XX公司2020年中清产核资方案
公司清产核资工作实施方案
公司清产核资工作实施方案一、背景分析随着公司的发展壮大，不可避免地会出现一些闲置资产、无法再利用的资产或者负债，这些资产和负债将会对公司的长期经营产生不良影响。
因此，有必要对公司的资产和负债进行清产核资工作，以便及时发现和处理这些问题，并使公司的资产负债状况保持健康。
二、目标和原则1.目标：通过清产核资工作，发现和处理公司的闲置资产、无法再利用的资产或者负债，实现资产的最大化利用和负债的最小化。
2.原则：a.公平公正原则：严格按照相关法律和规定，进行清产核资工作，保证工作的公平公正。
b.高效原则：合理安排工作计划，尽快完成清产核资任务，提高工作效率。
c.保密原则：相关信息必须严格保密，防止泄露和不良竞争。
三、工作步骤1.确定清产核资小组：公司成立清产核资小组，由具备相关专业知识和经验的人员组成，负责具体的清产核资工作。
2.制定工作计划：清产核资小组根据实际情况，制定详细的工作计划，包括时间节点、责任人等，确保工作的有序进行。
3.收集资料：清产核资小组收集公司的资产和负债的相关资料，包括各类合同、协议、报表等，确保数据的完整性和准确性。
4.核实数据：清产核资小组对收集到的资料进行核实，例如对公司的固定资产进行盘点，对负债进行核对等。
5.评估价值：清产核资小组根据收集到的资料，对公司的资产和负债进行评估，确定其价值和风险等级。
6.处理结论：根据评估结果，清产核资小组提出具体的处理意见，例如将闲置资产清理出去，处理无法再利用的资产等，同时减少或偿还负债。
7.编制报告：清产核资小组根据处理结论编制清产核资报告，向公司高层汇报工作进展和处理结果。
8.后续跟踪：公司高层对清产核资报告进行审查，并对处理意见进行决策，同时设立相关的跟踪机制，确保处理意见能够得到落实和执行。
四、风险防控1.法律风险：清产核资工作需严格按照相关法律和法规进行，避免违反法律规定，通过与公司法务部门的合作，降低风险。
2.信息泄露风险：对于涉及到公司内部敏感资料的清产核资工作，需采取严格的保密措施，限制相关人员的使用和披露。
企业清产核资实施方案范本(二篇)
企业清产核资实施方案范本企业清产核资是指对企业财产和负债进行清查、盘点和评估，以确保企业财务情况真实准确、财产清晰明确。
下面是一个企业清产核资实施方案的范本（3000字）：一、前言本实施方案为某企业清产核资的具体操作方案，旨在规范企业清产核资工作，确保企业资产负债表真实准确，为企业经营决策提供准确的财务数据支持。
二、背景和目的背景：根据企业内部管理的需要以及法律法规的要求，企业需要对其资产负债状况进行清查和盘点，以确保财务数据的真实可靠。
目的：本次清产核资的目的是明确企业的资产和负债，建立准确的资产负债表，为企业的管理和决策提供参考。
三、清产核资的步骤和方法1.确定清产核资的范围和责任人根据企业的实际情况，确定本次清产核资的范围，包括资产和负债的种类和范围，以及涉及到的部门和责任人。
对于重要的资产和负债项目，要指定专人负责核实和盘点。
2.编制清产核资的工作计划根据清产核资的范围和要求，编制清产核资的工作计划，明确各个工作阶段的时间节点和具体的工作内容。
工作计划要充分考虑到现有人力物力的资源配备情况，确保清产核资工作的顺利进行。
3.收集和整理相关资料将企业的基本信息、财务报表、相关审计报告等资料进行收集和整理，以便后续核实和盘点时使用。
对于重要的资产和负债项目，要进一步梳理相关的证明文件和凭证。
4.核实和盘点资产和负债根据清产核资的范围，逐项核实和盘点企业的资产和负债，确保其真实性和准确性。
对于资产，要逐个盘点并记录其数量、规格和状况等信息；对于负债，要核实其债务的本金、利息和到期日等重要信息。
核实和盘点的过程中要注意保护现场，确保不会造成对企业日常经营活动的干扰。
5.评估和计价资产和负债根据市场价值和相关规定，对企业的资产和负债进行评估和计价。
对于现金、存货等较容易确定价值的项目，可以直接采用市场价值或者成本价值进行评估；对于其他较难确定价值的项目，可以请专业评估机构进行评估。
