私募基金公司财务管理制度模版
私募基金管理公司财务管理制度模版
私募基金管理公司财务管理制度模版私募基金管理公司是一种非公开募集的基金，其管理公司需要建立一套完整的财务管理制度，以保证公司财务运转的合法性、规范性和透明度。
以下为私募基金管理公司财务管理制度模版。
一、财务管理目标1. 私募基金管理公司的财务管理目标是确保公司经济效益最大化、财务管理合法规范、财务状况透明化，以保证投资人的合法权益。
2. 在实现私募基金管理公司的财务管理目标时，需要遵守国家法律、法规、政策等相关法律法规。
二、财务管理组织1. 私募基金管理公司的财务管理应设专职财务管理部门，由财务主管直接负责。
2. 财务管理部门应当各司其职，确保财务和会计工作在规范有序的环境下进行。
三、财务管理制度1. 会计核算制度：建立科学的会计核算制度。
财务管理人员应当根据公司的运营情况及时准确地采集收款、付款等数据，并制定完备的会计科目进行核算。
2. 资金管理制度：确保公司资金的合理运用。
私募基金管理公司应当建立各项资金管理制度，包括资金的收付、存储、发放等。
3. 费用管理制度：努力降低公司成本，提高公司盈利水平。
私募基金管理公司应建立明确的费用管理制度，科学合理地控制各项费用。
4. 报告制度：建立完备的财务报告制度，及时向各方面提供财务和经营情况。
5. 税收制度：落实税收政策，确保税收合规。
6. 风险控制制度：为避免潜在风险，私募基金管理公司应该建立科学完善的风险控制制度。
四、会计核算制度1. 私募基金管理公司应建立科学的会计核算制度，设置核算系统，并保证核算数据的准确性和真实性。
2. 投资管理部门应及时提交标的购买、投资回款等数据，对会计核算进行指导和协助。
3. 所有会计核算交易动作，例如，付款、收款等，应由财务人员进行审核、验收等操作。
所有单据都应有财务主管或其委派的授权人签字。
五、资金管理制度1. 资金主管应制定资金管理制度，严格管理公司的资金，不得随意挪用和使用，确保业务资金安全。
2. 财务人员应建立专门的收付款制度，妥善处理各项款项的收付，保证收付款项的安全性。
通用范文(正式版)私募基金财务管理制度
私募基金财务管理制度1. 引言私募基金是指向合格投资者募集资金，不公开发行，通过非公开方式管理的基金。
私募基金的财务管理是保障基金运行稳定和保护投资者利益的重要环节。
为保证私募基金财务管理的规范性和透明度，制定本财务管理制度。
2. 财务管理组织架构私募基金的财务管理应设立专门的财务管理部门，负责基金的日常财务管理工作，并向基金管理人和监事会报告。
财务管理部门应当具备一定的财务管理经验和专业知识，并配备足够的财务管理人员。
3. 财务管理职责3.1 财务报告编制财务管理部门应按照相关法律法规和会计准则编制及时、准确的财务报告。
财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
3.2 财务分析与预测财务管理部门应对基金的财务状况进行分析和预测，及时发现可能存在的财务风险，并向基金管理人提供决策参考。
3.3 风险控制财务管理部门应加强对基金的风险控制，确保基金的财务风险在可控范围内。
在规定的风险控制指标超出或潜在风险出现时，应及时报告并采取相应的风险应对措施。
4. 财务核算与审计4.1 财务核算财务管理部门应建立完善的财务核算制度，合理分类核算基金收入和支出，确保财务数据的准确性和可靠性。
4.2 内部审计财务管理部门应组织实施内部审计工作，对基金的财务管理进行全面审查，发现问题并提出改进意见。
4.3 外部审计财务管理部门应定期将基金的财务报告交由独立的注册会计师事务所进行审计，确保财务报告的真实和合规性。
5. 资产估值和净值计算5.1 资产估值财务管理部门应制定合理的资产估值方法，并将其运用到基金的投资组合中，确保资产估值的准确性和公平性。
5.2 净值计算财务管理部门应按照相关法律法规和基金合同的规定，定期计算基金的净值，并及时公布。
6. 财务信息披露6.1 定期报告财务管理部门应按照规定的披露要求，定期编制和公布基金的财务报告。
报告内容应包括基金的财务状况、投资组合、业绩表现等。
6.2 不定期报告财务管理部门应及时向投资者披露基金的重大财务信息，如重大事件、风险提示等。
私募基金管理公司财务管理制度
私募基金管理公司财务管理制度一、引言私募基金管理公司是以为合格投资者提供投资管理服务为目的的机构，财务管理是私募基金管理公司的重要职能之一。
为了规范和保护私募基金管理公司的财务活动，确保投资者的权益，制定本财务管理制度。
二、财务管理组织架构1. 财务管理部门财务管理部门负责私募基金管理公司的全面财务管理工作，包括资金管理、财务报表编制、财务分析等。
