企业融资与银行信贷风险防范
商业银行的信用风险及其防范
商业银行的信用风险及其防范摘要：近年来，随着我国中小企业向银行融资力度的加大，我国银行的信贷风险也有所上升，文章正是在这样的现状下对银行信用风险的内部因素和外部因素进行了深入的分析，提出了银行对信贷风险的防范的几点建议，对银行以后风险控制有一定的指导作用。
关键词：信用风险；信息共享机制；信用担保体系一、商业银行信用风险的表现信用风险主要是指交易一方由于某种原因失信于另一方，未能按照合同约定严格履行义务而给另一方造成经济损失的可能性，在企业向银行融资过程中，信用风险大多表现为信贷风险，主要是指企业向银行借贷的款项，到了约定的期限企业不能按期偿还而形成的逾期、呆滞或是呆账的可能性从而让银行遭受损失。
近年来我国银行的信贷风险有所上升，主要表现在以下几个方面。
第一，近年来我国的商业银行如雨后春笋一般遍布全国各地，加上外资银行的入侵，争夺企业客户成为了银行争夺利润的手段，于是就造成了银行间的同业竞争，同业竞争就必然导致银行信贷资产的收益率下降，同时信贷风险随之上升。
第二，全球化的发展，我国企业开始走向国际，与国外知名企业竞争市场，面临着国内和国外企业的双重挑战，企业的经营风险也越来越大，这种风险最终会转移到银行，从而使银行的信贷风险增大。
第三，由于大企业的贷款数额大，抵押资产多，企业信用好，所以大多银行都倾向于向大企业大项目贷款，这就是现在所说的“垒大户”，但这其中忽视了一点，就是贷款给大企业的数额越大，贷款的集中度越高，银行所面临的风险就会越大。
第四，由于现在的信用体系还不健全，一些企业特别是中小企业的业主信用观念薄弱，为了获得贷款，故意隐瞒经营情况，制造虚假财务报表，或者会由于经营不善导致合约到期时无法正常还贷而逃避债务，这些都能使银行的信贷风险上升。
二、银行所面临的信用风险由美国引发的全球性的金融危机久久不能散去，我国的商业银行经历了国内外经济形式的变化，近年来把信贷业务作为主要的利润来源，同时也就注定了信贷风险是其面临的最大的风险。
浅谈银行信贷工作中的贷款企业财务风险识别与防范
50大众商务有效识别和防范贷款企业财务风险，对于银行防范信贷业务风险，提升信贷决策水平，有着不可替代的作用。
本文结合银行信贷工作实际，对贷款企业财务风险的识别和防范进行探索和分析。
一、银行识别和防范贷款企业财务风险的必要性财务报表作为企业财务状况和经营成果的晴雨表，以企业真实的财务数据为基础，采取分科目记录方式表现，企业财务报表主要包括企业现金流量表、资产负债表、财务状况变动表、损益表及其附表和附注。
企业财务报表可以反映出企业过去一月、一季、一年等不同时间段的经营状况，根据企业过去一月、一季、一年的财务报表，银行信贷人员可综合分析相关企业的运营状况、财务状况，了解企业一段时期的经营成果数据、利润分配情况、现金流量状况等经营状况，据以判断企业偿债能力、盈利能力、经营能力、现金流偿还能力。
银行信贷人员未能有效审查企业财务报表，及时发现贷款企业可能的经营风险，未能根据贷款企业财务报表数据提出企业经营风险预警，适时采取有效降低银行贷款风险的措施，贷款企业的资产就有可能被恶意转让、故意转移，最终造成银行信贷资金损失。
因此，对银行来讲，识别和防范贷款企业财务风险，不仅是贷款调查的重要手段，更是银行贷后资金管理工作的一项重要内容。
二、银行识别和防范贷款企业财务风险存在的问题（一）银行对企业财务分析基础资料的有效性有待进一步提高第一，企业财务指标的基础数据较易被修改粉饰，银行难以获得企业真实财务信息。
银行信贷人员分析所用的企业财务指标数据，由企业定期和不定期上报，分析方法一般采用静态分析、动态分析、定量分析，这些分析方法被财务人员掌握。