6.编制资产负债表和相关报告根据清产核资的结果，编制资产负债表和相关报告。
清产核资工作方案范本
清产核资工作方案范本清产核资工作方案范本一、背景清产核资是指对一个企业、个人或者组织的财产进行清查、评估和核实的工作。
它是一种重要的财产管理手段，可以帮助企业、个人或者组织了解自己的财产状况，做出相应的决策和计划。
本文旨在提供一个清产核资工作方案范本，以便各个企业、个人或组织能够参考并制定适合自身情况的清产核资工作方案。
二、目标本次清产核资工作的目标是全面了解企业、个人或者组织的财产状况，确保财产信息的准确性和完整性，为企业、个人或者组织的财产管理提供依据。
三、工作内容1. 制定清产核资计划：明确清产核资的时间节点、负责人和参与人员，确定清产核资的范围和目标。
2. 财产清查：对企业、个人或者组织的财产进行全面清查，包括固定资产、流动资产、存货、应收账款、应付账款等方面。
3. 财产评估：对财产进行评估，确定其价值和存在的风险。
可以委托专业机构进行评估，也可以采用内部评估的方式。
4. 财产核实：核实财产的真实性和准确性，确保财产信息的可靠性。
可以通过与银行、供应商、客户等进行核实，或者通过查阅相关的财务文件和合同来核实。
5. 编制清产核资报告：将清产核资的结果进行整理和归纳，编制清产核资报告。
报告应该包括财产清查的范围和方法，财产评估的结果，财产核实的过程和结果，以及对财产管理提出的建议和意见。
四、工作流程1. 制定计划：确定清产核资的时间、负责人和参与人员，明确工作目标和范围。
2. 财产清查：对企业、个人或者组织的财产进行全面清查，记录财产的种类、数量、价值等信息。
3. 财产评估：对财产进行评估，确定其价值和存在的风险。
4. 财产核实：核实财产的真实性和准确性，与相关方进行核实，查阅财务文件和合同等资料。
5. 编制报告：将清产核资的结果进行整理和归纳，编制清产核资报告。
6. 审核与汇报：报告提交给相关管理人员进行审核，进行汇报和讨论。
五、工作要求1. 严格按照计划进行清产核资工作，确保时间节点和质量要求。
关于清产核资工作方案
关于清产核资工作方案一、工作背景与目标清产核资是企业健康发展的重要环节，旨在全面梳理企业资产，核实资产价值，确保企业财务状况的真实性和透明度。
本次清产核资工作，我们将以严谨的态度，细致的操作，确保工作目标的实现。
二、组织架构为确保清产核资工作的顺利进行，我们将成立清产核资工作领导小组，由总经理担任组长，财务总监、各部门负责人担任组员。
同时，设立清产核资工作小组，由财务部门牵头，各部门配合，具体负责清产核资工作的实施。
三、工作内容与步骤1.资产清查：对企业的固定资产、无形资产、长期投资等进行全面清查，确保资产数据的准确性。
2.资产评估：对清查出的资产进行评估，确定资产价值，为后续财务处理提供依据。
3.财务处理：根据资产评估结果，调整企业财务报表，确保财务数据的真实性。
4.负债清理：对企业的负债进行清理，确保负债数据的准确性。
5.权益调整：根据资产评估结果，调整企业权益，确保权益数据的真实性。
6.报表编制：编制清产核资报表，反映企业资产、负债及权益的真实状况。
7.审计验收：邀请审计机构对企业清产核资工作进行审计，确保工作质量。
四、时间安排1.资产清查：2023年5月1日至2023年5月15日2.资产评估：2023年5月16日至2023年5月31日3.财务处理：2023年6月1日至2023年6月15日4.负债清理：2023年6月16日至2023年6月30日5.权益调整：2023年7月1日至2023年7月15日6.报表编制：2023年7月16日至2023年7月31日7.审计验收：2023年8月1日至2023年8月15日五、注意事项1.高度重视：各部门要高度重视清产核资工作，确保工作顺利进行。
2.密切配合：各部门要密切配合，确保工作进度和质量。
3.确保数据准确性：清产核资工作涉及企业财务数据，各部门要确保数据准确性。
4.保密工作：涉及企业商业秘密的数据，要严格遵守保密规定。
