2017年省级服务业发展引导资金绩效评价报告

五、存在问题
1、现代服务业集聚示范区项目建设进展较慢。省级服务业发展引导资金补助现代服务业集聚示范区项目3000万元，截至2018年5月评价工作日，8个集聚示范区项目中有3个项目处于前期准备阶段（济南、临沂、聊城），3个项目刚开工（威海），枣庄和菏泽的项目进展较快，菏泽项目已完成年度总投资的90%，枣庄项目已完成总投资的95%。
四、评价结论和绩效分析
（一）综合评价结论：经综合评价，确定山东省2017年省级服务业发展引导资金的绩效综合评分为85.04分，绩效评价等级为“良（成效明显）”。
（二）绩效分析：2017年省级服务业发展引导资金实际投入21600万元，重点支持转型升级、示范性项目建设，充分发挥省级服务业引导资金的引导带动作用，激发社会和民间资本投向服务业，起到了财政资金的引导和示范作用，产生了良好的经济效益和社会效益，社会满意度较高。具体表现在：
上述投资领域重点分布在科研开发技术服务、第三方检验检测服务、家政服务、邮政便民服务项目，行业涉及环境监控和环保检测、农产品检测、医药和食品安全检测、邮政、养老等，通过财政资金支持，促进公共研发平台的对外开放，培育新型创新公共服务业态，进一步加大第三方检验检测、认证和标准化服务机构的建设力度，扶持便民惠民服务，增加就业岗位，具有显著的社会效益。
100个
泰山产业领军人才工程人才所在企业项目
51个
服务业创新团队建设
25个
服务业人才培训
1000人次
质量指标
项目完成年度投资计划
100%
时效指标
国家和省重点扶持项目建设完成年度计划
按照项目规定年度计划
泰山产业领军人才工程人才所在企业项目
按项目规定年度进展计划
服务业创新团队建设
按项目规定年度进展计划
服务业人才培训
以新模式、新产品、新服务提升企业发展活力和可持续性
服务业创新团队建设
以新模式、新产品、新服务提升企业发展活力和可持续性
服务业人才培训
为服务业转型发展提供可持续的智力支撑
社会公众或服务对象满意度指标
具体指标
项目单位和创新团队满意度
满意
三、评价基本情况
（一）评价的范围和目的：为加强和规范省级服务业发展引导资金管理，全面评价专项资金目标实现情况，了解省级服务业发展引导资金制度建设、政策实施、资金使用、产出、效益等执行结果，发现问题，改进工作，进一步提高省级服务业发展引导资金项目管理水平和资金使用绩效，提升省级服务业发展引导资金实施效果和财政资金的使用效益，充分发挥财政资金的导向和激励作用，通过第三方机构科学、公正地评价，总结预算管理的经验，查找省级服务业发展引导资金使用和管理中的薄弱环节，为进一步完善财政政策、改进预算管理、提高资金绩效提供依据，为下一步预算资金安排、完善政策提供参考。本次评价对象为2017年省财政安排的省级服务业发展引导资金的使用绩效，主要投资的6个方向，全部21600万元专项资金。
服务业人才培训
提升服务业领导干部长期驾驭服务业发展的能力，为实现富民强省战略提供人才智力支持
社会公众或服务对象满意度指标
具体指标
项目单位和创新团队满意度
100%
（二）2017年度绩效目标
表2：2017年省级服务业发展引导资金绩效目标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
产出指标
数量指标
实施省级服务业转型示范项目
社会效益指标
泰山产业领军人才工程人才所在企业项目
形成以领军人才为核心的稳固的创新团队
服务业创新团队建设
开发新的服务业商业模式、经营业态和新技术应用以及其它新兴服务产品
服务业人才培训
提升培训的针对性和实效性
生态效益指标
金融奖励补助
优化金融业
泰山产业领军人才工程人才所在企业项目
（二）项目内容和实施情况
2017年度省级服务业发展引导资金规模21600万元，资金投向：（1）服务业转型示范工程项目建设10000万元；（2）现代服务业集聚示范区建设3000万元；（3）泰山产业领军人才工程项目5610万元；（4）服务业创新团队和专业人才奖励项目1565万元；（5）服务业千人培训工程项目400万元；（6）山东邮政“惠民e邮通”工程项目1025万元。
（二）评价依据：评价标准依据服务业有关国家法规和政策性文件，绩效评价有关国家法规和政策性文件，资金管理和项目实施管理有关制度和文件。
（三）评价指标体系：评价指标体系以《财政部关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》（财预〔2013〕53号）中的项目支出绩效评价共性指标体系框架为基础，结合项目的特点和实际情况进行了调整完善，并进一步细化。评价指标体系涵盖项目投入、实施过程、项目产出和项目绩效四个方面，设计了4项一级指标、6项二级指标、19项三级指标，采用百分制的计分方式，其中：项目投入（20分），包括项目立项和资金落实；过程管理（30分），包括业务管理、财务管理；项目产出（20分），包括产出的实际完成率、质量达标率、完成及时率、成本节约率等；项目效果（30分），包括经济效益、社会效益、可持续影响、社会满意度等。