2. 财务审计部门财务审计部门负责对私募基金管理公司的财务活动进行内部审计和合规审计，确保财务活动的合法性和准确性。
三、资金管理1. 资金计划私募基金管理公司应制定资金计划，确保资金的合理使用和布局，避免资金闲置或不足的情况。
2. 货币资金管理私募基金管理公司应建立货币资金管理制度，包括资金存放、使用、调拨等方面的规定，确保资金的安全和流动性。
3. 投资收益管理私募基金管理公司应建立投资收益管理制度，包括投资收益计算、分配、使用等方面的规定，确保投资收益的合理分配和使用。
四、财务报表编制与审计1. 财务报表编制私募基金管理公司应按照相关财务规定和会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 财务报表审计私募基金管理公司应定期委托独立审计机构对财务报表进行审计，确保财务报表的准确性和真实性。
3. 内部审计私募基金管理公司应设立内部审计部门，对财务活动进行内部审计，发现问题并及时整改，防范财务风险。
五、财务分析与决策1. 财务分析私募基金管理公司应进行财务分析，包括财务比率分析、财务风险分析等，为决策提供参考依据。
2. 财务决策私募基金管理公司应根据财务分析结果，制定财务决策，包括投资决策、融资决策等，以实现公司的长期发展目标。
六、遵循合规规定1. 遵循会计准则私募基金管理公司应遵循国家有关的会计准则和财务规定，确保财务活动的合法性和准确性。
2. 合规审计私募基金管理公司应接受合规审计，确保财务活动符合法律法规和相关政策的要求。
七、私募基金管理公司的财务管理制度是保障公司财务活动安全和投资者权益的重要措施。
私募公司财务制度范本
私募公司财务制度范本第一章总则第一条为了加强私募投资基金（以下简称“基金”）的财务管理，规范公司财务行为，根据《中华人民共和国公司法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的财务管理工作，包括资金管理、预算管理、资产管理、成本核算、财务报告等方面。
第三条财务管理的原则：（一）合法合规原则：公司财务管理工作应严格遵守国家法律法规、行业规定和公司章程。
（二）效益最大化原则：公司财务管理应以提高公司经营效益为目标，合理运用资金，提高资金使用效率。
（三）风险控制原则：公司财务管理应加强风险控制，确保公司财务安全。
（四）信息透明原则：公司财务管理应保证信息透明，及时、准确、完整地提供财务信息。
第四条公司财务部门负责公司的财务管理工作，对公司的财务活动进行监督、检查和指导。
第二章资金管理第五条公司资金管理应遵循谨慎、安全、有效的原则，确保公司资金的安全、流动性和收益性。
第六条公司应建立健全资金管理制度，包括现金管理、银行存款管理、支票管理、电子支付管理等。
第七条公司应加强银行账户管理，严格按照国家法律法规和银行规定开立、使用和关闭银行账户。
第八条公司应加强资金预算管理，根据公司经营计划和财务状况，制定年度、季度和月度资金预算，确保公司资金的合理运用。
第三章资产管理第九条公司资产管理应遵循完整性、准确性、安全性原则，确保公司资产的安全、有效和保值增值。
第十条公司应建立健全资产管理制度，包括固定资产管理、无形资产管理、存货管理、应收账款管理等。
第十一条公司应加强资产采购、处置和出租等方面的管理，确保资产采购合法合规，资产处置和出租收益最大化。
第十二条公司应定期进行资产清查，确保公司资产的真实、完整和准确。
第四章成本核算第十三条公司成本核算应遵循真实性、完整性、合规性原则，准确反映公司经营成本，为经营决策提供依据。
第十四条公司应建立健全成本核算制度，包括成本核算方法、成本核算流程、成本核算责任等方面。
私募基金财务管理制度三篇
私募基金财务管理制度三篇篇一：XXXX投资基金管理有限公司私募基金财务管理制度第一章总则第一条为了加强投资有限公司（以下简称“本公司”）财务管理，保证会计信息质量，使公司的财务管理工作有章可循、有法可依，制定本制度。
第二条本制度根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况和公司对会计工作管理的要求制定。
第三条本制度适用于公司各部门。
第二章财务管理组织机构第四条财会组织体系及机构设置1、公司董事长对本公司财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。
公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司设财务总监岗位，是公司的财务负责人。
