财务分析报告模板
财务分析报告万能x(模板16篇)
财务分析报告万能x（模板16篇）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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关于财务的分析报告(优秀模板9篇)
关于财务的分析报告（优秀模板9篇）关于财务的分析报告第1篇第一部分[某]年度公司财务概况一、总况(合并报表)(一)截至[某]年末，公司资产总额万元，负债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元;(二)[某]年度公司实现营业收入万元，利润总额万元，扣除所得税万元和少数股东损益万元，公司净利润万元。
(三)[某]年集团上缴国家各项税金共计万元。
(四)[某]年上缴院国科控股利润万元。
(五)主要财务指标情况：1、资产负债率%;2、流动比率%;3、总资产报酬率%;4、净资产收益率%;5、国有资产保值增值率%6、其他比率%。
(六)合并数据说明1、[某]年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数家，与[某]年度相比，增加(减少)了[某]公司、[某]公司户。
增加(减少)原因是：2、由于会计政策的方面发生了变化，由原来的变更为，导致合并报表发生较大变化，具体为：。
第二部分报告期内主要经营情况及财务状况分析一、公司经营情况截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并，[某]年度公司实现营业收入万元，净利润万元。
公司[某]年度营业收入、净利润构成情况表单位：万元(一)公司本部经营情况1、收入情况(大幅增长、减少、持平)[某]年度公司本部主营业务收入万元，完成预算指标%，同比增长(减少)%。
1)[某]年公司本部仍然以业务(产品、项目)为主，共取得收入万元，占全部收入%，比上年度增加(减少)万元。
增加(减少)的主要原因是。
2)[某]年度公司本部第二大收入为产品(项目)，取得收入万元，占全部收入的%，比上年度增加(减少)万元。
增加(减少)的主要原因是。
3)[某]年度公司本部其他收入为和，共取得收入万元，占全部收入的%，比上年度增加(减少)万元;增加(减少)的主要原因是。
2、成本情况[某]年度公司本部主营业务成本万元，同比增长%，与收入增长率相比高(低)个百分点。
成本增加(减少)的主要原因是。
(多因素分析法进行分析)3、管理费用情况[某]年度公司本部管理费用支出万元，比[某]年增加(减少)万元。
财务分析报告万能模板(10篇)
财务分析报告万能模板(10篇)财务分析报告万能模板精选篇1尊敬的领导：过去的一年，在公司领导和全体同仁的支持下，财务部基本完成各项既定指标。
下面将财务部一年来履职情况汇报如下：一、全年完成公司量化指标情况公司全年给我部门的量化指标主要有五项：一是资金上存率__%以上；我司全年资金上存率为__%；二是年末货币资金余额__万元以上，其中公司本级__万；我司年末货币资金余额__万元，因购置设备支付__万元导致公司本部货币资金没有达标；三是新开项目资金策划率__%；本年度公司新开x个项目均做了项目资金策划；四是全司利润总额__万元；实际全年完成利润__万元；五是办理资金信贷类业务，投诉率为x；财务部全年办理各项信贷业务准确及时，全年未发生一起投诉。
二、全年所做的主要工作，我们主要围绕以下六个方面展开财务工作：一是以统一财务管理模式为主线加强了财务基础工作和精细化管理力度：按照规模化发展，专业化管理的要求，统一公司财务核算方面度量衡，统一财务管理标准。
财务经理述职报告。
二是持续推进预算管理，提高前瞻性财务规划力度：一年来预算管理工作初见成效。
三是加强资金管理，确保生产经营现金流量：全年公司向所属各单位收回__万元，同时财务部根据公司经营资金需要，全年共计向局借款__亿元，此外全年为公司各单位累计办理承兑汇票__笔计__万元。
以上措施有力保证了公司全年生产经营需要。
四是充分发挥支持服务职能：一年来，我们及时向有关领导提供各种数据，及时为各项内外经济活动提供了应有的支持，基本上满足了领导和各单位对我部的财务要求。
五是加强财务检查及内控管理力度，防范财务风险。
六是加强业务学习，提升理论水平：去年我们有计划组织财务人员学习相关税收法律知识，提升把握政策的水平。