企业财务人员作为长期从事财务工作的正规财务人员，对企业财务报表进行修饰易如反掌，导致银行信贷人员通过分析静态数据难以对有贷款需求的企业进行正确评价。
对已经获取贷款的企业，银行信贷管理者、银行后续各环节的贷款操作者，也难以从企业重要时点财务报表数据获得真正信息。
第二，银行对企业财务数据的分析严重形式化。
企业融资风险的防范措施
处 置不 良资 产 ，充实 资本 ，创造 条件 上 市 。 当前 ，商 业银 行 应不 断 改善 内控机 制 ，提 高 防范 风险 的 能 力 ，积 极 开 展 更 多 更新 的信贷 品种 ，提 高 工作 效 率 ，以满 足 企业 日益 增 多的 、临 时的 、合理 的资金 需求 ，为企 业 外部 融资 创 造 良
好环 境 。
一
四 、建立 科 学 的 融资 结构 体 系
融 资作 为企 业财 务管理 的重要 组 成 部分 要求 有 完善 的 资本 市 场相 配 套 ，但 我 国 目前 的融 资 方 式 和手 段 还 不 多 ， 企业 很难 成 为独 立的 融资 主体 ，因此 只 有按 市场 要 求建 立 严格 的融资 运行机制 ，使 融资体 制真 正地 面向 市场来 建议 ， 建立 多种 有 效 、便利 、快 捷 的融 资方 式 才能 保证 企 业 资本 结 构 的健 康 发展 。从 资本 结 构 角度看 ，各种 融 资方 式 互为 补 充 ，相互 之 间没有 优 劣之 争 ，选 择何 种融 资 方式 要 根据 企 业 的需要 来决 定 。就 我 国 目前企 业 融资 的现 状 ，大 力发 展多种 融 资形式 有 利于 企业 资本 结 构 的优 化和 约束 机 制 的 完善 。
一
８０ １ ３ ０ ２）
。
பைடு நூலகம்
其 必然 导致 资 金使 用效 率 降低 ，形 成浪 费 。毕 竟企 业 筹集 到的 每一 分钱 都是 有成本 的 。如果 融 通 的资金 用 得不 合理 或者 并 非 真正 需 要 ，那 么 ，企 业 会 背 负沉 重 的 成本 负担 ， 从而 影响 企业 融资 能 力和 获利 能 力 。所 以应 当尽 量避 免 不 合理 的使 用 ，提 高单位 资 金 的使 用效 果 ，以满足 企业 不 断 扩 大 的生 产 经营 需 要 。增 量 融资 与 存 量 融 资 的紧 密结 合 ， 反 映 出企 业 的融 资活 动 与投 资活 动 的 内在必 然联 系。 因为 存 量融 资 实际 上是对 资 金运 用 的一 种调 整 ，它 不但 可 以避 免 损 失 和资 金 的 积压 ，而 且 还 有 助 于提 高 资 金 的流 动 性 ， 减轻企业 融资 的压力 。
从普惠金融视角浅析小微企业信贷风险成因及防范对策
从普惠金融视角浅析小微企业信贷风险成因及防范对策文/中国建设银行湖南省分行 邹致师 黄明华小微企业是促就业、扶创业、活跃市场的重要力量，已经成为促进我国经济发展和社会进步的重要引擎。
我国中小企业具有“五六七八九”的典型特征，贡献了50%以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的技术创新、80%以上的城镇劳动就业、90%以上的企业数量。
支持小微企业发展，银行大有作为。
但小微企业信贷风险防控难题一直存在。
本文在深入分析小微企业信贷风险表现特点、形成原因的基础上，提出有针对性的对策建议。
一、小微企业信贷风险表现特点（一）易受小微企业主个人影响小微企业一般是由企业主个人及与之关联人员出资创建，因此企业本身并没有明确的经营理念和准确的自身定位，企业的生产经营、资金安排、人员配备等也相对不规范，内部控制相对薄弱。
小微企业经营活动容易受企业主个人主观意识影响，容易出现风险意识淡薄、盲目乐观，短时间内急剧扩张、跨多个行业，家族式经营，挪用资金、随意担保，逃避债务、缺乏信用意识等一系列问题。
