内部稽核组织及职责
各种不同的稽核岗位职责范文（三篇）
各种不同的稽核岗位职责范文职责范本一：内部稽核岗位职责1. 进行内部控制评估：负责评估公司内部控制体系的有效性和合规性，包括风险评估、流程分析和控制测试等，确保业务流程符合公司政策和法规要求。
2. 进行风险审核与管理：负责识别和评估公司面临的各种风险，包括运营风险、财务风险和合规风险等，并提出相关风险管理建议，帮助公司避免或减轻潜在风险。
3. 提供咨询与建议：向公司管理层提供专业的咨询与建议，包括制定和优化内部控制政策、流程和标准，以及提供改进建议，提高公司的绩效和效率。
4. 履行审计职责：执行并管理内部审计计划，根据公司需求，审核各业务领域的运作情况，并确保业务活动和财务报告的准确性和可靠性。
5. 进行调查与取证：负责调查和取证公司内部的违规行为、欺诈行为和其他不当行为，并推动相关行动，维护公司的合法利益和声誉。
6. 进行培训与沟通：组织和实施内部控制和合规培训活动，提高员工的风险意识和合规意识，保障公司的风险管理和内部控制目标的实现。
7. 与外部审计合作：协助外部审计师进行审计工作，提供必要的信息和文件，确保外部审计的顺利进行，保证审计结果的准确性和可信度。
8. 跟踪内部审计结果：跟踪并追踪内部审计发现的问题和建议，推动问题的解决和改进措施的实施，确保公司内部控制的可持续性和有效性。
职责范本二：合规稽核岗位职责1. 制定合规策略和计划：负责制定公司的合规策略和计划，根据公司的业务特点和法规要求，确保公司的经营活动符合相关法规和政策的要求。
2. 进行合规风险评估：对公司的各项业务活动进行合规风险评估，识别并评估违规风险，提出相应的管理建议和改进建议，降低公司面临的违规风险。
3. 进行合规审计与检查：负责组织和执行合规审计和检查工作，检查公司各项业务活动是否符合法规和政策的要求，发现并纠正违规行为。
4. 制定合规制度和流程：负责制定和优化公司的合规制度和流程，确保各业务部门和员工能够正确理解和遵守相关法规和政策，降低违规风险。
内部稽核制度(5篇)
内部稽核制度一、目的：为加强财务监督机制，提高内部财务管理水平，确保集团资产安全完整，制定本制度二、权限1、对发现的会计凭证、会计账簿、会计核算、会计报表和其他资料的问题，属于会计业务的要求会计人员限期改正。
2、对发现内部管理缺陷，分析拟写内控稽核报告，提出修改完善业务流程制度建议，送呈有关部门讨论修订整改方案，并____整改工作进展。
3、对发现的不合法、不真实的原始凭证有权要求经办人员提供真实合法的原始凭证，对有损企业、集团利益的行为及时上报集团处理。
4、参与各公司内部财产清查，库存盘点，有价证券清理等专项稽核工作，调查有关经济事项。
5、____企业制度流程实施效果，保证企业、集团经营目标的实现。
三、稽核工作方法：1、一般性复核。
稽核相关联的原始记录，利用其对应的逻辑关系稽核有关原始凭证、记账凭证、账簿报表及其他会计资料的真实性、准确性。
稽核经济业务内容真实性、合理性、完整性、数字计算准确性。
稽核会计科目运用的正确性。
2、实地调查，对有疑问或不清楚的经济业务，可以深入现场进行实地调查，掌握经济事项的相关信息，取得真实数据。
稽核财务资料的真实性、合法性、合理性四、稽核的方式：1、对稽核发现的问题应积极分析原因，并提出改进措施，督促有关人员整改。
2、对有损集团利益的行为要逐级上报，未果情况可越级上报。
五、稽核的工作范围：1、稽核会计凭证各项要素完整，摘要描述清晰准确，印鉴及有关审批签章齐全，数字(包括大小写、金额、日期)准确，业务内容真实，会计凭证具有可靠性。
2、稽核会计报表的准确性，符合集团的统一要求和财务制度3、稽核收、付款流程，会计核算方式，资产定期盘点制度的执行情况。