财务总监对董事会和总经理负责，财务总监协助总经理管理好整个公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作负责。
2、公司设财务部,配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。
财务部根据会计业务设置工作岗位,建立岗位责任制。
会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作。
第五条会计人员职业道德：1、会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提高专业知识和技能；2、熟悉财经法律、法规、规章和新企业会计准则，熟悉本公司业务经营活动，按照法律、法规和新企业会计准则规定的程序和要求进行会计核算和管理工作，办理会计业务应当实事求是、客观公正；3、保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整；4、保守公司商业秘密和财务会计信息，不向外泄露公司机密。
第六条财务部的基本原则建成立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，依法计算和缴纳各种税款，确保投资者权益不受侵犯，并积极发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中和重要作用。
财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，，勤俭节约、精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
私募资金财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范私募基金的资金管理，确保资金的安全、合规和高效运作，根据国家相关法律法规和《私募投资基金监督管理条例》，结合本机构实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本机构管理的所有私募基金及其投资活动。
第三条本制度旨在建立健全私募基金财务管理制度，强化内部控制，防范财务风险，提高资金使用效率。
第二章资金募集第四条资金募集应当遵循合法、合规、公开、透明的原则。
第五条资金募集应通过合法的渠道进行，不得以非法集资、欺诈等手段募集基金。
第六条募集资金时，应向投资者充分披露基金的基本信息、投资策略、风险等级、费用结构等，确保投资者了解投资产品的特性。
第七条募集资金应按照投资者约定的时间和方式划入基金账户，确保资金来源明确。
第三章资金投资第八条资金投资应遵循投资决策程序，确保投资决策的科学性和合理性。
第九条投资决策应综合考虑市场环境、行业趋势、被投资企业情况等因素。
第十条投资决策过程应记录详细，包括决策依据、决策过程、决策结果等。
第十一条投资项目应符合国家产业政策和法律法规，不得投资于限制或禁止投资的领域。
第四章资金管理第十二条建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序、支付方式等。
第十三条资金支付应实行授权审批制度，确保资金支付的真实性和合规性。
第十四条建立资金收支台账，定期进行核对，确保资金收支平衡。
第十五条建立健全资金审计制度，定期对资金使用情况进行审计，确保资金安全。
第五章财务报告与信息披露第十六条建立健全财务报告制度，定期编制财务报表，确保财务报告的真实、准确、完整。
第十七条定期向投资者披露基金净值、投资收益、费用支出等信息。
第十八条财务报告和信息披露应遵循真实性、准确性、及时性的原则。
第六章内部控制与风险管理第十九条建立健全内部控制制度，明确各部门职责，确保资金管理流程的合规性。
第二十条加强风险管理，建立健全风险管理体系，对投资风险、市场风险、操作风险等进行识别、评估和控制。
私募基金公司的财务管理制度
第一章总则第一条为了加强私募基金公司的财务管理，保证会计信息质量，规范公司财务行为，防范财务风险，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于私募基金公司及其全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：真实反映公司财务状况，确保会计信息真实可靠。
（三）完整性原则：全面反映公司财务活动，确保会计信息完整。
（四）及时性原则：及时反映公司财务状况，确保会计信息及时。
第二章财务管理组织机构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部负责人对董事会负责，组织实施本制度。