三、存在的主要问题和不足__年我们在以下几方面，还有待在以后的工作中加以改进：一是部门之间相互沟通的还不够。
二是分公司有一部分核定上交资金未及时收回来。
三是财务部门未能经常深入分公司和项目了解第一手资料和情况。
财务情况分析报告书模板(3篇)
第1篇一、封面标题：XX公司财务情况分析报告书副标题：截止至XXXX年XX月编制单位：XX公司财务部编制日期：XXXX年XX月XX日二、目录一、前言二、公司概况三、财务状况概述四、资产负债分析五、利润分析六、现金流量分析七、财务比率分析八、风险与挑战九、改进措施与建议十、结论三、正文一、前言本报告旨在全面分析XX公司在XXXX年至XXXX年度的财务状况，通过对公司财务数据的深入剖析，评估公司的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力，为公司的经营决策提供参考依据。
二、公司概况1. 公司名称：XX公司2. 注册资本：XX万元3. 成立日期：XXXX年XX月4. 主营业务：XX行业XX产品5. 组织架构：XX部门三、财务状况概述1. 总体情况：XX年度，公司实现营业收入XX亿元，同比增长XX%；实现净利润XX亿元，同比增长XX%。
2. 盈利能力：公司毛利率为XX%，较去年同期提高XX个百分点；净利率为XX%，较去年同期提高XX个百分点。
3. 偿债能力：公司资产负债率为XX%，较去年同期下降XX个百分点；流动比率为XX，速动比率为XX，表明公司偿债能力较强。
4. 运营能力：公司应收账款周转天数为XX天，较去年同期缩短XX天；存货周转天数为XX天，较去年同期缩短XX天，表明公司运营效率有所提升。
5. 成长能力：公司营业收入和净利润均保持稳定增长，表明公司具有较强的成长潜力。
四、资产负债分析1. 资产分析（1）流动资产：包括现金及现金等价物、应收账款、预付款项、存货等。
XX年度，流动资产总额为XX亿元，同比增长XX%。
（2）非流动资产：包括固定资产、无形资产、长期投资等。
XX年度，非流动资产总额为XX亿元，同比增长XX%。
2. 负债分析（1）流动负债：包括短期借款、应付账款、预收款项等。
XX年度，流动负债总额为XX亿元，同比增长XX%。
（2）非流动负债：包括长期借款、长期应付款等。
XX年度，非流动负债总额为XX 亿元，同比增长XX%。
财务状况分析报告模板(3篇)
第1篇报告名称：[公司名称]财务状况分析报告报告日期：[报告日期]一、报告摘要本报告旨在对[公司名称]截至[报告截止日期]的财务状况进行全面分析，包括公司的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力等方面。
通过对财务报表的深入解读，揭示公司财务状况的优势与不足，为管理层决策提供参考。
二、公司概况[公司名称]成立于[成立日期]，主要从事[主营业务]。
公司注册资本为[注册资本]，总部位于[总部所在地]。
截至[报告截止日期]，公司员工人数为[员工人数]，年营业额约为[年营业额]。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）流动资产分析流动资产主要包括现金、应收账款、存货等。
以下是[公司名称]流动资产的分析：- 现金：[现金余额]，较上期[增减幅度]；- 应收账款：[应收账款余额]，较上期[增减幅度]；- 存货：[存货余额]，较上期[增减幅度]。
（2）非流动资产分析非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
以下是[公司名称]非流动资产的分析：- 固定资产：[固定资产余额]，较上期[增减幅度]；- 无形资产：[无形资产余额]，较上期[增减幅度]。
（3）负债分析负债主要包括短期借款、长期借款、应付账款等。
以下是[公司名称]负债的分析：- 短期借款：[短期借款余额]，较上期[增减幅度]；- 长期借款：[长期借款余额]，较上期[增减幅度]；- 应付账款：[应付账款余额]，较上期[增减幅度]。
（4）所有者权益分析所有者权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积等。
以下是[公司名称]所有者权益的分析：- 实收资本：[实收资本余额]，较上期[增减幅度]；- 资本公积：[资本公积余额]，较上期[增减幅度]；- 盈余公积：[盈余公积余额]，较上期[增减幅度]。
2. 利润表分析（1）营业收入分析营业收入反映了公司的销售能力。
