风险管理体系的构成
为你解读内控、合规、风险管理三大体系及其融合的目标与方式
为你解读内控、合规、风险管理三⼤体系及其融合的⽬标与⽅式相关的专题内容，敬请留意公众号更新！01什么是“内控”、“合规”及“全⾯风险”？1、内部控制：根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知的规定，内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员⼯实施的、旨在实现控制⽬标的过程。
内部控制的⽬标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提⾼经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
2、合规：根据国资委关于印发《中央企业合规管理指引(试⾏)》的通知的规定，合规，是指中央企业及其员⼯的经营管理⾏为符合法律法规、监管规定、⾏业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。
3、全⾯风险：根据《中央企业全⾯风险管理指引》中定义的全⾯风险管理，是指企业围绕总体经营⽬标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执⾏风险管理的基本流程，培育良好的风险管理⽂化，建⽴健全全⾯风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从⽽为实现风险管理的总体⽬标提供合理保证的过程和⽅法。
02内控、合规、全⾯风险的主要法律依据是什么？1、《中央企业全⾯风险管理指引》2006年6⽉，国资委发布了《中央企业全⾯风险管理指引》，要求企业开展全⾯风险管理⼯作，注重防范和控制风险造成的损失和危害，通过有效的风险管理，为企业创造价值，促进经营⽬标的实现。
《中央企业全⾯风险管理指引》中对风险的分类是把风险分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险。
（1）战略风险是指不确定因素对企业实现战略发展⽬标和实施发展规划的影响。
为减少这些影响，企业要结合市场情况保持企业的核⼼竞争优势，选择合适的产品组合，抓住发展机会，规避市场损失等⽅⾯的风险因素。
（2）财务风险包括利率和汇率的变动、原材料或产品价格波动、信⽤政策等不确定因素对企业现⾦流的影响，以及公司在理财⽅⾯的⾏为对企业财务⽬标的影响。
全面风险管理的目标和主要内容
全面风险管理的目标和相关主要内容在改革开放之后，人们的生活质量发生了很大变化，但更大变化的却是人们的社会环境和经济环境变得更加复杂，由此企业也就面临着更加多样的竞争环境，这就迫使企业的管理者必须应对更加复杂和快速的变化。
在这种情况下，企业内外部的风险时刻显现，因风险处理不当而遭受损失甚至破产的企业也越来越多，这就要求企业的管理者必须建立一定的风险防范和应对机制，既保证企业可以稳定的发展，又可以对风险事件做出快速反应，且不使做出的决策偏离企业的战略正途。
全面风险管理的目标现在世界上最先进的体系化风险防范机制是在企业建立全面风险管理体系，全面风险管理代表着风险管理的最前沿的理论和最佳实务。
全面风险管理是这样一个过程：它与企业的董事会、经理层和其他员工紧密相关，在战略制定中得到应用，贯穿于整个企业，用来识别影响企业目标实现的潜在事件，在企业风险偏好的指导下管理风险，为企业目标的实现提供合理的保证。
由此可见，企业建立全面风险管理体系的总体目标就是为企业实现其经营目标提供合理的保证，也就是为了保证企业经营目标的实现，将企业的风险控制在由企业战略决定的范围之内。
换句话说就是全面风险管理可以帮助所有的企业，不管其大小或目标是什么，来全面系统地辨识、衡量、排序并处理所面临可导致其偏离企业目标的风险。
同时，企业建立全面风险管理体系还可以确保企业遵守有关法律法规，确保企业内外部尤其是企业与股东之间实现真实、可靠的信息沟通，保障企业经营管理的有效性，提高经营效率，保护企业不至于因灾害性事件或人为失误而遭受重大损失。
全面风险管理的主要内容全面风险管理体系由风险战略、风险管理职能、综合内控、风险理财及风险管理信息系统五个模块组成。
风险战略是指导企业风险管理活动的指导方针和行动纲领，是针对企业面临的主要风险设计的一整套风险处理方案。
风险管理组织职能是风险管理的具体实施者，通过合理的组织结构设计和职能安排，可以有效管理和控制企业风险。
银行全面风险管理系统框架
指标监测
业务条线风险 抵御能力
分支机构风险 抵御能力
抵质押品 动态价值评估
三、风险报告系统各功能描述——风险抵御
三、风险报告系统各功能描述——风险迁徙
风险迁徙
风险迁徙衡量风险变化的程度，表示为资产质量从前期到 本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷 款迁徙率和不良贷款迁徙率。
银行总体风险报告
各业务条线风险报告 各分支机构风险报告
一、风险报告系统概述——系统建设目标
目标1
是银行管理层以 及分析研究人员 全面了解总行、 分支机构和业务 条线当前风险状 态的集成的综合 信息展示平台
目标2
目标3
