保函业务基本知识

✓ 银行保函是银行一项不可撤销的承诺，根据申请人的指示发出，保证 在保函确定的最高担保金额内，凭与保函规定条款相符的索赔文件， 向受益人支付任何索赔金额。
✓ 银行充当信用中介的角色。银行信用代替商业信用，解决合同双方互 不信任的问题，便利了合同的执行。
保函基本概念
保函的基本要素
❖ 申请人 ❖ 保证人 ❖ 受益人 ❖ 要求出具保函的基础交易名称、编号 ❖ 编号、类型、开立日期 ❖ 可支付的最高金额和支付币种 ❖ 失效日、失效条件 ❖ 保函的生效日 ❖ 索赔的条件 ❖ 适用法律、惯例
2. 转开保函：一次转开、多重转开(四方或多方模式) 反担保的受益人——转开行 转开行开立保函的受益人——基础合同的债权人
反担保行 (3)开立反担保 转开行
被担保人
(1)基础交易合同
受益人
保函基本概念
保函的分类之二（按开立方式区分）
信开保函
➢ 在缮制好的保函上加具对外有权签字人的签字 ➢ 签字权限
❖ 质量保函Quality Guarantee
✓ 作用:商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方所提供的货 物在一定时间（即保修期或维修期）内符合合同所规定的规格和质 量标准，如果在这一时期内发现工程和货物的质量发生与合同规定 不符的情况，而承包商或卖方又不愿或不予进行更换和维修，则业 主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款项，使其所受 的损失在某种程度上得到补偿。
❖ 适用法律/惯例 担保人所在国法律或URDG758 ( ICC Uniform Rules for Demand
Guarantees )《国际商会见索即付保函统一规则》
保函基本概念
保函的分类之一（按开立流转方式区分）
1.直开保函：直交、转递(三方模式)
担保人
被担保人
(1)基础交易合同
受益人
保函基本概念
✓ 金额：一般为投标报价的1-5% ✓ 效期：（FIDIC条款）一般为开标日+报价有效期+30天，报价有效
期一般为180天或270天，工程大的甚至长达一年。（FIDIC为国际 咨询工程师联合会的法文缩写）
常见保函品种介绍
❖ 履约保函Performance Guarantee /Performance Bond
✓ 金额：一般为合同总价的5-10% ✓ 效期：初验或供货完成+质保期
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
常见保函品种介绍
❖ 付款保函Payment Guarantee
✓ 作用：是指在赊销(OPEN ACCOUNT)情况下，由进口商银行向出口商 出具的担保，保证进口商按照合同的约定按时足额支付货款，否则 担保银行将按照保函的金额对出口商进行赔付。保证卖方在履行了 合同项下规定的义务后得到合同价款。
保函基本概念
保函的分类之四（按独立性区分）
独立性保函(Independent Guarantee)
❖ 独立性保函意指承诺一方，在保函有效期内收到符合保函条款规定的 书面索偿通知和保函中规定的其他所有文件时，承担付款责任的承诺 文件。受益人提出索赔声明并提供相符单据，担保人就必须赔付保函 金额内的款项，而不得援引基础交易的任何抗辩。 ➢ URDG758 (ICC Uniform Rules for Demand Guarantees ) 《见索即付保函统一规则》 --虽然依据基础合同而开立，但独立于基础合同.担保银行承担第一 性担保责任
✓ 保函金额通常就是合同金额，有时扣除一定的预付款 ✓ 有效期一般为按合同规定付清价款日期再加半个月 ✓ 索赔：出口商履行了合同规定的交货义务后，如进口商不支付货款
，则出口商向担保银行索赔
常见保函品种介绍
反担保保函 Counter Guarantee
某些企业只接受本国银行开立的保函，根据合同要求，反担保函的申请 人委托其往来银行向国外银行出具反担保保函，由反担保保函的受益 人（国外银行）出具最终保函。
常见保函品种介绍
船舶预付款保函
❖ 合同价格及付款方式 五个付款节点：
签完合同 提交
预付款 保函
RECEIPT
切钢板 CUTTING
STEEL
铺龙骨 KEELLAYING
下水 LAUNCH
--ING
交船 DELIVERY
常见保函品种介绍
船舶预付款保函的审查要点
１．对基础合同的引用
❖ 一般船舶项下预付款保函都会涉及船舶建造合同的相关内容，除了申 请人和受益人名称外，还有合同号码、签署日期、船舶型号及编号等， 在这里要注意以下几点：
目录
第一部分：保函基本概念 第二部分：常见保函品种介绍 第三部分：保函实务知识（对外开立及收到保函） 第四部分：保函风险防范及案例介绍
常见保函品种介绍-非融资性保函
❖ 投标保函Tender Guarantee/Bid Bond
✓ 作用：保证投标人在投标报价有效期内不撤标、不改标，一旦中标 后及时与招标方或业主签约并提供履约保函。投标保函往往是需要 和标书一起作为投标的一个必要文件，有时需要信开的方式