4、稽核其他会计资料、各种票据、收付款、合同等管理情况的合规性及规范性。
5、稽核预算执行、考核情况，保证企业实现经营目标。
6、稽核年度财务预决算事项。
内部稽核制度（二）1、实行内部稽核制度，是为了加强会计人员相互制约，相互核对，提高会计工作的质量，防止会计事务处理中发生的失误和差错以及营私舞弊等行为。
公司内部稽核制度2
公司内部稽核制度2公司内部稽核制度2一、引言公司内部稽核是指公司为确保企业运营过程的合规性、经济性和有效性，委托内部员工或专业的内部稽核团队对公司的财务、业务、风险管理等方面进行全面监督和评估的一种管理手段。
公司内部稽核制度是指公司为规范内部稽核活动，明确内部稽核职责与权限，建立有效的内部稽核机制和流程，提高公司整体治理水平而制定的一系列规章制度和政策。
二、目的和意义公司内部稽核制度的目的在于保障公司的经济效益、财务合规和风险控制能力。
通过建立健全的内部稽核机制，可以及时发现和解决公司在各个方面的问题和风险，防范公司可能面临的经营风险，提高公司的经营效能和竞争力。
同时，公司内部稽核制度也可以提高公司的透明度和可信度，增强公司对外的声誉和信誉。
三、内部稽核的组织机构和职责公司应设立内部稽核机构或委托专业机构进行稽核工作，确保稽核工作的独立性和客观性。
内部稽核机构应该设置相应的岗位，包括内部稽核经理、内部稽核员等。
内部稽核员可以由公司内部员工兼任或聘用外部稽核人员担任。
内部稽核机构的职责包括但不限于以下几个方面：1.审计公司财务报表的真实性和准确性，发现可能存在的舞弊行为和财务风险。
2.监督公司的业务流程和内控制度的执行情况，确保公司的运营过程合规合法。
3.审查公司的风险管理体系和控制措施，指导公司进行风险评估和风险防范。
4.对重要决策、投资项目和资产负债表进行审查和评估，提供决策依据和意见。
5.监测公司内部各个职能部门的运作情况和绩效，发现可能存在的问题和矛盾。
四、内部稽核的流程和方法稽核流程包括以下几个环节：1.稽核计划。
根据公司的业务特点和风险情况，确定稽核工作的目标和范围，编制稽核计划，并报公司高层批准。
2.稽核准备。
稽核人员应准备相应的稽核程序和工具，收集相关的内部资料和外部信息。
3.稽核实施。
稽核人员根据稽核计划和程序，进行实地稽核和文件审查，对公司的各个方面进行评估和监督。
4.稽核报告。
内部稽核制度范文
内部稽核制度范文[公司或组织名称]内部稽核制度一、目的为加强内部管理，确保公司经营活动的合法性、合规性和效率性，特制定本内部稽核制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及其员工。
三、稽核原则独立性：稽核部门应独立于被稽核部门，以保证稽核的客观性和公正性。
全面性：稽核应覆盖公司所有业务领域和流程。
系统性：稽核应采用系统的方法，确保全面性和连续性。
及时性：稽核发现的问题应及时报告并采取相应措施。
四、稽核职责稽核部门：负责制定稽核计划，执行稽核工作，并向管理层报告。
各部门：应配合稽核工作，提供必要的信息和资料。
五、稽核内容财务稽核：检查财务报表的准确性和完整性，确保财务活动的合规性。
合规性稽核：评估公司政策和程序是否符合法律法规要求。
运营效率稽核：评估业务流程的效率和效果，提出改进建议。
信息系统稽核：评估信息系统的安全性、可靠性和有效性。
六、稽核程序制定计划：根据公司业务特点和风险评估，制定年度稽核计划。
通知被稽核部门：在稽核前，向被稽核部门发出通知。
实施稽核：按照稽核计划，采用适当的方法进行稽核。
报告发现：将稽核发现的问题和建议书面报告给管理层。