5.培训与指导：对清产核资工作人员进行培训与指导，确保工作顺利进行。
清产核资工作方案(最新)
清产核资工作方案(最新)清产核资工作方案1、背景和目的1.1 背景在某公司经营期满或解散时，为了确保公司清产核资工作的准确性和合法性，并保护各利益相关方的权益，需要制定清产核资工作方案。
本方案旨在规范清产核资工作的流程与步骤，确保工作的顺利进行。
1.2 目的本方案的目的是明确清产核资工作的责任分工、工作流程和标准，确保清产核资工作的准确性、及时性和合规性。
2、范围和定义2.1 范围本方案适用于某公司解散或经营期满需要进行清产核资的情况。
2.2 定义2.2.1 清产核资：指对公司的资产、负债、权益等进行全面盘点、核对和评估的过程。
2.2.2 清产核资人员：指参与清产核资工作的相关人员，包括内部人员和外部专业人士。
3、清产核资工作流程3.1 准备阶段3.1.1 成立清产核资小组根据公司需求成立清产核资小组，确定清产核资小组成员，包括财务部门、法务部门、内部审计部门和外部专业机构代表等。
3.1.2 制定清产核资计划清产核资小组制定清产核资计划，明确清产核资工作的时间、地点、范围、目标和方法，并明确各成员的职责和权限。
3.1.3 调查资产和负债清产核资小组调查公司的资产和负债情况，包括房产、机器设备、存货、应收账款、应付账款、银行存款等，并落实相关证明文件和凭证。
3.2 实施阶段3.2.1 资产盘点和核对清产核资小组组织人员对公司的各项资产进行盘点和核对，记录资产的名称、数量、估值等信息，并与相关凭证和文件核对。
3.2.2 负债核查和确认清产核资小组核查公司的各项负债情况，包括应付账款、应交税费、职工工资福利等，确认负债的存在与金额，并与相关凭证和文件核对。
3.2.3 资产评估对需要进行评估的资产，清产核资小组组织相关专业人员进行评估，确定其公允价值，确保资产评估的准确性和可靠性。
3.2.4 记录和报告清产核资小组记录清产核资工作的结果，包括资产清单、负债清单、权益清单、资产评估报告等，并编制清产核资报告。
清产核资工作方案(最新)
清产核资工作方案(最新)清产核资工作方案(最新)1. 背景清产核资是指对企业或个人的资产和负债进行全面梳理、核对和清查的工作。
清产核资的目的是为了准确了解企业或个人的资产状况，为后续的资产处置、债务追偿等工作提供依据和参考。
本方案旨在规范清产核资工作流程，确保准确、高效地完成清产核资任务。
2. 目标通过清产核资工作，准确了解企业或个人的资产和负债情况，为后续的资产处置和债务追偿提供依据。
3. 工作流程1. 确定清产核资团队：由专业的清产核资团队负责执行清产核资工作，包括会计、财务、法律等相关专业人员。
2. 收集资料：与企业或个人协商，收集相关的资产和负债资料，包括财务报表、银行对账单、资产登记簿等。
3. 核对资料：对收集到的资料进行核对，确保其中的数据准确无误。
4. 调查核实：如有需要，可以对资产进行实地调查核实，以确保清产核资的准确性。
5. 清查资产：对资产进行清查，包括固定资产、存货、应收账款等内容。
6. 核对负债：对负债进行核对，包括应付账款、借款、担保等内容。
7. 编制清产核资报告：根据清查结果，编制清产核资报告，详情列明资产和负债情况。
8. 审核确认：由上级主管部门或相关利益相关者对清产核资报告进行审核确认。
9. 存档管理：将清产核资报告进行存档管理，以备后续使用。
4. 注意事项1. 保护数据安全：在整个清产核资过程中，要严格保护相关数据的安全，避免泄露和篡改。
2. 保密工作：清产核资过程中涉及到的企业或个人信息，必须严格保密，遵守相关法律法规的规定。
3. 公正公平：清产核资工作要遵循公正公平的原则，切实维护企业或个人的合法权益。
4. 及时沟通：在清产核资过程中，与企业或个人要保持及时沟通，解答问题，防止产生误解和纠纷。
以上是清产核资工作方案的最新版本，希望各相关人员能够按照该方案进行工作，确保清产核资工作的准确性和高效性。
清产核资工作方案
清产核资工作方案（模版）嘿，各位老板，同事们，今天给大家带来一份清产核资的攻略大全，干货满满，赶紧收藏起来慢慢消化吧！一、背景与目的1.摸清家底，确保账实相符。