以下是[公司名称]营业收入的分析：- 营业收入：[营业收入金额]，较上期[增减幅度]；- 营业收入增长率：[增长率]。
财务统计分析报告模板(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对公司财务数据的分析，全面了解公司财务状况、经营成果和现金流量，为管理层提供决策依据。
报告内容主要包括：财务状况分析、经营成果分析、现金流量分析、财务比率分析及结论建议。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据公司资产负债表，对公司资产结构进行分析，主要包括流动资产、非流动资产和总资产。
流动资产占比：[具体数值]%，非流动资产占比：[具体数值]%；流动资产中，货币资金占比：[具体数值]%；应收账款占比：[具体数值]%；存货占比：[具体数值]%；其他流动资产占比：[具体数值]%；非流动资产中，长期投资占比：[具体数值]%；固定资产占比：[具体数值]%；无形资产占比：[具体数值]%；其他非流动资产占比：[具体数值]%；（2）负债结构分析根据公司资产负债表，对公司负债结构进行分析，主要包括流动负债和非流动负债。
流动负债占比：[具体数值]%，非流动负债占比：[具体数值]%；流动负债中，短期借款占比：[具体数值]%；应付账款占比：[具体数值]%；其他流动负债占比：[具体数值]%；非流动负债中，长期借款占比：[具体数值]%；长期应付款占比：[具体数值]%；其他非流动负债占比：[具体数值]%；（3）所有者权益分析根据公司资产负债表，对公司所有者权益进行分析，主要包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
实收资本占比：[具体数值]%；资本公积占比：[具体数值]%；盈余公积占比：[具体数值]%；未分配利润占比：[具体数值]%；2. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析经营活动现金流量净额：[具体数值]万元；经营活动现金流入主要包括：销售商品、提供劳务收到的现金；收到的税费返还；收到的其他与经营活动有关的现金；经营活动现金流出主要包括：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的各项税费；支付的其他与经营活动有关的现金；（2）投资活动现金流量分析投资活动现金流量净额：[具体数值]万元；投资活动现金流入主要包括：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金；处置子公司及其他营业单位收到的现金净额；收到其他与投资活动有关的现金；投资活动现金流出主要包括：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；投资支付的现金；取得子公司及其他营业单位支付的现金净额；支付的其他与投资活动有关的现金；（3）筹资活动现金流量分析筹资活动现金流量净额：[具体数值]万元；筹资活动现金流入主要包括：吸收投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到的其他与筹资活动有关的现金；筹资活动现金流出主要包括：偿还债务支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金；三、经营成果分析1. 收入分析（1）主营业务收入分析主营业务收入：[具体数值]万元；同比增长：[具体数值]%；（2）其他业务收入分析其他业务收入：[具体数值]万元；同比增长：[具体数值]%；2. 成本费用分析（1）主营业务成本分析主营业务成本：[具体数值]万元；同比增长：[具体数值]%；（2）期间费用分析期间费用主要包括：销售费用、管理费用和财务费用。
财务分析报告万能模板 (细选3篇)
财务分析报告万能模板(细选3篇)财务分析报告万能模板1一、损益情况分析本月实现收入292万元，较滚动预算减少58万元；累计实现收入651万元，较上年同期累计增加137万元，完成年度预算的14%。
本月实现净利润16万元，较滚动预算减少12万元；累计实现净利润80万元，较上年同期累计增加37万元，完成年度预算的11%。
1、业务量分析本月共完成货物入库量4951吨，月末库存11140吨，本月均库存10710吨，低于滚动预算249吨。