（二）易受经济周期影响小微企业生产规模有限、资金有限、技术水平有限，导致其抗风险能力较弱。
同时，小微企业多集中在劳动密集型行业，或是围绕大企业提供配套服务，或集中在产业园区、专业市场等区域内为有需求的客户提供产品。
在经济周期不断变动的过程中，小微企业因为外部环境变化、核心企业经营不善、整体经济下行等因素受到剧烈冲击，出现资金链断裂、经营困难、倒闭破产等情况，比如面对突如其来的疫情，很多小微企业生产经营受到很大影响，最终导致其贷款无法偿还。
（三）信息不对称银行在受理、审批小微企业贷款时，对小微企业及企业主的信息掌握不充分、不及时，许多信息失真。
同时，金融同业之间竞争日益激烈，互相挖掘客户，且不掌握企业在他行贷款履约情况、企业及企业主名下关联企业的整体融资情况及负债情况，以及企业主的信用情况等，因此无法对小微企业经营情况、资金需求合理性、偿债图/东方IC2020.9发明与创新 47Faming YuChuangxin理论之窗能力等作出准确的判断。
银行对中小企业贷款的风险防控分析
银行对中小企业贷款的风险防控分析【摘要】银行对中小企业贷款的风险防控是一个重要课题。
本文从引言、正文和结论三个部分展开探讨。
在将介绍背景和问题意义，为后续内容作铺垫。
在将从银行贷款中小企业存在的风险、风险防控措施、信用评估方法、担保方式以及监控与报告机制等方面进行分析，全面探讨如何有效降低风险。
在将总结风险防控策略的重要性，并展望未来的发展趋势，提出建议与思考。
通过本文的探讨，可以帮助银行更好地制定贷款政策，有效防范风险，促进中小企业的健康发展。
【关键词】银行贷款, 中小企业, 风险防控, 信用评估, 担保方式, 监控与报告机制, 风险防控策略, 展望未来, 建议与思考。
1. 引言1.1 背景介绍中小企业是经济社会发展的重要组成部分，对于促进就业、推动产业升级、增加税收等方面发挥着重要作用。
由于中小企业的规模较小、资金周转困难等原因，它们往往面临资金短缺的困境。
银行作为金融机构中重要的资金来源之一，向中小企业提供贷款支持，对于它们的发展起着至关重要的作用。
与此银行在向中小企业贷款时也面临着风险。
中小企业的发展不稳定、经营管理水平不高、市场竞争激烈等因素，都会增加银行贷款的风险。
正确的风险防控措施对于银行来说显得尤为重要。
只有通过科学有效的风险防控措施，银行才能更好地保障自身的资金安全，同时也能更好地支持中小企业的发展。
本文将从银行贷款中小企业存在的风险、风险防控措施、信用评估方法、担保方式、监控与报告机制等方面进行分析，以期为银行提供一些可行的建议，为中小企业与银行合作提供一定的参考，全面提升中小企业贷款风险的管理水平。
1.2 问题意义中小企业是我国经济的重要组成部分，它们在促进经济增长、促进就业、促进创新和技术进步等方面发挥着不可替代的作用。
由于中小企业规模小、资金有限、管理水平参差不齐等特点，使得它们在发展过程中常常面临着资金短缺的问题。
银行作为我国金融系统中最主要的信贷渠道，对中小企业提供贷款的作用尤为重要。
商业银行中小企业信贷风险的识别与防范【最新版】
商业银行中小企业信贷风险的识别与防范我国商业银行对中小企业的信贷风险控制普遍存在着信贷风险评估建设滞后、贷款类型单一、贷款审查制度欠规范、缺乏针对中小企业贷款风险控制机制等问题。
商业银行需要针对这些问题，加强对中小企业信贷风险的识别与防范。
本文对中小企业信贷风险识别与防范进行了系统深入的研究，力求对我国商业银行未来中小企业信贷的发展起到一定的借鉴作用，同时对其他银行发展中小企业贷款业务起到指导作用。
中小企业金融服务是指中小企业为了保证自身经营发展而对金融机构的资金和其他相关金融服务的需求，包括了融资、结算、信息咨询、理财规划等多个方面。