2.查找潜在风险，防范经营风险。
3.提高资产利用率，优化资源配置。
4.提升公司治理水平，规范经营行为。
二、清产核资范围与内容1.固定资产：房屋、土地、设备、车辆等。
2.流动资产：现金、银行存款、应收账款、存货等。
3.长期投资：股权投资、债权投资等。
4.无形资产：专利、商标、著作权等。
具体操作如下：1.对固定资产进行全面盘点，核实实物与账目是否相符。
2.对流动资产进行清查，重点关注应收账款、存货等易出现问题的环节。
3.对长期投资进行梳理，评估投资效益，调整投资结构。
4.对无形资产进行评估，确保资产价值合理。
三、清产核资流程与时间安排1.成立清产核资小组：由财务部、审计部、资产管理部等相关人员组成，明确分工，确保清产核资工作有序开展。
2.制定清产核资方案：明确清产核资的范围、内容、流程、时间安排等。
3.实施清产核资：按照方案要求，全面开展清产核资工作。
4.汇总分析：对清产核资过程中发现的问题进行汇总分析，提出改进措施。
5.报告编制：根据清产核资结果，编制清产核资报告。
时间安排如下：1.第一阶段：成立清产核资小组，制定清产核资方案（1个月）。
2.第二阶段：实施清产核资（3个月）。
3.第三阶段：汇总分析，报告编制（1个月）。
四、清产核资工作要求1.严谨认真：清产核资工作涉及公司资产安全，要求工作人员严谨认真，确保数据真实、准确。
2.保密工作：清产核资过程中涉及公司商业秘密，要求工作人员严格遵守保密规定，确保信息不外泄。
3.改进措施：对清产核资过程中发现的问题，要及时提出改进措施，防止问题再次发生。
4.落实责任：明确各部门、各岗位在清产核资工作中的责任，确保工作落到实处。
五、清产核资成果运用1.优化资产配置：根据清产核资结果，调整资产结构，提高资产利用率。
企业清产核资实施方案(2篇)
企业清产核资实施方案企业清产核资是指对企业资产进行彻底的清查、盘点和评估的过程。
其目的是为了准确了解企业的实际资产状况，为企业做出正确的决策提供基础数据支持。
以下是一个企业清产核资的实施方案，共3000字。
一、方案背景和目标1.1 方案背景企业清产核资是企业经营管理的基础工作之一，对于企业的健康发展具有重要意义。
通过清查和核算企业的资产状况，可以为企业提供真实、准确的数据，为企业的战略决策和经营管理提供科学依据。
1.2 目标本方案的目标是全面、准确地了解企业的资产状况，梳理和优化企业的资产结构，为企业的经营决策提供数据支持。
二、清产核资的方法和步骤2.1 方法通过组织人员进行实地清查和核对企业的各类资产，包括固定资产、无形资产、流动资产和负债等，同时结合财务会计系统中的数据进行核对和调整。
2.2 步骤2.2.1 制定清产核资计划确定清产核资的目标和范围，明确清查的时间和地点，分工明确，制定清查各项工作的计划和时间节点。
2.2.2 组织人员确定清产核资的工作组，并指定负责人。
2.2.3 准备工作收集和整理企业的各类资产账簿、凭证和相关文件，获取财务会计系统的数据备份。
2.2.4 清查固定资产按照资产清单和账簿进行实地清查，核对实际情况和账面数据的一致性，记录固定资产的数量、品牌、规格、型号、状态和价值等信息，使用清单记录和核查的情况。
2.2.5 清查无形资产清查企业的无形资产，包括专利、商标、版权等，核对无形资产的登记和产权状况，记录相关信息。
2.2.6 清查流动资产清查企业的流动资产，包括库存、应收账款、银行存款等，核对账面数据和实际情况的一致性，记录相关信息。
2.2.7 清查负债清查企业的负债状况，包括应付账款、负债凭证等，核对账面数据和实际情况的一致性，记录相关信息。
2.2.8 形成清产核资报告整理和汇总清查的结果，形成清产核资报告，对资产状况进行评估和分析，并提出合理化建议。
2.2.9 审核和确认组织相关部门对清产核资报告进行审核和确认，并做出相应的决策。
