资金计划管理制度_资金计划管理制度
总公司资金计划管理制度
第一章总则第一条为加强总公司资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合总公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于总公司及其下属子公司、分支机构的资金计划管理。
第三条总公司资金计划管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
2. 合理性原则：合理配置资金，提高资金使用效率。
3. 效益性原则：优化资金结构，实现资金保值增值。
4. 法规性原则：遵守国家法律法规和公司规章制度。
第二章资金计划管理职责第四条总公司财务部负责资金计划管理的组织实施和监督。
第五条总公司各部门、子公司、分支机构应按照本制度要求，积极配合财务部做好资金计划管理工作。
第六条财务部职责：1. 制定资金计划管理制度，组织实施资金计划管理；2. 负责资金计划的编制、审批、执行和监督；3. 定期对资金计划执行情况进行检查、分析和评估；4. 协调解决资金计划执行过程中出现的问题；5. 对违反资金计划管理制度的行为进行处理。
第三章资金计划管理内容第七条资金计划包括以下内容：1. 资金需求预测：根据公司发展战略、业务需求、投资计划等因素，预测年度、季度、月度资金需求。
2. 资金筹集计划：根据资金需求预测，制定资金筹集计划，包括筹资方式、筹资规模、筹资时间等。
3. 资金使用计划：根据资金需求预测和筹资计划，制定资金使用计划，包括投资项目、资金使用时间、资金使用额度等。
4. 资金调度计划：根据资金使用计划，制定资金调度计划，包括资金来源、资金去向、资金使用时间等。
第八条资金计划编制程序：1. 各部门、子公司、分支机构根据业务需求提出资金计划建议；2. 财务部对各部门、子公司、分支机构提出的资金计划建议进行审核、汇总；3. 财务部编制资金计划草案，提交总公司领导审批；4. 总公司领导审批后，财务部将资金计划下达各部门、子公司、分支机构执行。
资金计划管理制度
资金计划管理制度第一章总则第一条为了规范公司的资金管理，确保公司资金的安全、有效运作，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业财务通则》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称资金，包括公司通过各种渠道筹集的各类资金，包括自有资金、借款、募集资金等。
第三条本制度适用于公司总部及所属子公司的资金管理活动。
第四条公司资金管理应遵循合法、合规、安全、效益的原则，确保资金来源合法、资金运用合规、资金安全有保障、资金效益最大化。
第二章资金筹集与管理第五条公司筹集资金应严格按照国家法律法规和公司章程的规定，通过合法渠道进行。
第六条公司应建立健全募集资金管理制度，对募集资金进行专户存放、专款专用，确保募集资金的专用于募集资金投向的用途。
第七条公司应加强对外借款的管理，借款用途应明确，借款利率应合理，借款期限应符合公司经营需要。
第八条公司应加强自有资金的管理，合理配置资金，提高自有资金的使用效益。
第三章资金使用与监督第九条公司应建立健全资金使用审批制度，明确资金使用的权限和程序，确保资金使用的合法性、合规性和效益性。
第十条公司应加强对资金使用的监督，建立资金使用台账，定期对资金使用情况进行检查，确保资金使用的合规性和效益性。
第十一条公司应建立健全财务风险控制制度，对资金运作中的风险进行识别、评估和控制，确保资金安全。
第四章资金预算与决算第十二条公司应建立健全资金预算制度，根据公司经营计划和财务状况，合理预测资金需求，编制资金预算，确保资金使用的计划性和预见性。
第十三条公司应建立健全资金决算制度，对资金使用情况进行总结和评价，及时发现和纠正资金使用中的问题，提高资金使用效益。
第五章资金信息披露与报告第十四条公司应建立健全资金信息披露制度，及时、准确、完整地披露公司资金筹集、使用和管理的情况，接受股东和监管机构的监督。
第十五条公司应建立健全资金报告制度，定期向董事会、股东大会报告公司资金筹集、使用和管理的情况，确保资金管理的透明度。
资金计划管理制度
资金计划管理制度一、引言资金计划管理制度是企业内部控制的重要组成部分，它的制定和执行对于企业的运营和发展起着至关重要的作用，尤其是在当前全球经济不稳定和竞争加剧的大环境下，企业必须保障自身财务安全，确保资金周转的合理性和有效性。