由于中小企业融资渠道的局限性，商业银行的中小企业信贷是其最重要的融资渠道。
但是，中小企业财务状况不佳、市场竞争能力不强、偿债能力缺乏保障以及商业银行中小企业信贷风险控制能力不足等因素，也导致中小企业信贷存在较大的风险和不确定因素。
总的来看，商业银行中小企业信贷有很大市场需求，但风险把控方面仍需要进一步加强和提升。
No.1中小企业界定标准及金融需求关于中小企业的界定，不同的国家或同一国家在经济发展的不同时期有不同的划分标准，总的说来，有质和量两个方面。
质的标准一般包括企业的组织形式、在行业中的地位、市场定位以及企业的融资方式等。
量的划分标准又分为两类:一是企业的生产要素，如职工人数、资本规模、资产总额等;二是企业的生产水平，如生产能力、产量、销售额等。
由于质的标准在应用上存在很多困难，实际操作中很少用到;而量的标准具有直观性、数据容易获得，实际运用较为广泛，我国也采取量的指标来对企业规模进行划分。
据《中国统计年鉴》(2017年版)的有关数据统计，2016年我国规模以上工业企业共计378599家。
其中，中型企业52681家，小型企业316287家，占全国规模以上工业企业总数的97.46%;中小型企业主营业务收入722554亿元。
截至2016年底，全国总计就业人数17888.1万人次，其中，城镇集体单位、个体工商户和其他单位解决就业人数11718.2万人次，提供了将近65%以上的就业岗位。
国有商业银行小微企业贷款风险与防范策略
国有商业银行小微企业贷款风险与防范策略吐尔逊纳依·克依木昆仑银行股份有限公司库尔勒分行公司业务部摘要：小微企业作为经济发展的重要组成部分，长期存在贷款融资难的问题。
近年来我国出台多项措施鼓励国有商业银行加大扶持小微企业贷款业务，在一定程度上推动了小微企业的发展，解决了资金难题，降低了融资成本，但也存在诸多的风险。
为保护国有商业银行的利益，做好贷款风险防范工作至关重要。
本文首先分析了小微企业贷款风险；其次探讨了国有商业银行小微企业贷款风险防范对策。
关键词：国有银行；小微企业；贷款风险；防范对策小微企业的发展，需要充足的资金，国有商业银行则是重要的贷款渠道。
国有商业银行能够为小微企业经营发展提供充足的资金，但也存在着诸多的风险问题，例如：贷款违约、资金挪用等等，极易给国有商业银行造成损失，如何防范小微企业贷款风险成为国有商业银行思考的关键问题。
一、小微企业贷款风险分析(一)贷款违约风险小微企业实力薄弱，一旦偿债能力不足，就会引发贷款违约风险。
小微企业偿债能力，是由生产经营、经济周期性等所方面因素所控制的。
和大中型企业相比较而言，小微企业抗风险能力较弱，在经济下行时期，小微企业极易在市场经济中被淘汰，进而无法偿还国有商业银行的贷款引发风险造成损失。
此外，小微企业经营发展中，大多依靠的是西自身所积累的创业经验，领导及管理人员缺乏不具备长远的发展战略眼光，管理方式方法传统落后，决策不科学不合理，判断易错误，导致小微企业时常会出现经营困难的现象，重则导致其资金链断裂，无法及时偿还国有商业银行贷款，最终引发贷款违约风险。
(二)担保品风险小微企业在向国有商业银行寻求贷款的过程中，往往需要提供相应的担保物，国有商业银行通过分析担保物价值，判断借款人是否具备偿还贷款的能力，而当前普遍存在重担保轻实际还款能力的现象。
小微企业所提供的担保物存在价值被高估、无法变现以及一物多抵的现象，当小微企业借款人丧失偿债能力的情况下，国有商业银行则需要拍卖担保物来偿还贷款，在这期间易于出现变现抵债困难、多个债权人同时追索的现象，给国有商业银行造成利益损失。
企业融资风险及应对方法
企业融资风险及应对方法企业融资风险是指企业在获取资金时，面临的各种不确定性和风险。