第五条财务部职责：（一）负责编制和执行公司财务预算、财务计划，确保公司财务目标的实现。
（二）负责公司会计核算、财务报告编制和财务分析工作。
（三）负责公司资金管理、融资、投资等工作。
（四）负责公司税务筹划、合规性审查等工作。
（五）负责公司内部控制体系建设和监督。
第三章财务核算与报告第六条公司会计核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第七条公司应按照国家会计准则和制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。
第八条公司财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并按规定报送相关部门。
第九条公司应定期进行财务分析，及时发现问题，采取措施予以解决。
第四章资金管理第十条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金活动合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，降低资金风险。
（三）流动性原则：保持资金合理流动性，满足公司业务需求。
第十一条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。
第十二条公司资金管理部门职责：（一）制定和执行公司资金管理制度。
（二）负责公司资金筹集、运用、回收等工作。
（三）负责公司银行账户管理。
私募基金管理公司财务制度
私募基金管理公司财务制度一、总则私募基金管理公司是指按照国家有关法律法规设立的，专门从事私募基金管理业务的金融机构。
为了规范公司内部财务管理，保障公司财务安全，提高运营效率，制定本财务制度。
二、财务管理组织结构1. 公司财务部门设置公司设立财务部门，负责公司日常财务工作的具体执行和管理。
财务部门由财务总监领导，下设会计主管、出纳等职务。
2. 财务管理委员会设立财务管理委员会，由公司高层管理人员组成，负责审核公司财务报表、财务决策等重要事项。
三、财务核算1. 财务核算体系公司应建立科学的财务核算体系，包括会计核算、成本核算、预算管理等环节，确保财务信息准确可靠。
2. 会计核算公司应按照国家有关会计准则进行会计核算，确保财务信息真实可靠。
会计部门应及时记录公司的业务活动，并定期编制、报送财务报表。
3. 成本核算公司应建立成本核算体系，追踪公司各项费用，并将成本信息纳入决策参考。
同时，要优化成本结构，提高成本控制效率。
4. 预算管理公司应制定年度预算，并按照预算执行。
同时，要及时调整预算，确保公司经营目标的达成。
四、财务管理1. 资金管理公司应建立科学的资金管理制度，包括资金计划、资金监管、资金使用等环节，确保资金安全和使用效率。
2. 风险管理公司应建立综合的风险管理机制，包括市场风险、信用风险等，及时发现和应对各类风险。
3. 财务审计公司每年应进行外部审计，确保公司财务信息真实可靠。
同时，建立内部审计机制，加强对公司内部财务管理的监督。
五、财务报告1. 财务报表公司应定期编制、报送财务报表，包括资产负债表、利润表等。
报表应真实准确反映公司财务状况和经营成果。
2. 财务分析公司应及时对财务报表进行分析，发现经营问题和提出改进意见。
同时，要定期向公司高层管理层报告公司财务状况。
六、财务监督公司应定期召开财务管理委员会，对公司财务状况进行监督和评估。
同时，要加强对公司各项财务政策的执行情况监督。
七、附则1. 本制度的解释权归公司财务部门和财务管理委员会所有。
私募基金管理公司财务管理制度(2023范文免修改)
私募基金管理公司财务管理制度一、总则为规范私募基金管理公司的财务管理行为，有效保护投资人利益，提高财务管理效率，制定本财务管理制度。
二、财务管理职责私募基金管理公司的财务管理职责如下：1. 财务规划：制定公司的财务目标和计划，确保资金的合理配置和使用。
2. 资金管理：负责公司的资产和资金的管理，包括现金流量的监控、资金的投资、资金的回收等。
3. 会计核算：负责公司的会计核算工作，确保财务信息的准确和及时。
4. 财务报告：编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向相关部门和管理层进行汇报。
5. 风险管理：负责公司的风险管理工作，包括市场风险、信用风险、流动性风险等的管理和控制。
6. 内部控制：建立和完善公司的内部控制制度，确保财务管理的规范和合规。
三、资金管理1. 资金的筹集：根据基金合同约定，制定和执行基金的募集计划，包括募集方式、募集周期、募集规模等。