本文旨在从资金计划管理的角度出发，制定一份适合本企业的资金计划管理制度，以保障企业资金流动的合理性和准确性，从而提供安全保障、提升的公司财务管理能力、降低企业经营风险，实现企业的可持续发展。
二、资金计划管理1、资金计划的概述在企业日常运营中，资金计划是指对商业活动流程中的所有现金流转活动进行合理安排和制定，从而实现全局资金的平衡安排。
它包括企业在一段时间内所有的财务活动，例如销售、采购、分红、分配、融资等，资金计划可帮助企业掌握资金使用的状况，为企业提供更好的经济决策能力，降低风险，实现更加可持续的发展。
2、资金计划管理的目的企业资金计划管理制度的目的是规范企业日常财务管理，降低企业财务风险，加强企业资金利用和控制，确保在预算和跟踪方面的资金使用和流动的正确性和正当合理性，使企业在合理风险范围内获取最高报酬率。
3、资金计划管理的范围资金计划管理范围是指企业所有涉及到现金流的活动和程序，包括但不限于以下方面：(1) 资金计划的制定和执行过程；(2) 资金预算的制定和实施计划；(3) 资金调拨和授权程序；(4) 资金账户的创建，维护和管理(5) 资产投资规划的制定三、资金计划管理制度1、资金计划制定企业应该制定运营年度资金计划，分析并预测经济形势和市场环境，根据公司战略目标和发展需要，合理规划资金预算，包括现金流量预算表和资金审批流程制度，从战略、商业、亏损和风险等方面全面考虑，制定更符合企业长远利润目标的资金计划。
2、资金预算资金预算是企业资金计划中的重要环节，其目的是为企业制定可实施的财务计划，达到优化决策的目的。
企业资金预算应该基于市场需求、成本、管理等因素制定，应该区分成经营预算、资本预算和现金流预算等，严格执行预算的审批、控制和调整程序。
资金计划管理制度模板
资金计划管理制度模板一、总则1. 目的：为规范公司资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本制度。
2. 适用范围：本制度适用于公司所有涉及资金计划管理的部门和个人。
二、资金计划的制定1. 资金计划应由财务部门负责编制，其他部门配合提供所需信息。
2. 资金计划应包括但不限于：预算内资金使用计划、预算外资金使用计划、应急资金计划等。
3. 资金计划应根据公司年度经营目标和实际经营情况制定，并考虑市场变化和风险因素。
三、资金计划的审批1. 资金计划草案完成后，需提交给财务总监进行初步审核。
2. 经财务总监审核通过后，提交给总经理或其授权的高级管理人员进行最终审批。
3. 审批通过的资金计划应形成正式文件，并由财务部门负责存档。
四、资金计划的执行1. 财务部门负责资金计划的执行，确保资金按照计划进行使用。
2. 各部门在使用资金前，应向财务部门提出申请，并说明资金用途和金额。
3. 财务部门应对资金使用申请进行审核，确保资金用途符合计划要求。
五、资金计划的调整1. 如遇市场变化或公司经营情况发生重大变化，财务部门应及时对资金计划进行调整。
2. 资金计划的调整应遵循审批流程，经相应管理人员审批后执行。
六、监督检查1. 财务部门应定期对资金计划的执行情况进行监督检查，并形成检查报告。
2. 检查报告应包括资金使用情况、存在的问题及改进建议等内容。
七、违规处理1. 对于未经批准擅自使用资金或超计划使用资金的行为，公司将视情节轻重给予相应处分。
2. 违规行为的处分包括但不限于：警告、罚款、降职、解聘等。
八、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应由财务部门提出建议，经总经理审批后执行。
请根据公司实际情况对以上模板进行适当调整和补充。
资金计划管理制度
资金计划管理制度一、引言。
资金是企业经营的生命线，良好的资金管理对企业的发展至关重要。
资金计划管理制度是企业财务管理中的重要环节，它涵盖了资金的筹集、使用、监督和控制等方面，对企业的资金运作起着至关重要的作用。
本文将从资金计划管理制度的必要性、内容和实施过程等方面进行详细探讨。
二、资金计划管理制度的必要性。
1. 有效利用资金，通过资金计划管理制度，企业可以更好地规划和安排资金的使用，合理分配资金资源，确保资金的有效利用，提高资金使用效率。
2. 防范风险，资金计划管理制度可以帮助企业及时发现和解决资金管理中存在的问题，预防资金风险的发生，保障企业的资金安全。
3. 提高资金管理水平，建立健全的资金计划管理制度，有利于提高企业的资金管理水平，规范企业的财务管理行为，促进企业的健康发展。
三、资金计划管理制度的内容。
1. 资金预算，确定资金计划的收入和支出预算，包括资金的筹集计划和使用计划，确保企业在一定时期内有足够的资金支持经营活动。