跟踪整改：监督被稽核部门对稽核发现问题的整改情况。
七、稽核报告报告内容：包括稽核目的、范围、方法、发现的问题、建议和整改情况。
报告格式：应规范、清晰，便于理解和执行。
报告分发：稽核报告应提交给管理层，并根据需要分发给相关部门。
八、稽核人员资格要求：稽核人员应具备相应的专业知识和经验。
培训：定期对稽核人员进行培训，提升其专业能力和职业道德。
九、附则制度修订：本制度由[相关部门名称]负责解释，如有需要，可提出修订意见，经[决策层名称]批准后实施。
生效日期：本制度自[具体日期]起生效。
十、签字公司或组织负责人签字：日期：。
单位内部稽核管理制度
一、总则第一条为加强本单位的内部稽核工作，确保财务、业务、管理等方面的合规性、真实性、准确性和有效性，根据国家有关法律法规和本单位的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部所有部门及员工。
第三条内部稽核工作应以维护本单位合法权益、提高经营管理水平、防范和化解风险为宗旨。
二、组织机构与职责第四条成立内部稽核领导小组，负责本制度的制定、修订和组织实施，领导小组成员由单位领导、财务部门负责人及相关部门负责人组成。
第五条财务部门设立内部稽核岗位，负责日常内部稽核工作，具体职责如下：（一）建立健全内部稽核制度，制定稽核计划，组织实施稽核工作；（二）对财务、业务、管理等方面进行定期或不定期的稽核，发现问题及时向领导汇报；（三）对稽核中发现的问题提出整改意见，督促相关部门整改落实；（四）对内部稽核工作进行总结、分析，形成稽核报告。
三、稽核内容与程序第六条内部稽核内容：（一）财务方面：财务报表编制、财务收支、成本费用、资产管理、税务申报等；（二）业务方面：业务流程、业务操作、业务合同、业务审批等；（三）管理方面：管理制度、岗位职责、工作流程、内部控制等。
第七条稽核程序：（一）制定稽核计划，明确稽核时间、范围、内容、方法等；（二）实施稽核，收集相关资料，对稽核内容进行全面检查；（三）分析问题，提出整改意见，督促相关部门整改落实；（四）形成稽核报告，报送领导审批。
四、整改与监督第八条对稽核中发现的问题，相关部门应认真整改，确保整改到位。
第九条内部稽核领导小组负责对整改情况进行跟踪监督，确保整改措施落实到位。
五、附则第十条本制度由财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
企业内部稽核管理制度
企业内部稽核管理制度1. 简介企业内部稽核管理制度是为了规范和强化企业内部稽核的管理和执行，确保企业运营的合规性、透明性和效率性而制定的一套制度。
本制度旨在建立稽核职责明确、工作程序规范、信息处理安全的稽核管理体系，以及明确稽核组织的职责与权力，保障企业内部稽核工作的顺利进行。
2. 稽核组织与职责2.1 稽核委员会稽核委员会是最高稽核管理机构，由企业高层经营管理人员和负责内部控制的部门主管组成。
稽核委员会的职责包括：•制定和审核企业内部稽核管理制度。
•监督和评估内部稽核工作的执行情况与效果。
•决策重大稽核事项。
2.2 内部稽核部门内部稽核部门是负责执行公司内部稽核工作的专业团队，其职责包括：•制定年度稽核计划，并在稽核委员会审议通过后执行。
•进行日常稽核工作，包括内部控制、制度执行等方面的检查。
•撰写稽核报告，提出改进建议，并跟踪整改措施的落实情况。
•提供稽核咨询和辅导服务。
2.3 业务部门经理业务部门经理是内部稽核工作的配合对象，其职责包括：•配合内部稽核部门进行业务流程的稽核。
•提供相关资料和文件，配合内部稽核工作的开展。
•积极参与稽核报告的整改和改进工作。