融资风险的存在是由于企业进行经营活动需要资金，但这些资金并不是无成本和无风险的，企业在融资过程中可能面临各种风险和困难，比如资金供给不足、融资成本高、融资渠道受限等。
1. 市场风险市场风险是指企业在融资过程中，由于市场变化带来的不确定性和风险。
市场风险主要表现为市场需求的变化、市场竞争的加剧等。
企业在面对市场风险时，可以采取以下应对方法：（1）加强市场调研和分析，及时了解市场动态和需求变化，降低市场风险。
（2）优化产品或服务，增加产品的附加值和竞争力，提高市场份额和盈利能力。
（3）积极开拓新市场，降低对单一市场的依赖，分散市场风险。
（4）建立良好的供应链管理体系，降低原材料和生产要素的供应风险。
（5）加强与客户的沟通和合作，及时了解客户需求和反馈，提高产品满意度和市场口碑。
（1）多元化融资渠道，降低对银行信贷的依赖，例如通过发行债券、股票等方式融资。
（2）积极开展合作与伙伴关系，寻求与金融机构、投资机构的合作，获得更多的融资机会。
（3）提高企业的信用评级和声誉，降低融资成本和风险。
（4）加强财务管理，合理规划资金使用并降低资金占用成本。
（5）加强企业内部资金管理，提高资金利用效率，降低对外部融资的需求。
（1）选择适当的融资方式和期限，例如选择固定利率的贷款或债券，降低利率波动的风险。
（2）及时关注市场利率的变化，根据市场情况灵活调整融资策略和期限。
（3）建立利率风险管理体系，进行利率敏感性分析和应对策略的制定。
（4）锁定或对冲利率风险，例如通过利率互换、期货或期权等金融工具进行风险对冲。
（5）加强企业的财务管理，提高盈利能力和现金流水平，以降低对外融资的需求。
4. 信用风险信用风险是指企业在融资过程中，由于借款方无法按时偿还本金和利息，或者无法履行其他约定而带来的风险。
信用风险主要表现为债权人无法获得应有的回报和资金保障。
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企业融资与银行信贷风险防范
在当前国家宏观调控大背景下，如何更好地解决企业融资与防范银行信贷风险问题已成为各界热议的话题。
日前，山东**市银监分局组织人员对此课题进行了专题调研，发现的一些新情况、新问题值得关注和警醒。
企业融资新动向值得关注
社会投资大幅增长。
XX年以来,**市把招商引资作为加快经济发展的重要手段,以引进项目带动融资取得了明显成效。
据该市招商局统计，XX年至XX年上半年，分别引进项目1755个、2578个和1159个，完成项目投资分别为163.5亿元、344.9亿元和237亿元，对解决企业融资不足提供了重要渠道。
大企业吸纳了大部分信贷增长份额。
XX年7月末，十大集团客户贷款余额85.1亿元，较年初增加15.1亿元，占同期全市新增贷款的49.39%，大企业成为**信贷增长的主渠道。
企业对埠外银行机构融资依赖度越来越高。
从XX年开始，**市政府举办了3次银企项目洽谈会为**企业与省内外的银行机构搭建沟通平台，银企签约资金分别达到116亿元、189亿元和280亿元。
到XX年7月末，对**企业提供融资的市外银行机构达到35家，其中外资银行9家，涉及分支机构82个，提供本
外币贷款余额138.88亿元，较XX年底贷款增加29.28亿元，增长26.72%，高于同期辖内银行机构贷款增幅16.03个百分点。
市外银行机构贷款余额占市内银行机构同期贷款余额的43.87%,较年初提高5.55个百分点，企业对市外银行机构的融资依赖度越来越高。
表外业务成为企业融资的又一渠道。
据统计，XX年，辖内银行机构累计办理担保类表外业务56.6亿元，其中承兑汇票29.76亿元，信用证26.47亿元，保函0.37亿元，余额合计47.14亿元，占同期各项贷款余额的16.12%。