2. 资金监督，建立资金监督机制，对资金的使用情况进行监督和检查，及时发现和解决资金管理中的问题，防范资金风险。
3. 资金控制，建立资金使用的控制机制，包括资金的使用权限、审批流程、资金监管等，确保资金使用符合企业的经营需要和财务政策。
4. 资金报告，定期编制资金报告，对资金的筹集、使用情况进行分析和总结，及时向企业管理层和相关部门报告资金情况，为决策提供依据。
四、资金计划管理制度的实施过程。
1. 制定资金计划管理制度，企业应根据自身的实际情况，制定符合企业特点的资金计划管理制度，明确制度的内容、执行程序和责任人。
2. 推行资金计划管理制度，企业应加强对资金计划管理制度的宣传和培训，确保全体员工了解并严格执行资金计划管理制度。
3. 监督和检查，企业应建立健全的监督和检查机制，对资金计划管理制度的执行情况进行定期检查和评估，及时发现问题并采取有效措施加以解决。
4. 不断完善，企业应根据实际情况，不断完善和调整资金计划管理制度，确保其与企业的经营活动相适应，不断提高资金管理水平。
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一、总则第一条为加强公司资金管理，确保资金使用安全、高效，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其子公司的资金计划管理，包括资金筹集、使用、监督和考核等环节。
第三条公司资金计划管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规和公司章程的规定进行资金管理。
2. 安全稳健：确保资金安全，防范财务风险。
3. 高效运作：提高资金使用效率，实现资金效益最大化。
4. 透明公开：加强资金管理的透明度，接受各方监督。
二、资金筹集管理第四条公司资金筹集应遵循以下程序：1. 制定资金筹集计划，明确筹集方式、金额、期限等。
2. 按照规定程序报批，确保资金筹集合法合规。
3. 选择合适的资金筹集渠道，降低融资成本。
第五条公司资金筹集应满足以下条件：1. 符合国家产业政策和行业发展趋势。
2. 具有良好的市场前景和盈利能力。
3. 具备较强的还款能力。
三、资金使用管理第六条公司资金使用应遵循以下原则：1. 专款专用：按照资金筹集计划使用资金，不得擅自改变资金用途。
2. 风险控制：评估资金使用风险，采取有效措施防范风险。
3. 效益优先：优先安排资金用于经济效益较好的项目。
第七条公司资金使用应按照以下程序进行：1. 制定资金使用计划，明确资金使用方向、金额、期限等。
2. 按照规定程序报批，确保资金使用合法合规。
3. 加强资金使用过程中的监督，确保资金使用安全、高效。
四、资金监督与考核第八条公司设立资金监督管理部门，负责对公司资金管理进行监督。
第九条公司资金监督管理部门主要职责：1. 监督检查资金筹集、使用、变更等环节的合法合规性。
2. 定期检查资金使用情况，确保资金使用安全、高效。
3. 及时发现和纠正资金管理中的问题，提出改进建议。
第十条公司对资金使用进行考核，考核内容包括：1. 资金使用效率：资金使用效益、成本控制等。
2. 风险控制：风险防范措施、风险损失等。
资金计划管理制度
资金计划管理制度资金计划管理制度是指企业为了合理、科学地使用和管理资金，确保企业资金充足、有效地运转，从而实现企业经营目标的一种管理制度。
它是针对企业资金计划制定、执行和控制过程中的各个环节和要素设置的一系列规定和程序。
下面将详细介绍资金计划管理制度的内容。
一、资金计划的制定资金计划制定是资金计划管理的基础，也是保证企业资金充足和正常运转的关键环节。
资金计划的制定主要包括以下几个方面：1.定期开展预算编制工作：根据企业的发展战略和经营目标，制定年度、季度、月度的资金预算，并进行动态调整，为企业的运营提供有力支撑。
3.确定资金计划周期和频率：根据企业的经营特点和资金运作需要，确定资金计划的制定周期和计划调整频率，确保及时准确地掌握资金状况。
4.分解资金计划任务：根据资金计划的目标和指标，将总体计划分解为各部门和个人的具体任务，明确责任主体和任务完成时间。
二、资金计划的执行资金计划的执行是保证资金计划顺利实施的重要环节。
资金计划的执行需要以下几个要素的协同工作：1.资金调拨流程：建立资金调拨的内部审核和审批流程，明确各部门和人员在资金调拨过程中的权限和责任。
2.资金调拨的时点和方式：根据资金计划的需要，对资金调拨的时点和方式进行管理和控制，确保资金的及时供给和有效使用。
3.资金计划的监督和追踪：建立资金计划的监督和追踪机制，定期跟踪和分析资金计划的执行情况，及时发现和解决问题，确保资金计划的顺利进行。