3. 稽核程序与方法3.1 稽核计划制定内部稽核部门根据公司战略目标和风险评估结果，编制年度稽核计划。
稽核计划应当包括稽核对象、稽核周期、稽核范围和稽核方法等内容，并在稽核委员会审议通过后执行。
3.2 稽核准备稽核人员在进行稽核之前，应当充分准备工作，包括：•了解被稽核对象的相关业务流程和内控措施。
•收集、整理相关的文件和记录。
•制定稽核方案和检查清单。
3.3 稽核执行稽核人员应当根据稽核计划和方案进行稽核工作，包括：•对被稽核对象的业务流程进行实地检查。
•调阅相关文件和记录进行审查。
•采取访谈、询问等方式获取必要信息。
•发现问题和风险，及时记录并整理稽核发现。
3.4 稽核报告稽核人员应当根据稽核发现和评估结果，编写稽核报告，报告内容应当真实、准确、完整。
内部财务稽核制度
内部财务稽核制度内部财务稽核制度是指企业为了规范财务管理和增强内部控制效果而制定的一系列制度和程序。
其目的是确保企业财务运作的合法性、合规性、真实性和完整性，并对违规行为进行及时纠正和惩罚，保障企业资产的安全和财务信息的可靠性。
下面是为您介绍一套完整的内部财务稽核制度。
一、稽核机构的设置与职责1.稽核机构的设置：每个企业应设立稽核部门或聘请外部稽核机构进行稽核工作。
2.稽核机构的职责：-编制稽核计划，确定稽核范围、目标和方法。
-检查企业财务制度及各项规章制度的执行情况，评估内部控制的有效性。
-检查企业财务报告的真实性和准确性。
-发现违法违规行为，提供改进措施和建议，并督促整改。
-对发现的问题进行跟踪审计，确保问题的整改和防范措施的实施。
-提供培训和指导，提高财务人员的职业道德和业务水平。
二、稽核计划与稽核方法1.稽核计划：-确定稽核频率、稽核对象和稽核时间表。
-根据企业的风险管理与内部控制情况，制定稽核重点和稽核范围。
-确定稽核方法和稽核程序。
2.稽核方法：-文件稽核：对企业的财务资料和凭证进行检查，确保其真实、合法、准确。
-记账凭证可追溯性稽核：对企业的记账凭证进行核对和追溯，确保记账凭证的合法性和真实性。
-账务核对稽核：对企业的账务进行核对，检查账户余额的计算公式和核对账目的正确性。
-流程稽核：对企业的财务流程进行稽核，评估内控流程的完整性和有效性。
-现场稽核：对企业的现场经营情况进行检查，了解企业的实际经营状况。
-抽样稽核：对企业的财务数据进行抽样，并用统计方法进行检验，确保抽样结果的真实性和准确性。
三、稽核整改和追踪1.稽核整改：-对发现的问题进行整改建议，并要求企业制定整改方案。
-确定整改责任人和整改期限。
-对整改情况进行跟踪和监督，确保问题的得到解决。
2.稽核追踪：-对整改问题进行追踪审计，确保整改措施的有效性。
-定期检查企业内部控制的改进情况，并提出改进意见。
四、稽核报告和监督1.稽核报告：-稽核部门应对稽核工作进行总结和评估，并编制稽核报告。
内部财务稽核制度
内部财务稽核制度内部财务稽核制度是一套企业内部的稽核制度，主要用于管理企业的财务及财务风险。
通过建立稽核制度，企业可以更好的了解公司的财务状况，及时发现财务风险，并采取相应的措施来减少风险。
下面，我们就来详细介绍一下内部财务稽核制度。
一、概述内部财务稽核制度是指一个公司为了保护和优化其内部环境、监督经营和财务控制、预防和发现内部控制缺陷、减少经济损失、提高企业效益而建立的一个内部稽核机制。
这个机制应用于全公司各个部门，具有评估、监控、发现和纠正财务管理、内部控制、风险管理等方面的问题。
二、稽核主体1、内部稽核委员会：企业内部稽核委员会由董事长、总经理、副总经理、内部审计部门负责人等人组成，主要职责是监督和审议内部稽核活动的执行情况，并对内部稽核人员的聘任、晋升、奖惩等提出建议。