确的货物
常见保函品种介绍
❖ 预付款保函Advance Payment Guarantee
✓ 作用：担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合同规 定履行义务，如违约，保证向业主方或买方返还承包商或卖方已得 到之预付款及在此期间发生的利息。
✓ 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60%，有 的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别一致。
保函基本概念
保函基本要素分析
❖ 索赔的条件和交单方式 保函的核心内容，规定了担保人在什么条件下才履行付款义务。 适用URDG758的保函，如果未明确交单方式，只能使用纸质交单。如 果要 限定采用某种纸质交单的方式，应在保函中明确排除其他纸质交 单的传递方式。如果允许电子交单，保函应明确交单样式、信息传递 系统和电子交单地址，不能被证实的电子单据将被认为没有提交。
保函基本概念
保函基本要素分析
❖ 申请人
指保函中表明的、保证其承担基础关系项下义务的一方。 注意申请人资质的审核。特别地，如为涉外建筑工程企业，应该要求 ：
-《营业执照》 -《商务部批准件》（如：同意设立境外有限公司的批复及批准证、
对外承包工程经营资格证书） - 商务部《对外承包工程项目投议标许可证》
✓ 作用：确保工程按进度完成或者货物按时交付由银行出具一种担保 ，否则银行将按照保函金额给予受损方进行赔偿。
✓ 金额：一般为合同总价的5％－10% ✓ 效期：一般为初验或供货完成，可合理增加30天 ✓ 经常和质量保函(WARRANTY GUARANTEE)配套开立 ✓ 索赔：出口商未履行货物出口义务,或延误发货,或未按合同发送正
保函基本概念
❖ 欺诈例外
✓ 是为防止受益人欺诈和滥用权利 ✓ 只要独立保函的担保人有证据证明受益人提出索赔要求时存在欺诈
，独立保证人就有权拒绝向受益人付款 ✓ 最大的问题在于如何认定欺诈，各国法律和审判实践对此有较大分
歧 ✓ 认定欺诈的证据必须清楚或毫无疑义，并且必须立即提交而无需通
过延长法院审判程序对基础交易进行进一步彻底调查 ✓ 法院止付令
❖ 特点 ▪ 反担保保函的受益人为开立保函的国外银行 ▪ 一般需要在保函中引入所需开立最终保函的格式， ▪ 反担保函的期限比最终开出的保函要稍长一些，供开立最终保函的 银行索偿之用,一般为最终保函有效期后的半个月到一个月后到期。
常见保函品种介绍
❖ 适用情况 ▪ 受益人只接受当地银行开立的保函/受益人当地法律规定 ▪ 常见于工程投标保函、工程预付款保函、工程履约保函 ▪ 以政府部门/公共部门为受益人居多 ▪ 在印度、中东、北非、拉美、南亚等地区盛行
❖ 索赔:凭保函开立银行（境外银行）已向受益人赔付的声明,反担保银 行必须立即履行赔付
常见保函品种介绍
❖ 船舶预付款保函
是在船舶建造合同项下，担保人应卖方的申请向买方开立的担保卖方 在一定情况下返还合同项下预付款,如卖方不能返还,则担保人向买方 赔付预付款本息的担保。
合同各方及其相互关系 ▪ 贸易公司、建造方（船厂）、买方（船东）
保函业务基本知识及实务介绍
目录
第一部分：保函基本概念 第二部分：常见保函品种介绍 第三部分：保函实务知识（对外开立及收到保函） 第四部分：保函风险防范及案例介绍
保函基本概念
定义
❖ 什么是银行保函？
银行保函（BANK GUARANTEE）是指开立保函的银行对于被担保人的 违 约按照保函的约定无条件地对保函受益人支付保函金额的一种承诺。
✓ 生效条款：应规定从接到预付款起开始生效。 ✓ 减额条款：预付款是事先付给的，受益人会在申请人发货后或随工
程进度将预付款逐步扣回，保函条款应规定保函金额根据每批发货 等比例自动减少。 ✓ 失效条款：当整个合同开始履行时，预付款保函就到期了。预付款 保函的效期通常要比履约保函的效期短。
常见保函品种介绍
❖ 受益人
接受保函并享有其利益的一方，即根据保函条款规定可以向担保人提 出付款请求的人。
保函基本概念
保函基本要素分析
❖ 要求出具保函的基础交易名称、编号 保函基于哪项业务背景开立，是保函开立的基础。在保函条款中虽
然只有简短几句描述，但却是担保人重点审查的部分。
❖ 可支付的最高金额和支付的币种 依据合同、招标文件相关条款确定。 特别提醒：担保币种若为不可兑换货币（西亚非等国家），要将担
✓ S级＋S级：800万美元以下 ✓ S级＋A级：500万美元以下 ✓ A级＋A级：300万美元以下 ✓ A级＋B级： 10万美元以下
电开保函
➢ 保函MT760/MT799
保函基本概念
保函的分类之三（按功能区分）
✓ 融资性保函－－ 借款保函、融资租赁保函、有价证券 保付保函、透支保函等。
✓ 非融资性保函－－ 投标保函、履约保函、预付款保函 、付款保函、质量保函等。