主要是今年节日前货物集中出库较多，新的货量还没有到来的原因。
从各类业务箱量来看，进口冷藏重箱量同比增长27%，完成年度计划的14%；空箱同比增加较大，增长70%，主要受码头出口箱量增加的影响；查验量本期增幅低于箱量增幅，同比增长18%；拆箱及入库量同比减少66%，主要是去年同期香蕉拆提和水果入库量较多。
总体上本期受春节长假影响较大，各业务量指标均为达到预算。
2、主营业务收入分析2、1月度分析本月实现主营收入292万元，较预算减少58万元。
其中冷库实现收入73万元，较预算减少2万元；堆场实现收入199元，较预算减少55万元；修箱实现收入17万元；实现收入3万元。
堆场业务方面：冷藏重箱收入比滚动预算减少49万元，主要是重箱量较预算减少，同时拆箱和入库量相应减少的影响，但同比仍然增长46%。
空箱收入比预算减少7万元，也是受箱量减少的影响，但收入同比增长11%，出口形势继续向好；仓储业务方面：春节前入库量较少，但出库量较多，导致库存量下降，影响冷库收入未达到预期目标，并且累计同比减少4%。
3、变动成本分析本月实际发生变动成本114万元，较预算减少6万元，其中：电费减少7万元；劳务费减少4万元；维修费减少3万元。
累计发生变动成本234万元，较上年同期增加82万元，增长54%。
主要是箱量增加带动电费和费的增加。
累计变动成本占年度预算16%，略高于收入增长比例，后期应该会降低。
从变动成本的构成来看，其中电费占38%，包括堆场和冷库电费、运输费用占27%，主要是疏港拖车费和捣箱拖车费；材料维修费占9%，主要是修箱材料成本；正面吊及场桥燃油成本占6%；装卸劳务费占3%，包括出入库装卸和散货船装卸劳务；其他运行费主要是验箱费和EDI费等，合计占17%。
财务季度分析报告模板(3篇)
一、封面财务季度分析报告报告日期：____年__月__日至____年__月__日报告单位：________________编制人：________________审核人：________________二、目录一、概述二、财务状况分析1. 资产分析2. 负债分析3. 营业收入分析4. 营业成本分析5. 利润分析三、经营状况分析1. 营业收入结构分析2. 成本费用结构分析3. 现金流量分析4. 资产运营效率分析四、风险管理及应对措施五、下一步工作计划六、附录一、概述本报告对____年__季度公司财务状况和经营成果进行了全面分析，旨在为公司管理层提供决策依据。
报告内容主要包括财务状况分析、经营状况分析、风险管理及应对措施、下一步工作计划等。
二、财务状况分析1. 资产分析（1）总资产分析：本季度公司总资产为____亿元，较上季度增长____%，同比增长____%。
其中，流动资产为____亿元，占比____%；非流动资产为____亿元，占比____%。
（2）资产构成分析：流动资产中，货币资金为____亿元，占比____%；应收账款为____亿元，占比____%；存货为____亿元，占比____%。
非流动资产中，固定资产为____亿元，占比____%；无形资产为____亿元，占比____%。
2. 负债分析（1）总负债分析：本季度公司总负债为____亿元，较上季度增长____%，同比增长____%。
其中，流动负债为____亿元，占比____%；非流动负债为____亿元，占比____%。
（2）负债构成分析：流动负债中，短期借款为____亿元，占比____%；应付账款为____亿元，占比____%。
非流动负债中，长期借款为____亿元，占比____%。
3. 营业收入分析（1）营业收入总额：本季度公司营业收入为____亿元，较上季度增长____%，同比增长____%。
（2）营业收入构成分析：主营业务收入为____亿元，占比____%；其他业务收入为____亿元，占比____%。
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企业年度财务分析报告单位：
报告期：
一、公司概况:本部分各单位根据企业情况简明扼要进行描述
2017年x月x日在新会工商局注册成立了中科公司,注册资本X亿元人民币:其中X 股份有限公司出资X亿元人民币,持有X%的股份;现年产量已达到X万瓶,截至报告期公司资产总额为X万元,负债总额为X万元,净资产为X万元;公司以XX的开发、生产为主;
二、分析的具体内容；
1.主要财务指标完成情况:,
2017年公司实现主营业务收入亿元,完成年度预算30亿元的%,较上年亿元增长%；其他业务收入680万元,完成年度预算2415万元的%,较上年8500万元下降92%,实现净利润亿元,完成年度预算亿元的%,较上年增长%
