三级复核记录表2015版
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三级复核核对表
（7）已审核的纳税申报表的编制符合所得税法及其实施细则以及其他税收的规定，在所有重大方面真实反映了被鉴证单位的所得税纳税情况？
（8）已按照准则的规定发表了恰当的鉴证意见？
签字：_______________________________日期：________________
二、部门经理复核
复核事项
业务复核核对表
一、项目负责人复核
复核事项
是/否/
不适用
备注
1．是否已复核的审核计划，以及导致对审核计划作出重大修改的事项？
2．是否已复核重要的申报表项目？
3．是否已复核特殊交易或事项,包括债务重组、关联方交易、非货币性交易、或有事项、期后事项、持续经营能力等？
4．是否已复核重要税务政策、税务估计的变更？
三、所长（执业合伙人）复核
复核事项
是/否/
备注
不适用
1．项目质量控制复核之前进行的复核是否均已得到满意的执行？
2．是否已复核项目组针对本业务对本所独立性作出的评价，并认为该评价是恰当的？
3．是否已复核项目组在鉴证过程中识别的特别风险以及采取的应对措施，包括项目组对舞弊风险的评估及采取的应对措施，认为项目组作出的判断和应对措施是恰当的？
5．是否已复核重大事项概要？
6．是否已复核建议调整事项？
7.是否已复核管理层声明书,股东（大）会、董事会相关会议纪要,与客户的沟通记录及重要会谈记录,律师询证函复函？
8．是否已复核鉴证总结？
9．是否已复核已审核纳税申报表和拟出具的鉴证报告？
10．实施上述复核后，是否可以确定下列事项：
（1）鉴证工作底稿提供了充分、适当的记录，作为鉴证报告的基础？
4．是否已复核项目组作出的判断，包括关于重要性和特别风险的判断，认为这些判断恰当合理？
（8）已按照准则的规定发表了恰当的鉴证意见？
签字：_______________________________日期：________________
二、部门经理复核
复核事项
业务复核核对表
一、项目负责人复核
复核事项
是/否/
不适用
备注
1．是否已复核的审核计划，以及导致对审核计划作出重大修改的事项？
2．是否已复核重要的申报表项目？
3．是否已复核特殊交易或事项,包括债务重组、关联方交易、非货币性交易、或有事项、期后事项、持续经营能力等？
4．是否已复核重要税务政策、税务估计的变更？
三、所长（执业合伙人）复核
复核事项
是/否/
备注
不适用
1．项目质量控制复核之前进行的复核是否均已得到满意的执行？
2．是否已复核项目组针对本业务对本所独立性作出的评价，并认为该评价是恰当的？
3．是否已复核项目组在鉴证过程中识别的特别风险以及采取的应对措施，包括项目组对舞弊风险的评估及采取的应对措施，认为项目组作出的判断和应对措施是恰当的？
5．是否已复核重大事项概要？
6．是否已复核建议调整事项？
7.是否已复核管理层声明书,股东（大）会、董事会相关会议纪要,与客户的沟通记录及重要会谈记录,律师询证函复函？
8．是否已复核鉴证总结？
9．是否已复核已审核纳税申报表和拟出具的鉴证报告？
10．实施上述复核后，是否可以确定下列事项：
（1）鉴证工作底稿提供了充分、适当的记录，作为鉴证报告的基础？
4．是否已复核项目组作出的判断，包括关于重要性和特别风险的判断，认为这些判断恰当合理？
结算审核三级复核表(模板)
复核结论
结算原则 审计程序 工程量 价格
签字：
日期：
年
月
日
二级复核
重大签证 索赔 争议问题 报告 其他…
复核结论 三级复核 复核结论
签字：
复核内容详见三级复核考核表
日期：
年
月
日
签字：
日期：
年
月ห้องสมุดไป่ตู้
日
****造价事务所有限公司
结算审核业务报告签发单
项目名称 业务类型 委托单位
项目经理
项目人员 （签字）
专业负责人 参与人员
业
复核类别 复 核 内 容
务
报
告
复
核
流
程
合格 （√）
复 核 情 况 不合格（原因）
实施方案 审计程序 结算原则 工程量 价格