是银行进行风险 识别的综合预警 平台。通过银行 内部的风险偏好， 实现全体系的、 各个警度的、自 动化的风险预警
经济周期作用产生的宏观经济环境风险而导致了 银行资产不良率的抬升所增加的资本损耗
银行账户利率风险以及流动性缺口风险引发的资 金需求对银行收益的负面影响
资产类产品发展规划（规模控制）对资本充足率 管理目标达成的影响
三、风险报告系统各功能描述——风险资产
风险加权资产是表征不同资产分类其风险程度的方法。风险资产比率、 风险资产收益率、风险资产结构、风险资产分布、风险缓释水平、表外业 务保证金水平等是识别资产风险和风险状态表征主要指标。
风险报告系统的设计要点
银行内部风险报告系统依据定量化的风险指标和已发生风险事件的统计分析 来构建。因此这将是一个半结构化的分析和决策支持系统。由于总报告需要 向业务条线和机构分解的缘故，“冗余设计”是系统的一个特点
二、风险报告系统结构——10维度总报告体系
操作风险
信贷风险
流动性风险
资本风险 风险资产
全面风险管理体系建设方案
我们侧重从企业整体层面制定风险战略、完善内控体系、设计风险管理流程和组织职能等。
我们帮助企业搭建风险管理的综合架构，建立风险管理的长效机制，从根本上提升风险管理的效率和效果。
全面风险管理体系建设将帮助企业达到以下目标：·从企业战略出发，统一风险度量，建立风险预警机制和应对策略·明确风险管理职责，将所有风险的管理责任落实到企业的各个层面·形成风险信息的收集、分析、报告系统，为风险的实时有效监控和应对提供依据·避免企业重大损失，支持企业战略目标的实现·使所有企业利益相关人了解企业的风险，满足股东以与监管机构的要求·形成一套自我运行、自我完善的风险管理机制·风险评估系统辨识客户企业面临的风险，将辨识出的风险进行定性和定量的分析，评价风险对企业目标的影响。
·统一的风险语言·确定风险列表和坐标图·确定企业风险管理的重点·明确风险的价值·评估企业风险管理体系的整体水平，诊断对于重大风险管理的应对手段，把握企业了解当前的风险管理现状，提出改进的建议方案。
·评估核心风险的管理状况·满足合规的要求·找出风险管理现状与最佳管理实践之间的差距·风险战略设计根据企业的发展战略，结合企业自身的管理能力，明确风险管理目标，并针对不同的风险，引入量化分析工具，确定风险偏好和承受度，设计保证战略目标实现的风险管理战略。
·确定风险管理指导方针·确定风险偏好与风险承受度·确定企业整体风险模型·确定风险预警体系·风险文化建设统一企业的风险意识和风险语言，培养企业员工的风险责任感，建设与企业风险战略相符合的风险文化。
·普与风险管理知识·强化全员风险意识·建立道德诚信准则·帮助企业制订全面风险管理体系建设的总体规划，建立一套长效机制并协助客户将总体规划分解落实，明晰每步的工作内容和里程碑。
全面风险管理体系建设方案
我们侧重从企业整体层面制定风险战略、完善内控体系、设计风险管理流程和组织职能等。
我们帮助企业搭建风险管理的综合架构，建立风险管理的长效机制，从根本上提升风险管理的效率和效果。
全面风险管理体系建设将帮助企业达到以下目标：·从企业战略出发，统一风险度量，建立风险预警机制和应对策略·明确风险管理职责，将所有风险的管理责任落实到企业的各个层面·形成风险信息的收集、分析、报告系统，为风险的实时有效监控和应对提供依据·避免企业重大损失，支持企业战略目标的实现·使所有企业利益相关人了解企业的风险，满足股东以及监管机构的要求·形成一套自我运行、自我完善的风险管理机制·风险评估系统辨识客户企业面临的风险，将辨识出的风险进行定性和定量的分析，评价风险对企业目标的影响。
·统一的风险语言·确定风险列表和坐标图·确定企业风险管理的重点·明确风险的价值·风险管理诊断评估企业风险管理体系的整体水平，诊断对于重大风险管理的应对手段，把握企业了解当前的风险管理现状，提出改进的建议方案。
·评估核心风险的管理状况·满足合规的要求·找出风险管理现状与最佳管理实践之间的差距·风险战略设计根据企业的发展战略，结合企业自身的管理能力，明确风险管理目标，并针对不同的风险，引入量化分析工具，确定风险偏好和承受度，设计保证战略目标实现的风险管理战略。
·确定风险管理指导方针·确定风险偏好及风险承受度·确定企业整体风险模型·确定风险预警体系风险文化建设统一企业的风险意识和风险语言，培养企业员工的风险责任感，建设与企业风险战略相符合的风险文化。
·普及风险管理知识·强化全员风险意识·建立道德诚信准则·风险管理规划帮助企业制订全面风险管理体系建设的总体规划，建立一套长效机制并协助客户将总体规划分解落实，明晰每步的工作内容和里程碑。
商业银行的风险管理体系
风险监控
风险监控是对商业银行经营过程中各 类风险的持续监测和预警的过程，以 实现风险的及时发现和应对。
风险监控需要建立完善的风险监控体 系，包括风险指标监测、风险报告和 风险处置等，以确保对风险的及时响 应和控制。
03
CATALOGUE
商业银行风险管理策略
风险分散策略
总结词
通过多元化投资分散风险
场风险敞口。
敏感性分析有助于商业银行 制定针对性的风险管理策略
，降低潜在的损失。
敏感性分析的局限性在于其 假设市场变量变动是线性的 ，而在现实中市场变动可能
存在非线性关系。
情景分析