4.与相关方的沟通和协调：对于涉及到外部资金供给和合作的计划，需要与银行、合作伙伴等相关方进行沟通和协调，确保各方利益的平衡和协调。
三、资金计划的控制资金计划的控制是保证企业运营风险和资金风险的重要手段，它主要包括以下几个方面：1.资金计划的偏差分析：根据资金计划的指标和目标，对计划执行过程中的偏差进行分析和评估，及时调整和修正计划。
2.资金流动的监控和控制：对企业资金的流动进行监控和控制，避免资金的滞留和浪费，以确保资金的有效使用。
资金计划管理制度什么是资金计划管理
资金计划管理制度什么是资金计划管理首先，资金计划管理的核心是资金预算。
资金预算是指根据企业的经营目标和发展战略，预先计划企业一段时间内的资金收入、支出和使用计划。
通过资金预算，企业可以合理安排资金的使用，确保企业的正常运转和发展。
资金预算应该包括以下内容：1.资金收入预算：包括企业的主营业务收入、投资收益、融资收入等。
2.资金支出预算：包括企业的经营成本、税费、资产购置等。
3.资金使用计划：包括企业的日常经营活动、投资项目、资金周转等。
其次，资金筹措是资金计划管理的重要环节。
在资金计划中，企业需要根据资金需求，选择合适的筹资方式，以满足企业的资金需求。
常见的资金筹措方式包括自筹资金、借款、发行股票、债券等。
资金使用是资金计划管理的核心环节。
企业根据资金计划，将资金用于各项经营活动和投资项目，以实现企业的经营目标和发展战略。
在资金使用过程中，需要注意资金的有效利用、控制成本、风险管理等。
最后，资金监控是资金计划管理的重要环节。
通过对资金的监控和分析，企业可以及时了解资金的流动情况，预测资金的需求和风险，及时采取相应的措施。
资金监控主要包括对资金流入流出的监控、对资金使用的跟踪和分析、对资金风险的预警和控制等。
1.为企业提供资金支持。
通过资金计划管理，企业可以更好地了解自己的资金需求，选择合适的资金筹措方式，确保企业运转和发展所需的资金供应。
2.确保资金的有效利用。
通过资金计划管理，企业可以合理安排资金的使用，避免资金的浪费和滞留，提高资金的利用效率。
3.降低资金风险。
通过资金计划管理，企业可以及时了解资金的流动情况，预测资金的需求和风险，从而采取相应的措施，降低资金风险。
4.提高企业的经营效益。
通过资金计划管理，企业可以合理安排资金的使用，降低资金成本，提高企业的经营效益。
总之，资金计划管理是企业为了合理安排资金的使用和保障企业资金的流动性，制定并实施的一系列措施和制度。
通过资金计划管理，企业可以更好地实现经营目标，提高经营效益，降低资金风险。
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资金计划管理制度_资金计划管理制度资金计划管理制度_资金计划管理制度范本为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，应制定规范的资金计划管理制度。
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资金计划管理制度篇1一、目的：为加强公司资金管理的规范性、计划性和有序性，提高资金使用效率和风险管控能力，特制订本制度。
二、范围：本制度适用本公司内部各部门所有的收付款，制度所指资金计划包括年度资金计划、月度资金计划、周资金计划。
三、计划原则:量入为出、整体平衡，按时编制、严格执行，实事求是、不虚报。
四、计划执行：1、各部门是资金计划的执行部门，每月末25日前各部门将下月资金收支计划报财务部审核，财务部有权依据公司整体预算及资金情况对各部门资金计划进行增减调整，经财务总监与总经理商讨签批后执行。
2、执行部门需在规定的时间上报资金计划，年度计划在年末12月10日前上报，月度计划在月末25日前上报，周计划在每周四前上报。
3、各部门资金计划应建立在对部门工作合理预计的基础上进行编报，资金计划需按付(收)款先后顺序、付(收)款项目依次填报。
4、资金计划的调整：除发生不可抗力因素的情况下各部门资金计划经总经理签发后一般不允许随意变更调整，5、资金付款的执行：资金付款计划按周执行，月度资金计划需填写本月第几周支付，月度内当周未执行的付款可以递延到下周支付，但具体付款安排财务依据情况而定，当月未执行的付款不再递延下月执行，各部门需在填报下月资金计划时重新提交签批，财务部根据付款计划及时调度资金，资金付款申请单需注明资金计划编号和项目名称，财务部依据签发执行的资金计划执行付款，无计划的资金付款财务不予支付。
紧急情况下需将情况以书面形式报告，依次经财务总监、总经理特批后方可执行。