修改后合格（原因）
一级复核
签证、索赔 争议问题 报告 其他…
三级复核表
签字：
签字：
年月 日
年月 日
是 否 N/A 项目合伙人审核疑点
部门经理答疑
1、检查项目经理和部门经理是否按要求进行复核
2、查阅审计计划，检查重要审计程序是否充分
3、查阅审计小结，检查审计目的是否按审计计划实现
4、查阅与客户交换意见的记录
5类型的选定及报表附注的编制是否正确、合规 项目合伙人签字：
4、审计过程记录审计清晰，工作底稿是否完整
5、审计标识是否清晰
6、审计工作底稿是否进行交叉索引
7、审计结论是否明确
8、审计工作底稿的归类整理是否恰当 项目负责人签字： 部门经理复核内容
是 否 N/A
签字：
签字：
年月 日
年月 日
部门经理审核疑点
项目负责人答疑
1、是否签订审计业务约定书
2、重要审计程序的制定、执行是否实现审计目标
3、审计项目的审计证据是否充分、适当
4、各审计项目之间的衔接是否合理，是否存在严重漏审项目
5、所有调整事项后未调整不符事项是否恰当
5、是否存在未决的会计和审计事项
6、是否对重大事项予以必要的关注
8、审定表及其附表填列是否完整、合规
9、审计报告的选定是否正确，相关的披露是否恰当
10、项目经理是否按要求实施复核 部门经理签字： 主任会计师审核复核内容
客户： 项目：三级审核记录 截至日：2019-7
审计工作底稿三级复核记录
编制人 复核人
签名
日期
索引号 页次
Z3
项目负责人复核内容
是 否 N/A 项目负责人审核疑点
项目经办人答疑
1、审计范围是否受到限制
2、是否按审计计划和审计程序完成，并达到预定的审计目的
价格咨询(三级复核记录表)
价格咨询(三级复核记录表)
一、背景信息
本记录表用于记录价格咨询过程中的三级复核情况。
价格咨询是指对产品或服务的价格进行核定和讨论的过程。
二、复核流程
1. 复核发起：复核由初审人员发起，提交复核申请表并提供相应的材料。
2. 复核审查：复核审查由复核人员进行，对初审结果进行二次核对和评估。
3. 复核决策：复核决策由复核主管进行，根据复核结果做出最终决策。
三、复核内容
复核内容包括但不限于以下几个方面：
1. 价格合理性：对产品或服务的价格是否合理进行评估和判断。
2. 市场竞争力：对产品或服务的价格与同行业竞争对手相比的
优势和劣势进行评估。
3. 成本考量：对产品或服务的成本情况进行分析和考虑。
4. 盈利空间：评估价格是否能够为企业带来足够的盈利空间。
四、复核结果
1. 价格通过：经过复核后认定价格合理，并建议采纳。
2. 价格调整：经过复核后认为价格需要调整，并做出相应的调
整建议。
3. 价格不通过：经过复核后认为价格不合理，不建议采纳。
五、附件
1. 初审申请表：包含初审结果和相关材料。
2. 复核申请表：包含复核申请信息和理由。
六、备注
本记录表仅作为价格咨询过程中的一种参考和记录工具，并不具备法律效力。
在做出最终决策时，应根据实际情况和法律法规进行综合判断。
以上为《价格咨询(三级复核记录表)》的内容，仅供参考。
三级复核表
业务审核签发单
报告书标题及收件人
南京矽汇信息技术有限公司
报告书编号苏宁审（2015）号报告日期2015年 3月30日项目组审核：1.已按本所业务制度完成有关业业务。
2.所有后附工作底稿已经复核。
3.建议按后附报告底稿出具报告。
下列情况请复核时注意（写不了的问题，另页附后，下同）：
项目负责人： 2015年3月30日
部门复核：1.已按本所业务制度完成有关业业务。
2.同意出具报告/建议所领导进一步复核。
下列情况请复核时注意
部门审：年月日终审复核：
已复核，同意出具报告
终审师：年月日
本报告书共印份数发出份数发出人签收存档份数存档人签收。
审计工作底稿三级复核记录表(内审)-模板
审计工作底稿三级复核记录表（内审）
项目名称：
审计组长：主审：
复核内容
复核意见
复核人及复核范围
复Hale Waihona Puke 时间一级复核1．审计证据是否充分、适当、合法、相关。
主审
复核所有审计查询书、取证记录、承诺函、表格及其他审计原始资料。
