金蝶K3供应链存货核算凭证模板和总结
凭证模板
总结:
1、各类发票必须录入往来科目,并且要钩稽,再做出库核算,凭证处理
2、现销——发票先到
赊销——发票最后到
一、采购管理
1.1采购标准业务流程
KIS:采购订单—采购入库单—采购发票
注意:
1、采购合同审核必须换用户;
2、单据可以下推、上提、新增;
3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据”
4、采购发票必须钩稽,录入往来科目;
5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽,钩稽后费用(运费、人工费等)才能分摊(在采购发票序时簿里钩稽)
6、暂估入库单必须录入往来科目(应付暂估款)
1.2采购暂估业务
1.3采购退货
退料通知单—红字外购入库单—红字采购发票(科目)
1.4赠品业务()不同物料时——其他入库单,需要录入单价,不生成采购发票
外购入库单—采购发票—虚仓入库单
1.5委外加工
采购申请单—委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—采购发票
注意:
1、如果没有新增BOM单,核销方式为手工核销;增加了BOM单必须使用
2、委外订单要多级审核
3、委外加工出库单和入库单要核销
4、核算时,先材料出库核算,再产品入库核算
加工费采购发票用来确认5、1.6委外加工费暂估业务(只有单到冲回)
委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—委外加工入库暂估—期末结账—采购发票
1.7受托代销
注意:当代销的产品全部入虚仓(代管仓)时,外购入库的只是代销的部分,即代销多少外购、1,入库多少,其余的全部放在虚仓里,退货的时候直接新增一张退料通知单(不需要下推)把
销售管理虚仓里的退回即可。往来科目2、销售发票上的二、
2.1销售标准业务流程
模拟报价单—销售合同—销售订单—发货通知单—销售出库单—销售发票
注意:
1.模拟报价时,新增的BOM完成后选择“返回”
2.销售合同下推时应该选择产品明细(过滤)
3.销售出库单中的批次需要引入,并且手工修改,数量与发货通知单一致
4.销售发票需要录入往来科目
5.出现负库存不能保存,需要修改仓库属性——允许负库存
2.2销售赠品业务
同种物料:虚仓出库单;不同物料:其他出库单
2.3销售退货
退货通知单—红字销售出库单—红字销售发票
注意:1、没有开具发票,将需要退回的发票拆单,关联生成红字销售出库单,对等核销
2、开具发票但未钩稽,拆分单据,对等核销
2.3委托代销
销售订单—委托代销类型的销售出库单—销售发票
3张单据的销售方式:委托代销
2.3分期收款类型
销售订单—销售出库单—销售发票
3张单据的销售方式:分期收款销售
销售订单—销售发票—采购订单—采购发票(供应商——客户)报表分析:销售毛利润、委托代销清单
三、仓存管理
3.1生产领料
部门核算项目:生产成本
3.2产品入库
注意:
1、自制入库核算;
2、无单价维护(更新最新入库单)
3.3仓库调拨
注意:
1、调拨类型:成本调拨、异价调拨
2、只有异价调拨才生成凭证
3、调入价<调出价,营业外收入
调入价>调出价,管理费用,财务费用等
3.4受托加工
注意:
、受托材料入库——虚仓(代管仓)1.
3.5组装作业流程
先材料出库核算,再其他入库核算
3.6盘点
自制入库核算——盘盈入库
四、存货核算
4.1入库核算
1、外购入库核算—核算/分配(数量和金额)
2、存货估价入账—发票未到
3、自制入库核算—产品入库单、盘盈入库单
4、其他入库核算——非组装单核算/组装核算,先进行材料出库核算
5、委外加工入库核算——先材料出库核算,再核销;委外加工发出
6、无单价单据更新
7、期初金额调整——余额调整——出单——成本调整单(入库类型),只调整金额4.2出库核算
1、材料出库核算——结转本期所有物料,写成本计算表,写错误日志
2、产成品出库核算——非外购物料
3、红字出库核算——无单价维护