2. 资金投资：根据基金投资策略，选择和投资符合条件的金融工具，确保投资回报率最大化。
3. 资金回收：负责基金的资金回收工作，包括投资项目的退出、基金份额的赎回等。
4. 资金监控：监控基金的资金流动情况，及时发现和解决资金短缺和流动性风险。
四、会计核算1. 会计政策：制定和执行公司的会计政策，确保财务信息的准确和真实。
2. 会计凭证：按照会计准则和税法规定，制作和审核会计凭证，确保会计数据的准确和完整。
3. 财务报表：按照会计制度和规定，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 财务分析：对财务报表进行分析，评估公司的财务状况和运营情况，为决策提供参考。
五、财务报告1. 定期报告：按照中国证监会的要求，制作和提交定期报告，包括季度报告、半年度报告、年度报告等。
2. 内部报告：向公司内部各部门和管理层报告财务情况和业绩指标，提供决策支持和监督。
3. 报告披露：按照法律法规和公司章程的要求，及时披露公司的财务信息和业绩指标，保护投资人利益。
私募财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范私募基金管理公司的财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有私募基金的管理和运营活动中的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规及行业规范。
2. 诚信原则：坚持诚实守信，公平公正。
3. 效率原则：提高工作效率，降低成本。
4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章组织架构与职责第四条公司设立财务管理部门，负责私募基金的财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责包括：1. 负责制定私募基金的财务管理制度和流程。
2. 负责私募基金的资金筹集、使用、回收和分配。
3. 负责私募基金的财务核算、报表编制和审计工作。
4. 负责私募基金的税务筹划和合规性检查。
5. 负责与外部审计机构的沟通协调。
第三章资金管理第六条资金筹集1. 私募基金的资金筹集应通过合法合规的渠道进行。
2. 资金筹集过程中，应确保投资者信息的真实性和完整性。
第七条资金使用1. 资金使用应严格按照基金合同约定和投资决策进行。
2. 资金使用过程中，应确保资金安全和合规性。
第八条资金回收1. 资金回收应按照基金合同约定的时间和方式执行。
2. 资金回收过程中，应确保投资者权益。
第四章财务核算与报告第九条财务核算1. 财务核算应遵循会计准则和公司财务制度。
2. 财务核算应确保财务信息的真实、准确、完整。
第十条财务报告1. 财务报告应定期编制，包括月度、季度、年度报告。
2. 财务报告应向投资者、监管部门和其他相关方披露。
第五章内部控制与审计第十一条内部控制1. 建立健全内部控制制度，确保财务管理的合规性和有效性。
2. 定期进行内部控制评估，及时发现问题并改进。
第十二条审计1. 定期进行内部审计，确保财务报告的真实性和准确性。
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[*]有限公司
财务管理制度（试行）
第一章总则
第一条为维护股东和公司的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》《企业会计制度》和《公司法》，制定本制度。
第二条本制度适用于公司本部及各控股公司，控股公司是独立核算的法人单位，应根据相关法规和财务制度，自行制订本制度没涉及的管理办法，对于本制度已有的管理办法，各控股公司应严格执行。
第三条财务基本任务是：做好公司各项财务收支的核算和监督，参与投资项目风险控制，提高资产运营能力，提高经济效益。
第四条建立和健全公司内部会计控制制度。
保护企业资产的安全完整，保证会计资料的真实可靠和有效运用，提高资金利用率。
第五条本公司内部控制的基本原则是：公司所有经营活动过程中实施会计监督，相互制约与分工合作相结合：
1、权力分隔。
每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门或一个人包办，以防止差错和弊端。
2、合理分管。
实行账物分管、钱账分管、印鉴分管等。
3、审批稽核。
任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同时要经过财务主管部门的审核与稽核。