2．问题表述是否清楚。
3．工作底稿是否完整。
4．审计底稿、报告的金额、数量是否准确。
5．报告页面编排、文字、标点是否合规。
处领导
主要复核审计报告
2．审计评价意见是否客观公正。
二级复核
1．审计底稿内容是否与事实相符。
组长
复核审计工作底稿：问题底稿和综合底稿，主审撰写的审计报告
2．报告是否全面反映了审计问题，定性是否准确，引用法规、条文是否恰当。
3．审计处理建议是否恰当。
4．报告的文字表述是否准确、易于理解；金额、数量是否准确。
5．审计评价是否客观公正。
三级复核
1．重要问题定性是否准确，引用法规、条文是否适当，审计处理建议是否恰当。
项目名称：
审计组长：主审：
复核内容
复核意见
复核人及复核范围
复Hale Waihona Puke 时间一级复核1．审计证据是否充分、适当、合法、相关。
主审
复核所有审计查询书、取证记录、承诺函、表格及其他审计原始资料。
2．问题表述是否清楚。
3．工作底稿是否完整。
4．审计底稿、报告的金额、数量是否准确。
5．报告页面编排、文字、标点是否合规。
处领导
主要复核审计报告
2．审计评价意见是否客观公正。
二级复核
1．审计底稿内容是否与事实相符。
组长
复核审计工作底稿：问题底稿和综合底稿，主审撰写的审计报告
2．报告是否全面反映了审计问题，定性是否准确，引用法规、条文是否恰当。
3．审计处理建议是否恰当。
4．报告的文字表述是否准确、易于理解；金额、数量是否准确。
5．审计评价是否客观公正。
三级复核
1．重要问题定性是否准确，引用法规、条文是否适当，审计处理建议是否恰当。
三级复核表
工程结算审计报告三级复核审批单
工程名称：
报告类型 自投审计 报告编号 初审结果 送审造价 核增造价 审定造价 核减造价 终审结果 送审造价 核增造价 建设单位 施工单位 编审小组 一级复核人 编审组长 初审意见 终审意见 初审意见 终审意见 三级复核人 初审意见 终审意见 审定造价 核减造价 核减率 净核增造价 净核减造价 主管人姓名 电 电 话 话 项目人姓名 编审人 核减率 净核增造价 净核减造价
二级复核人
பைடு நூலகம்
注：1、本表一式二份（存档、技术负责）； 2、复核人员须签名，不得打印； 3、表格中内容应填写完整，不得空白。 日期： 年 公司名称 月 日
工程名称：
报告类型 自投审计 报告编号 初审结果 送审造价 核增造价 审定造价 核减造价 终审结果 送审造价 核增造价 建设单位 施工单位 编审小组 一级复核人 编审组长 初审意见 终审意见 初审意见 终审意见 三级复核人 初审意见 终审意见 审定造价 核减造价 核减率 净核增造价 净核减造价 主管人姓名 电 电 话 话 项目人姓名 编审人 核减率 净核增造价 净核减造价
二级复核人
பைடு நூலகம்
注：1、本表一式二份（存档、技术负责）； 2、复核人员须签名，不得打印； 3、表格中内容应填写完整，不得空白。 日期： 年 公司名称 月 日
三级复核表 (跟踪审计)
三级复核备注Fra bibliotek12 14
15 一级复核（签字）二级复核（签字） 初审签名 年 整改情况 一级复核（签字）二级复核（签字） 复审签名 年 月 日 年 月 日 年 月 日 填表说明：如果审查项目符合要求，直接在表内打勾，如果错误，应用文字标明，格式之外的项目，在下面空格内 填写。 三级复核（签字） 月 日 年 月 日 年 月 日 三级复核（签字）
2014313gsy措施费4项是否执行原合措施费4项之外是否执行原合同报告书中是否有明显的文字错11121415初审签名一级复核签字二级复核签字三级复核签字整改情况复审签名一级复核签字二级复核签字三级复核签字填表说明
造价咨询(跟踪审计)成果三级复核表