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XX公司2020年中清产核资方案为进一步加强公司资产管理，规范清产核资工作，真实反映公司资产及财务状况，完善资产管理制度，提高资产使用效益，结合公司实际，公司财务部决定开展年中清产核资。
为确保清产核资工作的顺利进行，特制定本方案。
一、清产核资目的和目标（一）全面了解公司资产、负债状况对年中公司各项资产、负债进行清查盘点，认真填报清产核资报表，确保数据真实、准确，并按要求对清产核资工作结果进行分析，全面了解公司资产、负债等实际情况，判断资产、负债的管理和分类是否符合集团公司及XX公司财务管理制度规定，与之相关的实物管理、财务核算和权证办理等工作是否落实到位，形成年中清产核资报告，真实、完整地反映公司的财务状况。
（二）完善财务管理制度针对清产核资过程中发现的问题认真分析研究、查找问题原因、理清工作思路、提出整改意见的基础上，建立健全财务管理制度，使资产负债配置合理、使用高效、安全完整。
二、清产核资内容、范围和基准日（一）清产核资内容本次清产核资主要是通过对资产、负债的实地盘点、对账，核对资产、负债的账实情况，调查公司财务管理现状，并针对清产核资过程中发现的问题，明确管理职责，完善财务管理制度。
1、账务清理清产核资小组应对公司银行账户、库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和盘点，以及对各项资金往来情况的全面核对和函证，达到账账相符、账证相符，确保公司账务的完整、准确和真实。
2、财产盘点清产核资小组应对公司各项实物资产进行全面的整理、核对和查实。
按照实物盘点同账务核实相结合的原则，主要对固定资产、流动资产、对外投资、无形资产等情况进行全面的盘点,重点做好各类资产出租出借、抵押质押、对外担保等事项的清查盘点。
3、清产核资结果核实、处理清产核资小组应根据清查盘点发现的资产盘盈、盘亏、资产损失和资金挂账等结果，组织进行审核，核实无误后依据公司资产管理规定和有关财务会计制度规定，对发现的资产盘盈、盘亏、资产损失和资金挂账事项进行处理。
4、完善制度公司在清产核资的基础上，针对暴露出来的资产及财务管理等方面的问题，依据相关政策法规，制定公司各项管理制度。
（二）清产核资范围公司主体范围：（1）XX（江苏）有限公司（2）XX公司新型墙材有限公司。
（3）XX机电设备有限公司（4）XX安装有限公司清产核资科目范围：（1）货币资金；（2）应收票据；（3）应收预付款项；（4）存货；（5）在建工程；（6）固定资产；（7）长期股权投资；（8）无形资产；（9）应付预收款项（应付账款、预收账款、其他应付款）；（10）其他会计科目（三）清产核资基准日清产核资的基准日：2020年6月30日，清产核资工作完成时间为2020年8月31日。
三、清产核资的组织实施(一)成立XX公司清产核资工作领导办公室组长：副组长：组员：(二)明确分工，责任到人清产核资具体分成八个清产核资小组，负责组织开展清产核资日常工作。
清产核资小组各组人员详细见附件1：清产核资小组人员名单。
第一组：货币资金清查盘点组货币资金的清查盘点包括：现金、银行存款和其他货币资金，其清查损失是指公司清查出的现金短缺和各类银行存款发生的损失。
货币资金清产核资小组实地盘点完毕后三个工作日内根据《现金盘点报告表》、《银行存款对账报告》等资料编写《货币资金清查盘点报告》。
1.现金的清查盘点现金的清查盘点主要是确定现金是否存在；现金的收支记录是否完整；库存现金余额是否正确。
现金的清查盘点通过实地盘点的方法，确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额核对，以查明盈亏情况。
在进行现金清查时，为了明确经济责任，出纳员必须在场。
在清查盘点过程中不能用白条抵库，即不能用不具有法律效力的借条、收据等抵充库存现金。
现金盘点后，应根据盘点的结果及时与现金日记账核对，并填制《现金盘点报告表》，《现金盘点报告表》应由盘点人员和出纳员共同签章方能生效。
（1）现金的清查盘点应先取得基准日现金日记账，盘点人员实地盘查库存现金实存金额后，核对库存现金实存金额与现金日记账户余额是否相符，如有差异，说明原因，同时编制库存现金盘点表。