2、内部稽核部门：企业内部稽核部门是由内部稽核负责人和内部稽核人员组成的，其职责是对企业的内部财务、内部控制、风险管理等方面进行稽核。
三、稽核计划为了保证企业的财务管理得到科学化、系统化、合理化、规范化的管理，稽核部门应根据公司的经营情况制订稽核计划，该计划应包括以下内容：1、稽核的层次和范围：稽核计划应根据公司的实际情况和需要，明确要稽核的业务范围、稽核的周期和频率、稽核的层次和方式等。
2、稽核的程序和方法：稽核计划中应包含稽核的程序和方法，如内部控制评估、风险评估、总账科目核对、资产清查、报表核查等。
3、稽核人员的分配：稽核计划中应明确稽核人员的职责和分工，以及对稽核人员进行培训的计划。
4、稽核的时间表：稽核计划中应包含具体的时间表，确保稽核工作按时完成。
四、稽核执行稽核部门按照稽核计划执行稽核工作，稽核报告应该包括以下内容：1、稽核结果：对财务和经济信息进行全面和客观的评价，确定企业的财务监管缺陷和风险管理问题，明确并记录发现的问题。
2、稽核结论：基于稽核结果，内部稽核部门应该发表稽核结论：发现问题的根本原因、稽核问题的后果、对问题的解决方式和改进方法。
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第一章总则
第一节内部稽核的目的
本公司应实施内部稽核，其目的在于协助董事会及经理人检查及复核内部控制制度之缺失及衡量营运之效果及效率，并适时提供改进建议，以确保内部控制制度得以持续有效实施及作为检讨修正内部控制制度之依据。
第二节内部稽核之组织及职责
一、内部稽核之组织：
(一)本公司稽核室隶属于董事会，由董事长直接指挥之独立单位，稽核人员
之编制、职等之铨叙等由董事长订定之。
(二)稽核部门组织编制办法，应具有下列特色：
(1)稽核人员应具有超然独立性。
(2)高阶层管理当局充分支持性。
(三)本公司稽核人员应专任，由公司内部或外聘遴选操守公正、忠诚、具有
相当学识经历人员担任。
本公司内部稽核人员应秉持超然独立之精神，以客观公正之立场，确实执行其职务，并尽专业上应有之注意除定期向各监察人报告稽核业务外，稽核主管并应列席董事会报告。
内部稽核人员执行业务应本诚实信用原则，并不得有下列情事：
(1)明知公司之营运活动，财务报导及相关法令遵循情况有直接损害利害
关系人之情事，而予以隐饰或作不实，不当之揭露。
(2)因职务上之废弛，致损及公司或利害关系人之权益等情事。
(3)逾越稽核职权范围以外之行为或有其它不正当情事，意图为自己或第
三人之利益，违背其职务之行为或侵占公司资产。
(4)对于以前曾服务之部门，于一年内进行稽核作业。
(5)与自身有利害关系或利益冲突案件未予回避。
(6)未配合办理金管会指示查核事项或提供相关数据。
(7)其它违反法令或经金管会规定不得为之行为。
(四)本公司应依法令规定之适任条件遴选稽核人员适任条件如下：
(1)不得有犯诈欺、背信、侵占罪，经受有期徒刑一年以上刑之宣告，服
刑期满尚未逾二年者，或曾服公务亏空公款，经判决确定，服刑期满
尚未逾两年者。
(2)具备下列条件之一：
1.担任公开发行公司、证券或期货相关机构之稽核人员满二年以上者。
2.于符合金管会所定「会计师办理公开发行公司财务报告查核签证核
准准则」之联合会计师事务所从事审计工作满二年以上者。
3.具有公开发行公司之业务工作经验满三年以上者。
4.具有计算机程序设计师或系统分析师等专业工作经验满三年以上
者。
5.取得会计师考试及格证书或取得国际内部稽核师协会所核发之国际
内部稽核师证书者。
(五)本公司稽核人员应配合公司安排，接受必要之职前及在职稽核专业知识
及技能训练；其中新进人员自担任稽核工作之日起半年内，参加经金管