2、财务状况分析
12009-2011年资产构成、变化分析饼图
从2009年至2011年三年资产构成来看,基本表现为流动资产增加、非流动资产降低;2011年流动资产占总资产的76%,非资产资产占总资产的24%,2011年流动资产较2010年增加了15%,非流动资产下降了15%;
2009-2011年资产变化趋势分析
22009-2011年负债及所有者权益构成
2009-2012年负债及净资产变化趋势分析
流动负债从2009年的14%,增加到2011年的88%,增加了74‰；所有者权益由2009年的71%下降到2011年的12%,下降了59%；非流动负债由2009年的15%,降到了0%;主要是2011
年公司组织机构发生变化,变更为XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX股份公司的分公司,将2010年末所有者权益亿元其中实收资本11亿元、盈余公积亿元、未分配利润亿元通过其他应付款转至xxx股份公司,造成所有者权益大幅下降、流动负债大幅增加；非流动负债减少主要是归还了部分长期借款并将未归还部分转 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX股份公司所致;
4、资产主要项目分析
12009-2011年资金结存结构及质量分析
从总体规模来看,2009年至2011年资金主要为货币资金和应收票据;且持有量都明显下降;主要是 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX股份公司加强了资金集中管理并根据资金使用计划下拨所致;
2短期债权分析
2009年短期债权中其他应收款、应收票据变化不大,2011年预付账款增加主要是新建100万吨项目预付进度款、材料、设备款等；应收账款增加近24亿元,主要是201l年XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX股份公司执行资金集中管理制度后,原发展公司对外销售取得的销售货款暂挂应收账款;
3存货及其质量分析
2009年-2011年年末存货结存占资产总额的比例
2009年-2011年存货总量呈下降趋势,2011年较2010年存货总额减少了亿元,下降幅度为1643%,主要是库存商品下降所致;同时,存货占资产总额的10%-20%之间,说明本公司产品销售形势良好;
4固定资产原价构成及增减分析: 2011年末固定资产构成来看,主要是构筑物、机器设备,分别占资产原值的30%、42%;2011年度固定资产增加亿元,主要是房屋、构筑物、机器设备、电器设备增加所致,本期固定资产减少亿元,主要是将热电项目资产转化工分公司所
致;
5工程物资、在建工程、无形资产、商誉、长期待摊费用、递延所得税增减分析工程物资、在建工程、无形资产、商誉、长期待摊费用、递延所得税2009年至2011年增减不大; 6负债主要项目分析
流动负债增加主要是其他应付款增加所致;由于本公司变更为 XXXXXX公司,2011年度将帐面结存的所有者权益亿元注销其中实收资本11亿元、盈余公积793亿元、未分配利润亿元并通过其他应付款转至 XXXXXXXXX有限公司所致;
7长期负债主要项目分析
本年长期借款减至0,其原因是偿还银行贷款5850万元,剩余的16950万元因组织结构发生变化转给集团;
8所有者权益分析从公司利润总额构成情况来看,来自营业利润部分大帐增长,由2010年的57%,提高到2011年的82%,说明公司主要利润均来自营业利润;2011年利润较2010年增加万元,主要是主营业务收入增加11820万元、主营业务成本下降万元、销售费用下降亿元、其他业务收入下降万元、管理费用增加万元所致;主营业务收入增加系销量增加、销售均价提高所致；主营业务成本下降主要系生成成本下降所致；销售费用下降主要是由于原由公司承担的销售费用转由XXXXX股份公司承担,纯所核算范围变化所致;
2营业利润增减分析
主营业务收入、其他业务收入、公允价值变动收益、投资收益变化营业利润收入来源来看,主要集中在主营业务收入、其他业务收入;并且主营业务收入比例有逐步提高的趋势3主营业务成本、其他业务成本分析;
2011年所有者权益较上年下降了%,主要是因为股份公司核算体系变更后,将公司的全部的股本、盈余公积和部分未分配利润转到集团所致;