（2）现金清查盘点除要清点现金实存数并与现金日记账余额相核对，查明盈亏外，更要严格检查库存现金限额的遵守情况、现金收支是否符合现金管理规定、有无以白条抵充现金、是否存在现金未缴存或者私设小金库等现象。
2.银行存款的清查盘点银行存款的清查盘点主要核对公司在开户银行及其他金融机构各种存款账面余额与公司的账面余额是否相符。
银行存款的清查盘点主要采用账项核对的方法，即根据银行存款日记账与开户银行转来的银行对账单进行核对。
公司收到银行对账单后，应与银行存款日记账逐笔核对其发生额和余额，如果双方账目的结存余额不相一致，大多情况是由“未达账项”所造成，因此需编制银行存款余额调节表。
（1）对银行存款的对账，应根据银行存款对账单、存款种类及货币种类逐一查对、核实。
（2）如果银行对账单与现金日记账账面金额不相符，已制定银行存款余额调节表的还检查银行存款余额调节表中未达账项的真实性。
（3）银行存款的清查盘点完毕后一个工作日内盘点人员应出具《银行存款对账报告》，《银行存款对账报告》应由盘点人员和出纳员共同签章方能生效。
第二组：应收票据清查盘点组对应收票据的清查盘点，采用的主要方法是通过实地盘点的方法，确定应收票据的实存数，再与应收票据明细表的账面余额核对，以查明盈亏情况。
公司应将清查清产核资基准日截止时的所有票据登记入账，在确保本单位应收票据账面余额正确的基础上进行盘点。
1.编制基准日应收票据明细表，复合加计正确，并核对其期末余额合计数与报表数、总账数和明细账合计数是否相符。
2.按照基准日应收票据明细表，盘点应收票据实际金额，核对应收票据实际盘存金额与应收票据明细表余额是否相符，如有差异，说明原因，同时编制应收票据盘点表。
3.应收票据的清查盘点完毕后一个工作日盘点人员应出具《应收票据盘点报告》，《应收票据盘点报告》应由盘点人员和出纳员共同签章方能生效。
第三组：应收预付款项清查盘点组对应收、预付款项等往来账项的清查盘点，采用的主要方法是通过函询与债权债务单位核对账目。
公司应将清查清产核资基准日截止时的有关结算凭证全部登记入账，在确保本单位应收、预付款项余额正确的基础上，编制一式两联的对账单，送交对方单位进行核对。
对方单位核对后，应将核对结果在对账单上注明，加盖公章后退回我司。
若发现未达账项，亦可采用前述调节方法予以调整相符。
应收预付款项清产核资小组实地清查盘点完毕后三个工作日内根据《预付账款对账报告》、《应收账款对账报告》、《其他应收款对账报告》等资料编写《应收预付款项清查盘点报告》。
1.预付账款的清查盘点（1）编制基准日预付账款明细表，复合加计正确，并核对其期末余额合计数与报表数、总账数和明细账合计数是否相符。
（2）根据金额重要性、账龄从预付账款明细表中抽取部分预付账款由盘点小组成员亲自到债务单位进行函证。
（3）对于其他未被抽取的预付账款，按照预付账款明细表逐一函证其金额，取得债务单位回函，对有争议的债权应认真清理、核实，重新明确债权关系；对长期拖欠，要查明原因，积极催收；对经确认难以收回的款项，要明确责任，做好有关取证工作。
（4）预付账款的对账完毕后一个工作日内清产核资小组人员应出具《预付账款对账报告》，《预付账款对账报告》应由对账人员和材料会计共同签章方能生效。
2．应收账款的清查盘点（1）编制基准日应收账款明细表，复合加计正确，并核对其期末余额合计数与报表数、总账数和明细账合计数是否相符。
（2）根据金额重要性、账龄从应收账款明细表中抽取部分应收账款由盘点小组成员亲自到债务单位进行函证。
（3）对于未被抽取的应收账款，按照应收账款明细表逐一函证其金额，取得债务单位回函，对有争议的债权应认真清理、核实，重新明确债权关系；对长期拖欠，要查明原因，积极催收；对经确认难以收回的款项，要明确责任，做好有关取证工作。
（4）应收账款的对账完毕后一个工作日内清产核资小组人员应出具《应收账款对账报告》，《应收账款对账报告》应由对账人员和销售会计共同签章方能生效。