4、责任明确。
各部门和人员职责分明，任何差错的发生都能明确到个人责任。
5、凭证控制。
建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资料归档。
6、例行核对。
对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对，以保证账证、账账、账表、账物、账款核对一致。
第二章资金管理
第六条公司资金管理的原则是合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效益。
第七条各部门开支实行审核报销
1.用款部门在购置物品验收或付费等业务手续办妥后，应及时将所取得的合法发票单据(在发票反面要注明用途，有经办人，验收人，主管签字)，到财务部门办理报销审核批准手续。
2、凡各部门经办人员所取得的发票单据在月末之前及时报销，不得跨月，不得挂帐。
第八条按财务权限审核付款
1、各部门经办人员填写好请购单，由部门负责人签字后，报财务部初审，送交分管付总审核，最后由总经理审批。
2、因经营需要代收代付款项，由财务部门审核批准。
第九条建立会计和出纳职责分工制度
财务核算会计出纳岗位分离，出纳负责办理货币资金(现金，银行存款)的收支业务，会计不得兼任出纳，出纳不得兼任其他需要动用资金的业务工作，除登记现金，银行日记账外，不得保管凭证和其他账目，银行余额调节表会计必须认真复核签名。
第十条降低持有现金成本
公司业务属性决定公司持有现金的余额较大，资金投向由严格限制，财务主管部门必须采取各种安全的理财产品提高收益。
第十一条严格付款审批和支票的签发
所有付款均按审批金额权限并有两人以上有关人员办理。
付款支
票必须经过两人或两人以上的签章方为有效。
财务和支票专用章，必须分别掌管，不准开出“空头支票”“空白支票”，开出支票要进行登记。
第十二条收付款项要通过会计填制记账凭证
所有现金和银行存款的收支，都必须通过经办会计审核原始凭证无误后，填制收付款凭证，然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后方可办理收付款，并在收付款凭证及所附原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。
第十三条合理控制现金库存限额和现金使用
按日常2-5天开支的现金需要核定现金库存限额，不得超过，不得以白条抵库存。
企业单位之间的经济往来，一般应通过银行进行转账结算;不准出借银行账户和套取现金。
第十四条及时登记现金，银行存款日记账和结账
现金日记账按币种设置，银行日记账要按账号分别设置，每日要结出余额。
库存现金的账面余额要由出纳同实际库存现金每日核对相符。
银行存款账面余额要与对账单核对，调节相符。
第三章低值易耗品的管理
第十五条低值易耗品是指金额在2000以下、50元以上，使用年限较短，不作为固定资产核算的各种用具、物品以及在经营中使用的包装物、工具用具，办公用具，机物料用品等为低值易耗品。
第十六条低值易耗品在购买之前应按规定填写请购单，经使用部门负责人签字，综合部审核，总经理批准，方能选购。
第十七条为了加强对在用低值易耗品的管理，综合部应按使用部门设置低值易耗品台账。
第十八条低值易耗品采用一次摊销法核算，并建立备查簿进行
登记。
第四章费用的管理
第十九条费用开支的审批规定
1、公司各项费用由公司综合管理部归口管理。
2、各项费用事前须向上一级主管进行请示，经同意后实施。
3、各项费用分别核算到部门、项目、个人。
4、上述各项各类费用发生额一定金额下的由财务部门审核，总经理审批报销。
一定金额的限额由董事长授权总经理，董事长审核总经理费用，总经理审核下属费用。
第二十条部分管理费用的规定
一、差旅费用
差旅费应严格执行开支标准，严格控制出差人数、出差时间。
一般员工出差，由部门经理批准;部门经理出差由总经理批准。
出差人员在出差前应填写“员工出差申请单”，由各部门经理、财务主管审核，总经理批准后，方可预支差旅借款。
出差人员返回后必须在一周内将所借款项结清，差旅费的报销审批程序为：由出差人员据实填写差旅报销单，先由本部门经理签字，再由财务部门审核签字，最后由总经理签字后到出纳处报销。
二、业务招待费
1、接待费用必须严格控制，在合理、必要的前提下，本着“事前申请、节约得体”的原则，逐笔、逐项按规定报批手续开支。
2、日常接待用品如茶、饮料等，应按季度提出计划，经综合管理部审查批准后，由相关部门采购。
3、凡未办理批准手续开支的费用，一般不得报销;确因特殊情况，事后到综合部说明情况补办有关手续，由经办人、接待主管、综合管。