会认定之专业训练机构所举辨之稽核相关业务专业训练课程12小时以
上；在职人员每年则接受6小时以上，由金管会认定之专业训练机构所
举办之稽核相关业务专业训练课程。
(六)内部稽核主管之任免，应经董事会之同意，并于董事会通过之次月十日
前以因特网信息系统申报金管会备查。
(七)每年一月底以前，稽核部门应将内部稽核人员之姓名、年龄、学历、经
历、服务年资及所受训练等数据依规定格式以因特网信息系统申报金管
会备查。
二、稽核人员之职责
(一)本公司内部稽核单位应依风险评估结果拟订年度稽核计划，包括每月应
稽核之项目，年度稽核计划并应确实执行，据以检查公司之内部控制制
度，并检附工作底稿及相关数据等作成稽核报告。
本公司至少应将取得
或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供
保证之管理及关系人交易之管理等重大财务业务行为之控制作业、对子
公司之监督与管理、董事会议事运作之管理、资通安全检查及销售及收
款循环、采购及付款循环等重要交易循环，列为每年年度稽核计划之稽核项目，稽核计划应经董事会通过；修正时，亦同。
公司已设立独立董事，应依前项规定将年度稽核计划提报董事会讨论时，应充分考虑各独立董事之意见并将其意见列入董事会记录。
上述之稽核报告、工作底稿及相关资料应至少保存五年。
(二)本公司内部稽核人员应与受查单位就年度稽核项目查核结果充分沟通对
于检查所发现之内部控制制度缺失及异常事项，应据实揭露于稽核报告，并于该报告陈核后加以追踪，至少按季作成追踪报告至改善为止，以确定相关单位业已及时采取适当之改善措施。
本公司应就前项所发现之内部控制制度缺失、异常事项及改善情形，列为各部门绩效考核之重要项目。
上述内部控制制度缺失及异常事项改善情形，应包括金管会检查所发现、内部稽核作业所发现，内部控制制度声明书所列、自行检查及会计师项目审查所发现之各项缺失。
(三)本公司应于稽核报告及追踪报告陈核后，于稽核项目完成之次月底前交
付监察人及独立董事查阅。
本公司内部稽核人员如发现重大违规情事或公司有受重大损害之虞时，应立即作成报告陈核，并通知各监察人及独立董事。
(四)本公司应于每会计年度终了前将次一年度稽核计划及每会计年度终了后
二个月内将上一年度之年度稽核计划执行情形，依规定格式以因特网信息系统申报金管会备查。
(五)本公司应于每会计年度终了后五个月内将上一年度内部稽核所见内部控
制制度缺失及异常事项改善情形，依规定格式以因特网信息系统申报金管会备查。
(六)本公司自行检查内部控制制度，应先督促其内部各单位及子公司每年至
少办理自行检查一次，再由内部稽核单位复核各单位及子公司之自行检查报告，并同稽核单位所发现之内部控制缺失及异常事项改善情形，以
作为董事会及总经理评估整体内部控制制度有效性及出具内部控制制度声明书之主要依据。
前项自行检查应作成工作底稿，并同自行检查报告及相关数据至少保存五年。
(七)内部控制制度声明书应先经董事会通过；修正时，亦同，并于每会计年
度终了后四个月内于金管会指定网站办理公告申报。
(八)稽核人员在执行其业务之必要范围内，对本公司各项作业、记录、档案
及人员得安全、充分、不受限制地参与、核阅及接触，其属机密性之档案，应先报准后始得调阅。
第三节内部稽核实施范围
一、本公司之内部稽核实施细则至少应包括下列项目：
(一)对内部控制制度进行检查，以衡量现行政策、程序之有效性及遵循程度
与其对各项营运活动之影响。
(二)厘定稽核项目、时间、程序及方法。
二、内部稽核之范围应涵盖所有营运活动，并以交易循环类型为主区分为下列各
章销货、采购、生产、薪资、融资、固定资产、投资、研发等循环及计算机数据处理控制及各项管理控制制度作业之稽核。