工程名称：槐花园E区10KV外电工程 进度款初审造价 进度款复审造价 进度款终审造价 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 项目名称 措施费（4项）是否 执行原合同 措施费（4项之外） 是否执行原合同 是否执行合同下浮 是否有图片资料 规费、税金是否执行 原合同 材差是否执行原合同 管理费、利润是否执 行原合同 人工费调整是否执行 原合同 依据是否齐全 报告书中是否有明显 的文字错误 报告书中编制依据、 免责条款、告知条款 是否完整 一级复核 报告（签证单）编号： 签证初审造价 签证复审造价 签证终审造价 二级复核 2014-313-GS（Y）
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二级复核记录：
复核出的问题及整改要求：
二级复核人签字：盖资格证章年月日
首席专家（业务管理部）意见：
签字：年月日
三
级
复
核
意
见
三级复核内容：报告文本规范、工程量清单项目特征是否准确、材料价格合理、费率采用正确、工程经济技术指标、工程造价超概分析。扩大审核项目：工程量、措施费用。
三级复核记录：
复核出的问题及整改要求：
四川华慧工程造价咨询有限公司
三级复核质量控制记录表
工程名称
报告编号
川华慧价咨【2015】号
委托单位
建设单位
审核专业
审核人
施工单位
送审金额
元
编审金额
元
审减金额
元
审减率%
%
咨询性质
□可研编制□概算编制□概算审核□预算编制□预算审核□清单编制□清单审核□复审□过程控制□结算编制□结算审核□造价鉴定□其它：
三级复核人（专家）签字：盖资格证章年月日
首席专家（质量控制部）意见：
签字：年月日
报告编号：2015-号
结构类型
单方造价
(元/m2)
钢指标
（kg/m2）
其中：土建
(元/m2)
混凝土指标(m3/m2)
安装
(元/m2)
砌体指标
(m3/m2)
一级复核记录：
一级复核人签字：盖资格证章年月日
报告编号：2015-号
二
级
复
核
意
见
二级复核内容：审查一级复核的问题是否全部整改到位、新工艺、新材料单价是否合理、综合指标是否合理。税费系数是否正确。报告内容是否详实，结论与建议是否有足够证据。
一
级
复
核
意
见
一级复核内容：由项目部成员交叉复核，要求抽查20%工程量计算，逐项复核工程量清单项目名称、项目特征、单位是否与规范一致、定额套取是否正确、材料单价是否合适、计价依据是否符合当地造价政策，在此书面逐条记录下需整改地方，由编制的人员修改，整改后交项目二级复核人员进行二级复核。
工程概况：
建设规模(m2)
复核出的问题及整改要求：
二级复核人签字：盖资格证章年月日
首席专家（业务管理部）意见：
签字：年月日
三
级
复
核
意
见
三级复核内容：报告文本规范、工程量清单项目特征是否准确、材料价格合理、费率采用正确、工程经济技术指标、工程造价超概分析。扩大审核项目：工程量、措施费用。
三级复核记录：
复核出的问题及整改要求：
四川华慧工程造价咨询有限公司
三级复核质量控制记录表
工程名称
报告编号
川华慧价咨【2015】号
委托单位
建设单位
审核专业
审核人
施工单位
送审金额
元
编审金额
元
审减金额
元
审减率%
%
咨询性质
□可研编制□概算编制□概算审核□预算编制□预算审核□清单编制□清单审核□复审□过程控制□结算编制□结算审核□造价鉴定□其它：
三级复核人（专家）签字：盖资格证章年月日
首席专家（质量控制部）意见：
签字：年月日
报告编号：2015-号
结构类型
单方造价
(元/m2)
钢指标
（kg/m2）
其中：土建
(元/m2)
混凝土指标(m3/m2)
安装
(元/m2)
砌体指标
(m3/m2)
一级复核记录：
一级复核人签字：盖资格证章年月日
报告编号：2015-号
二
级
复
核
意
见
二级复核内容：审查一级复核的问题是否全部整改到位、新工艺、新材料单价是否合理、综合指标是否合理。税费系数是否正确。报告内容是否详实，结论与建议是否有足够证据。
一
级
复
核
意
见
一级复核内容：由项目部成员交叉复核，要求抽查20%工程量计算，逐项复核工程量清单项目名称、项目特征、单位是否与规范一致、定额套取是否正确、材料单价是否合适、计价依据是否符合当地造价政策，在此书面逐条记录下需整改地方，由编制的人员修改，整改后交项目二级复核人员进行二级复核。
工程概况：
建设规模(m2)