3.其他应收款的清查盘点（1）编制基准日其他应收款明细表，复合加计正确，并核对其期末余额合计数与报表数、总账数和明细账合计数是否相符。
（2）根据金额重要性、账龄从其他应收款明细表中抽取部分其他应收款由盘点小组成员亲自到债务单位进行函证。
（3）对于未被抽取的其他应收款，按照其他应收款明细表逐一函证其金额，取得债务单位回函，对有争议的债权应认真清理、核实，重新明确债权关系；对长期拖欠，要查明原因，积极催收；对经确认难以收回的款项，要明确责任，做好有关取证工作。
（4）其他应收款的对账完毕后一个工作日内清产核资小组人员应出具《其他应收款对账报告》，《其他应收款对账报告》应由对账人员和总账会计共同签章方能生效。
第四组: 存货清查盘点组存货清查盘点的内容包括：库存商品、在产品、半成品、原材料等。
存货清查通常采用实地盘点的方法，即通过点数、过磅计量等方法核实存货的实际库存数，并与账面数核对，查明账实不符的原因，分清责任，并据以编制《存货清查盘点报告》。
1.盘前准备存货盘点前准备工作：（1）存货清产核资小组盘点前，应负责召集仓库、生产车间相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《存货清查盘点计划表》组织实施；（2）各相关部门接到《存货清查盘点计划表》后次日内组织召开部门内部清查盘点会议，做好各项清查盘点前准备工作；（3）仓库所有账目处理应在清查盘点日前一天完成；（4）存货清查盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货，并张贴好标签；（5）清查盘点前要求仓库、生产车间、场地进行物料清理，并对现场进行整理整顿，在制品应存放在规定得区域，并做好标识，以便单独清点；（6）清产核资小组将清查盘点需用表格及盘点用具，于盘点前准备妥当。
2.初盘（1）存货清产核资小组负责人指定人员打印《存货清查盘点明细表》分发给清查盘点人员；（2）清查盘点人员按照盘点进度计划及《存货清查盘点明细表》进行盘点，在盘点物品的《存货清查盘点明细表》上登记好盘点日期、盘点人，在“初盘”字样列下方填写盘点数量；（3）清查盘点人员核对盘点结果是否与《存货清查盘点明细表》结存数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止；（4）盘点人员在《存货清查盘点表明细表》上签名后交存货清产核资小组负责人审核签字；3.复盘（1）复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点；（2）复盘可采用100%复盘，也可采用抽盘，但抽盘比例不得低于物料种类的50%；（3）复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在在“复盘”字样列下方；（4）复盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行盘点确认，确认有误的，由初盘人员在《存货清查盘点明细表》种“实存数量”盘签字，以示负责；（5）在整个复盘作业中，清产核资小组负责人应对复盘情况进行巡查，清查盘点人员对复盘中存在的问题可向清产核资小组负责人反馈，清产核资小组负责人应及时解答、处理；（6）若复盘物料种类差错率超过15%（含15%）以上时，则要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点；（7）存货清产核资小组负责人对盘点确认的差异填写《存货清查盘点盈亏报告单》；4.数据处理（1）清产核资小组于清查盘点后2个工作日内，由清产核资小组根据《存货清查盘点表明细表》、《存货清查盘点盈亏报告单》编制《存货清查盘点汇总表》，上报清产核资领导办公室审核；（2）清产核资领导办公室对《存货清查盘点汇总表》复核无误后2个工作日内，编制《存货清查盘点报告》（内容主要包括盘点情况说明、盈亏和处理建议、相关责任人的奖罚建议等），将《存货清查盘点报告》、《存货清查盘点汇总表》交财务经理审批；（3）仓库盘点后，仓管员须在规定的日期内进行呆废物料处理申报工作。