服务业人才培训
2016-2018年
成本指标
泰山产业领军人才工程人才所在企业项目
省级服务业发展引导资金给予每个项目300万元的经费补助
服务业创新团队建设
省级服务业发展引导资金给予每个项目100万元—200万元的经费补助
服务业人才培训
省级服务业发展引导资金给予每年资助400万元
效益指标
经济效益指标
省级服务业转型升级示范项目
二、项目绩效目标
（一）总体绩效目标
表1：省级服务业发展引导资金长期绩效目标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
产出指标
数量指标
省级服务业转型升级示范项目
100个左右
泰山产业领军人才工程人才所在企业项目
120个左右
服务业创新团队建设
25个
服务业人才培训
3000人次
质量指标
项目竣工验收率
100%
泰山产业领军人才工程项目
3、省级服务业发展引导资金重视人才培育和激励，壮大发展服务业的人才支撑力量，促进全省服务业的稳定发展，具有明显的可持续影响。2017年本项目积极响应山东省委、省政府深入实施创新驱动发展战略和人才强省战略，促进科技成果资本化、产业化，支持引进和培养一批高层次科技创业人才，培育一批高成长性科技人才企业，加强对服务业人才的扶持力度，提高服务业人才的整体素质，奖励泰山产业领军人才工程项目51个，服务业创新团队24个，服务业专业人才20名，完成服务业人才培训项目21期，培训人员1051人，大力推进了服务业人才队伍建设，对全面提高服务业人才素质，壮大加快发展服务业的人才支撑力量，促进全省服务业的持续稳定发展，具有明显成效。
1、省级服务业发展引导资金拉动社会和民营资本投资服务业，起到了“四两拨千斤”的引导作用，经济效益良好。2017年本项目补助服务业转型示范工程项目59个，补助资金10000万元；所涉及的新建扩建项目预计总投资共38.73亿元，截至评价日2018年5月，实际完成投资13.24亿元，民营投资额超过90%，已完成的项目实现了预定的经济效益目标，财政补助资金占总投资的比例仅为2.5%，省级服务业发展引导资金拉动社会和民营资本投资服务业，起到了“四两拨千斤”的引导作用，经济效益良好。
2、部分项目没有完成资金拨付。截止到2018年5月评价工作日，服务业转型示范工程项目尚有6个项目没有完成拨付，总金额370万元。资金未完成拨付的原因：一是建设项目没有完成，项目主管部门按照建设进度分期拨付资金；二是部分项目单位尚未完备资金申请手续，没有申请资金支付。
3、资金管理水平待提高，个别项目财务处理欠规范。本次现场调研项目，专项资金支出总体与预算相符度较高，项目资金在使用过程中基本能按照相关政策文件要求执行，做到了专款专用，资金拨付审批流程较规范。但也有部分企业不太熟悉财政专项资金的使用要求，会计核算不规范，财务监控机制不健全。各级财政部门应加强对企业开展宣传培训，并在项目实施过程中加大对财政资金的定期监督检查。
（四）评价方法及实施过程：项目评价主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等方法，通过对绩效目标与实施效果的比较，综合分析绩效目标实现程度，按照评价指标体系进行打分。
绩效评价过程包括非现场评价、现场评价、综合分析确定评价结果等阶段。非现场评价阶段，在搜集获取所有项目实施单位的相关文件资料，对资料全面整理分析的基础上，按项目实施单位形成非现场评价结论及得分，进而汇总形成各投资方向非现场评价结论及得分。现场评价阶段，组织相关人员深入项目点，听取项目实施单位对项目实施的情况介绍，通过实地勘察、资料核实、调查问卷等方式，核实了解项目情况，并对照绩效目标和评价指标及标准，对项目实施单位的投入、过程、产出和效果等方面进行分析评价打分。现场评价范围涵盖2个省直单位，17个地级市，涉及资金19180万元，抽查地市级数量占全部地市级总数的比例为93%，抽查资金占资金总额的比例为91%。综合分析评价阶段，在对非现场评价和现场评价结果进行综合分析后，主要根据现场评价情况形成各投资方向的绩效评价打分。按照资金规模和对绩效目标的影响程度确定投资方向评分在综合评分中的权重，得出项目资金绩效综合评分。
2、省级服务业发展引导资金扶持领域注重培育新型创新公共服务业态，侧重社会服务和便民惠民服务，增加就业岗位，具有显著的社会效益。2017年本项目补助第三方检验检测和科技研发服务平台项目38个，便民惠民的家政服务示范项目11个，服务业特色小镇示范项目10个，山东邮政“惠民e邮通”工程项目1个，项目实施后预计增加就业岗位30000余个。
年底前执行完毕
成本指标
服务业创新团队建设
经费资助额度原则上不超过项目总投资的30%
服务业人才培训
国内按每人400元每天标准资助，赴亚洲国家每人资助20000元，赴亚洲以外国家每人30000元