9资产负债表的总体评价
综上所述,公司剔除因机构变更原因带来的资产、负债、所有者权益变化后,整体发展良好
5利润构成
1利润构成、增减原因分析营业利润支出项主要集中在主营业务成本、其他业务成本,且主
营业务成本比例有逐步提高的趋势;
4营业税金及附加具体分析:
营业税金及附加2010-2011年增减不大,销售费用三年变化幅度较大,主要是核算范围变化所致、管理费用略有增加,幅度不大,销售费用呈下降趋势
5期间费用具体分析:
2010年-2011年管理费用增减分析2011年度管理费用较上年增加万元,主要是福利费增加万元、折旧费增加万元所致;
22010年-2011年销售费用增减项分析
2011年度销售费用下降万元,主要是运杂费下降万元、其他下降万元所致;
3财务费用
2011年财务费用发生万元,下降万元;主要是贷款下降所致;
6成本费用分析:制造费用、生产成本、单位成本分析
12011年制造费用增减因素分析:
2011年度制造费用下降万元,主要是维检费增加万元、机物料消耗增加万元、折旧费用增加万元、维修费增加万元、社会保险增加万元、矿产资源使用费下降万元、盐田维护费下降万元、包装费下降万元所致;增减原因;;;;
22011年生产成本增减因素分析:
2011年度生产成本下降万元,主要是制造费用下降万元、辅助材料下降万元所致;原因;;;;
3单位成本变化趋势:
2009年至2011年完成成本总体呈下降趋势,2011年完成成本元/吨,较2010年下降元/吨,下降幅度为%主要是制造费用、销售费用下降所致;单位制造费用、销售费用下降原因详见制造费用、销售费用分析;
7现金流量分析
1现金流入分析
2011年度现金注入量为亿元,其中销售商品、提供劳务收到亿元,占现金流入量的%；收到的税返返还亿元,占现金流入量的亿元;2011年较2010年现金流入量下降了亿元,下降了%,主要是 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX股份公司资金实行集中管理并根据资金需求下拨资金所致;
2现流流出分析
011年度现金流出总量为亿元,较上年25亿元,下降了亿元,下降幅度为%;主要是由于偿还债务、支付税费、分配股利下降所致;此部分下降并属正常下降或因公司机构变化转由XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX股份公司支付;
8财务比率分析:
3、财务状况、重大财务变动事项；资产、负债科目期末金额较期初金额变动超过30%的原因分析；文字说明
4、资产质量及合理性分析；文字说明
5、企业当期及累计生产经营状况分析；
1生产、销售预算执行情况:
2010年一2011年产量预算数与实际变化不大,销售量2010年、2011年实际与计划差异较大,主要是受市场因素影响所致;
2主营业务成本、其他业务成本、单位成本多产品可按汇总和产品分析
2010年主营业务成本、其他业务成本实际与预算相差不大,但2011年主营业务成本相差较大,达近4亿元,主要是矿产资源使用费转由XXXXXX股份公司负担下降所致;
3主营业务收入、其他业务收入、利润总额预算执行情况:
4现金流量预算执行情况分析
经营活动现金流入量2011年实际较预算数下降近10亿元,主要是集团公司统一销售后,销售商品收到的资金统一由集团公司分销售公司收取,并由集团公司根据各单位资金用款计划拨付资金,本公司收取的销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；筹资活动现金流出减少主要是由于公司机关变更为分公司后,原贷款转由集团公司归还减少所致；投资活动增加支出主要
是公司新建100万吨项目开始投资增加所致;
6、针对资产负债表、利润表、现流表、生产经营、成本费用等较上年发生重大变化的内容进行简要描述、分析;
财务风险与财务危机分析:
1财务安全运营分析含现金流量指数、经营活动现金流量指数、维持当前现金流量能力的保障率和经营活动现金净流量偿债贡献率等分析内容；
2财务风险变异分析含产权比率、债务期限结构比率和经营杠杆系数与财务杠杆系数等分析内容；
3财务危机预警分析含经营性资产收益率、已获利息倍数、销售经营活动现金流入比率、
非付现成本占经营活动现金净流量比率、资金安全率和安全边际率等分析内容; 三公司在经营活动中存在的主要问题和关键环节；文字说明
四针对问题和关键环节采取的措施；文字说明
五加强经营管理工作的建议和意见;文字说明。