五、资金计划表填列格式详见附表，本制度自签发之日执行。
资金计划管理制度篇2资金计划管理是采用价值形式对公司整个经营管理活动进行预测、决策和目标控制的管理方式之一。
为了及时、准确完成资金计划的编制，有效的安排公司本部和各项目部资金的使用，以提高公司整体资金的营运效率，特制定本制度。
一、编制原则1、公司本部根据企业的中、长期经营计划、项目施工进度、公司确定的资金统一安排原则及以前月份或年度的资金计划执行情况，合理汇编月度资金计划，必须实事求是，不允许弄虚作假。
2、资金计划以保证经营管理及工程正常运行的最低标准为原则进行编制。
3、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡;目标控制，分级实施;权责明确，严格管理的原则。
二、责任与要求1、公司本部各职能部门、各项目部(或指挥部)在每月28日前将次月预计发生的费用报送财务部，经财务部整理后，于每月30日前向公司执行总经理、总经理月资金计划汇总表(2月以最后一天为报送日)。
2、项目部于每月25日前，向公司财务部报送“月度资金计划及上月计划执行情况表”，项目部的各项用款必须列入财务预算和月度资金计划，否则财务部门可以不予开支。
3、驻项目部财务人员应严格按照公司批准的资金计划控制资金使用,并建立台账。
三、编制方法及流程1、月底项目施工技术人员根据施工计划安排提交下月工程量明细，汇报项目部。
2、项目部按照技术人员提供的工程量依照定额进行计算、分解人工费、材料费、机械费等费用后编制工程计划施工资金情况表报项目财务部。
3、项目财务部提供下月计划结算的人工费、材料费、机械费使用费、周转材料和设备租赁费、设备购置费、修理性支出、税费支出、办公费、管理人员工资及其他直接费等费用编制月度资金计划，报项目指挥部负责人或项目第一负责人审批。
4、各指挥部、项目部于每月28日提供经审批后的上述资料给公司本部财务部门。
5、公司本部财务部门统计各种税金、经营部支出、各项目支出、医疗养老保险、办公费、差旅费、业务费、劳保费及其他管理性支出。
6、公司本部财务部门将编制好的资金使用计划报向公司执行总经理、总经理申报，经公司领导审批后遵照执行。
四、审批权限1、公司总经理对整个公司的资金计划最终审批;2、公司执行总经理对公司本部的资金月度计划进行审批;3、各项目指挥长对其指挥部的资金月度计划进行审批;4、公司本部财务经理负责审查整个公司计划草案、编制资金计划及计划执行情况，并向公司总经理提交资金计划，负责计划的编制、考核和监督;5、公司各部门、各项目部负责人负责审批所在部门或项目部的月度资金计划(工程计划施工资金情况表);6、各项目财务负责人负责审查工程计划施工资金情况草案，组织计划的编制、考核和监督，向所在地工程指挥部或项目第一负责人提交资金计划，并及时将所在地项目负责人审批通过的资金计划上报公司本部;五、管理措施1、各公司各部门为责任部门，负责本部门分管业务的资金计划编制、执行、分析和控制等工作，并配合工程部、财务部门做好公司月度资金计划的编制。
2、不能按时申报计划的，公司不予安排资金，导致工程进展受影响的，不能按时申报的责任人应按照重大工作失误，按公司的考核办法进行处理。
3、公司财务部门和项目财务人应做好计划执行的监督工作及执行完毕后的考核、分析工作，组织各部门对计划执行情况进行分析，并按月度向公司或项目负责人报送资金使用情况报告和资金计划执行差异分析报告,报送公司财务部的时间为次月5日前。
4、月度资金计划一经批准下达，即具有指令性，各责任部门必须认真组织实施。
超过资金计划提出的资金要求，须由部门负责人书面写明资金需求原因，报经所在地项目负责人和公司总经理批准后，方可支出。
5、公司建立资金计划执行评价制度，根据计划与执行结果的差异水平对各责任部门的执行情况进行评价，评价结果作为业绩考核的重要依据。
6、资金计划的编制格式和要求，请见附表。
资金计划管理制度篇3总则第1条为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范公司资金计划管理工作，特制订本办法。
第2条本管理规定所称资金，是指库存现金、银行本外币存款及各种有价证券，包括资金的收入、支付、结存。
公司应当将所有资金业务纳入本单位资金计划。
第3条本制度适用于公司。
第二则资金计划的编制内容第4条资金计划是指公司的货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第5条资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划，各部门均应分别按年度、月度编制。
