的用户。
如图:
iMTS 应用方案
Imts 可以方便的将分布在网络不同位置的数据集中 到一起，远程数据可自动的进行数据传输与接收，整个流 程无需手工干预；数据传输的时间可以采用多种灵活的方 式（只需事先配置好相应参数即可）。
因此采用Imts 系统 可以将分布式应用转化为集中式应用模式。
系统部署：在集团总部和各分支机构部署K/3系统， 并在各自访问域里建立数据库；在总部及各分支机构安装 IMTS 系统；在集团总部访问域里同步建立分支机构的数生10总部卅】咅駅统 *
加曲创 *齐拟表 H 幷屮
心
分支机构
总"•系纯 播•衣用统
■
—井支机掏 「啟
*:库
据库。
IMTS系统的运行将定期把分支机构的账套数据自动的转递到集团总部域中各自数据库中，实现数据的集中管理。
如图:
Jtu门总M皿典他饥
IMTS。
齐彳!1鼻对Jf个
壬穴&计
4H<K <M.
fieri
w昨从H.瓜襄
忌At
战*不“,
MK^ S 円址
*■产 a爪止<t
倉快虑竹。