XX年7月末，表外担保类业务累计签发109.4亿元，较年初增加52.79亿元，余额达到99.9亿元，占同期各项贷款余额的30.69%,占比较年初提高14.57个百分点。
可以看出，辖内、辖外商业银行表外担保业务占比已经超过同期贷款余额占比。
民间融资成为小企业解决融资难的主要途径。
据调查，目前，小企业特别是个体私营企业，融资途径主要有两个，一是以小额贷款通过农村信用社取得，二是民间融资。
资本市场融资能力减弱。
XX年6月末,**市共有上市企业5家。
目前,由于国内证券市场股指持续走低,交易低迷,企业上市步伐放慢,短期内，作为**龙头企业的亚光纺织集团和滨化集团上市融资计划将难以实现。
银行信贷风险点有增多之虞银企信息不对称加大银行资金的监控难度。
尽管目前商业银行普遍加强对企业的信贷风险管理，但是由于企业与银行间信息严重不对称，使企业资金使用和流动缺乏
有效的跟踪监测手段，银行很难掌握企业交易的真实资料，特别是对具有复杂关联关系的集团企业资金监控难度更大，银行贷后检查基本流于形式，如果企业经营出现异常，银行资金将面临较大风险。
银行授信集中程度高，风险积聚。
由于大企业具有抗风险能力强、市场风险小、管理规范的优势，成为各家银行竞争的对象，企业的授信和风险集中尤为明显。
据统计，在为魏桥纺织集团提供融资的银行分支机构中多达53个分支机构。
另据对辖内最大十家企业调查，融资机构最多的有53家，最少的也有12家。
表外业务风险逐步暴露。
至今年7月末，全市表外业务新增额已经占各行同期贷款增加额的127.5%。
在表外业务快速扩张的同时，表外业务风险也在不断积聚，上半年，共发生银行垫款14笔1090万元，同比增加465万元，占新增不良业务的3.69%。
票据融资呈现大额化、集中化和频繁化的趋势。
企业跨区域融资缺乏有效统计监测。
当前监管部门无法对异地银行机构对本地企业的授信情况进行统计监测，一方面造成本地区银行信贷统计失真；另一方面银行机构和监管部门不能准确判断企业的真实融资情况，加大了银行机构对授信企业的资金管理难度。
民间融资加大了资金体外循环，一方面助长了社会非理性投资，大量不符合国家产业政策，高污染、高能耗、低水平重复建设项目得以上马，加剧了社会投资风险。
另一方面不利于社会资金的宏观调控，不利于经济金融稳健运
行。
须从点到面综合治理
完善法律法规，消除信息不对称带来的障碍。
商业银行必须尽可能了解和掌握申请贷款企业的经营情况和非财务信息，学会识别和判断一些企业制造的假信息。
学习借鉴外国银行的先进经验，区分大、中、小型客户，采取不同的信息收集策略。
同时，应建立健全经济法律体系，对造假的企业采取道义上的谴责及严厉的法律制裁。
探索对大企业科学授信方式，防范企业多头授信、过度授信风险。
建议商业银行采取银团贷款或主办银行方式，由各家银行根据企业经营状况和负债能力，共同确定一个动态的综合授信额度，在总授信额度下，由各行具体提出授信数额。
同时，银行监管部门提供一个商业银行之间及银行监管部门与商业银行之间的信息交流平台。
加强表外业务监管,防范操作风险。
从商业银行内部讲，就是要防范操作风险；作为监管部门，应加大对商业银行表外业务的监管，密切关注发展趋势，严查违规办理票据融资业务。
建立区域外银行机构对辖内企业授信的登记备案制度，定期为授信企业所在地监管部门提供授信信息，以便掌握和了解辖内企业的银行授信总体情况，加强银行货币信贷运行分析，提高银行机构和监管部门对相关企业的授信监控能力，防范银行信贷风险。
引导民间资本有序流动，切实解决小企业融资难。
引导和规范民间融资、社会集资，必须与解决小企业融资难问题
结合起来，需政府、企业和银行等多个部门联合起来，共同采取措施，加以研究解决。
应尽快研究建立和完善民间融资管理体制，正确引导民间资本的合法有序流动。