对于年度、月度资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当年度、月度资金计划中编制项目子计划，包括：1. 管理费用计划。
2. 项目工程款支出计划。
3. 固定资产购置计划。
4. 融资计划。
5. 还本付息计划。
6. 销售计划。
7. 其他。
第6条资金收入计划1. 销售收入：销售部门依据各种销售条件及收款期限，编制可收(兑)现计划数。
2. 劳务收入：提供劳务、技术服务部门依据公司收款条件及合同规定编列可收(兑)现计划数。
3. 其他收入：凡无法直接归属上述收入的都属于其他收入，包括废料收入、营业外收入等。
其中，计划数额在十万元以上的，均应加以说明。
第7条资金支出计划1. 材料支出公司采购部门按照项目实施计划编列外购材料的资金使用计划。
2. 薪金支出公司工资管理部门依据工资、奖金制度及产销计划、最近实际发生数等资料，斟酌预计编列资金支付计划。
3. 期间费用销售费用：公司销售部门依据销售、营业计划，参照以往年度、月份销售费用占销售额、营业额的比例推算编列。
管理费用：公司管理部门参照以往实际数及管理工作计划编列。
财务费用：资金管理部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。
4. 税款支出财务部门依据销售计划，参照以往年度、月份税款支出占销售额的比例，预计所需支付资金，编列支付计划。
5. 偿还借款支出资金管理部门根据长期借款、短期借款的还款期限、利息支付方式以及新的融资计划，预计归还的本金和利息，编列资金支付计划。
6. 其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其他支出”其中，计划数额在十万以上者，均应加以说明。
第8条银行借款及其他资金管理部门根据整个公司的收支计划、资本结构，合理计划按排融资包括短期借款、长期借款等，以保证公司经营所需资金。
第三则资金计划的编制管理第9条资金计划的编制要求1. 资金计划应真实、全面地反映公司资金运作的实际情况。
2. 各部门应按统一格式编制资金使用计划。
3. 各部门应准确、及时地报送各期资金使用计划。
4. 资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。
5. 严格按照资金计划开展经营活动，并做好相应的.监控、考核。
6. 实行资金计划分级管理原则，各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。
第10条资金计划的编制程序1. 公司资金计划的编制实行自下而上编报和自上而下下达执行的程序。
2. 公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划，并上报公司资金部门。
3. 公司资金部门审查、汇兑各部门计划并综合平衡后，报公司领导批准，统一按排各部门的资金计划。
第11条资金计划的编制时间1. 每月25日前完成并上报下月的月度资金计划。
2. 每季度最后一个月的20日前完成并上报下季度的资金计划。
3. 每年12月15日前完成并上报下一年度的年度资金计划。
第12条各业务部门的资金计划须经本部门负责人签字后，方可上报。
第四则资金计划的控制管理第13条资金计划的执行1. 各部门在日常资金收付业务中，应严格执行公司批准的资金计划。
2. 业务人员在办理资金收付业务时，应将有关收付款单据和支持文件(包括合同、发票等)按公司资金管理办法设置的审批权限送计划管理人员或财务部核准后，并完成后续审批程序方可办理支付手续。
第14条资金计划的调整1. 资金计划的调整是指在计划执行期间，由于项目预算调整、出现无法预测的经济业务等原因，需额外追加资金或变更原计划资金用途。
调整资金计划时，须编制“资金计划调整表”。
2. 资金计划调整由具体负责项目投资、管理的业务部门提出，具体操作由资金管理部门跟进。
3. 资金管理部门详细填写“资金计划调整表”，说明变更计划的必要性和合理性，经负责人签字并加盖公章后，附调整后的项目投资计划、合同等支持性文件，上报领导批准。
第15条资金计划的监控公司资金管理部门于月、季、年末编制资金收支计划执行情况表，并根据资金收支计划执行情况表，检查各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因，提出解决问题的办法，报领导审批。
第16条附则本办法自发布之日起执行。
本办法解释权财务部。
【资金计划管理制度_资金计划管理制度范本】。