情景分析是一种通过模拟多种可能的未来情景来 评估金融机构风险的方法。
情景分析有助于商业银行了解其潜在的风险敞口 和市场变化趋势，为其风险管理决策提供依据。
巴塞尔协议对商业银行风险管理的要求与影响
巴塞尔协议是全球银行业风险管理的重要标准，对资本充足率、风险加权 资产等提出了明确要求。
巴塞尔协议的引入提高了商业银行的风险管理水平，降低了银行体系的系 统性风险。
中国商业银行需要按照巴塞尔协议要求，加强风险管理，提高资本充足率 ，增强抵御风险的能力。
中国商业银行风险管理的发展趋势与展望
06
CATALOGUE
商业银行风险管理面临的挑战 与未来发展
金融科技的崛起对商业银行风险管理的影响
金融科技的发展使得商业银行 面临新的风险，如技术风险、 数据安全风险等。
金融科技为商业银行风险管理 提供了新的工具和手段，如大 数据分析、人工智能等。
商业银行需要加强技术投入， 提高风险管理水平，同时加强 与金融科技公司的合作，共同 应对风险挑战。
风险评估需要采用科学的方法和模型，对风险发生的可能性、影响程度和风险值进行计算，为风险控 制提供依据。
公司全面风险管理手册
全面风险管理手册颁布令依据GB/T 23694-2013 《风险管理术语》、GB/T 24353-2009《风险管理原则与实施指南》和ML223·20000.01-2015《质量、环境与职业健康安全综合管理手册》以及公司实际，由企管处牵头编制了《全面风险管理手册》。
经公司管理者代表审核，最高管理者批准，现将《全面风险管理手册》予以颁布实施。
《全面风险管理手册》是公司建立、实施并保持全面风险管理体系的纲领性文件，是优化风险组织控制、提升风险预防能力、避免和减少重大损失、保障公司持续健康发展的行为准则，全体员工必须遵照执行。
目次0.1 颁布令------------------------------------------------------ 1 1范围-------------------------------------------------------- 11.1 总则---------------------------------------------------- 11.2 应用--------------------------------------------------------------- 12 规范性引用文件----------------------------------------------------------- 13 术语和定义--------------------------------------------------------------- 24 全面风险管理体系--------------------------------------------------------- 34.1 全面风险管理总体目标--------------------------------------- 34.2 全面风险管理基本原则--------------------------------------- 24.3 全面风险管理体系构成--------------------------------------- 34.3.1全面风险管理组织体系------------------------------------------ 34.3.2全面风险管理流程体系------------------------------------------ 34.3.3风险管理考核改进体系------------------------------------------ 34.4 全面风险管理文件及记录------------------------------------- 44.4.1 全面风险管理文件及记录的范围--------------------------------- 34.4.2 全面风险管理文件及记录的控制--------------------------------- 35 全面风险管理组织体系 ------------------------------------------- 4 5.1 全面风险管理决策机构与职责 --------------------------------- 4 5.2 职能部门通用职责--------------------------------------------------- 5 5.3 职能部门工作职责--------------------------------------------------- 55.3.1 企管处职责 --------------------------------------------------- 55.3.2 法律事务处职责 ----------------------------------------------- 55.3.3 商务中心职责 ------------------------------------------------- 55.3.4 经营处职责 --------------------------------------------------- 65.3.5 技术处职责 --------------------------------------------------- 65.3.6 质量管理处职责 ----------------------------------------------- 65.3.7 安全监察处职责 ----------------------------------------------- 65.3.8 资产处职责 --------------------------------------------------- 75.3.9 人力资源处职责 ----------------------------------------------- 75.3.10 财务处职责 -------------------------------------------------- 75.3.11 审计处职责 -------------------------------------------------- 75.3.12 办公室职责 -------------------------------------------------- 85.3.13 保卫处职责 -------------------------------------------------- 85.3.14 党委工作部职责 ---------------------------------------------- 8 5.4 分公司（子公司）职责 -------------------------------------- 85.5 项目部职责----------------------------------------------- 86 全面风险管理内容与方法------------------------------------------ 96.1 风险信息的收集与交流--------------------------------------- 9 6.2 风险评估------------------------------------------------- 9 6.3 风险应对------------------------------------------------ 106.4 监控与改进---------------------------------------------- 127 全面风险管理监督考核体系--------------------------------------- 127.1 监督考核范围 -------------------------------------------- 127.2 监督考核主要内容----------------------------------------- 127.3 监督与考核方法------------------------------------------- 137.4 持续改进------------------------------------------------ 13附录A: 全面风险管理体系程序文件列表附录B: 集团市建设有限责任公司组织机构图全面风险管理手册ML223·20000.02-2016 1 范围1.1 总则本《手册》依据GB/T 23694—2013 《风险管理术语》、GB/T 24353—2009《风险管理原则与实施指南》和ML223·20000.01—2015《质量、环境与职业健康安全综合管理手册》而编制。
安全生产风险管理体系
一、安全生产风险管理体系的目的与组成1、目的安全生产风险管理体系是基于目前安全生产管理现状和项目部发展要求而建立的.体系从管理理念、管理内容、管理方法等方面规范我们的安全生产管理,提高管理软实力，既有现实意义，又有战略意义.体系从风险控制出发，提出了一套安全生产管理模式和方法,解决安全生产“管什么、怎么管,做什么、怎么做"的问题，它从管理理念、内容和方法上确保安全生产风险可控在控。
2、组成安全生产风险管理体系由9个单元、51个要素、159个管理节点和480条管理子标准组成。
9个单元包括：安全管理、风险评估与控制、应急与事故管理、作业环境、生产用具、生产管理、职业健康系统、能力要求与培训、检查与审核。
这9个单元指出了安全生产需要管理的范围，包括了蓄能电站的各个环节，也包括了安全、健康与环境管理内容。
管理要素指出了需要具体管理的工作，管理节点指出了要素的管理关键点或流程节点,子标准是各流程节点的工作要求或方法。
二、安全生产风险管理体系1、安全管理1。
1安全生产方针目的：体现项目部安全生产、职业健康、环境的宗旨和方向以及项目部持续降低安全生产风险的承诺，为项目部安全生产管理提供方向。
1。
1.1安全生产方针的制定项目部最高管理者应组织制定安全生产方针。
（1）制定的方针应体现：错误!项目部遵守国家法律、法规的承诺。
错误!项目部发展战略的目标和方向。
错误!项目部对安全、健康、环境及持续改进的承诺。
错误!业主、监理、公司和其他相关方的需求。
（2）方针应简洁并与项目部的核心业务相适应。
（3）方针应清楚传达管理层对安健环管理的承诺，并由项目部最高管理者签发.1。
1.2安全生产方针的传达与沟通（1）安全生产方针及其任何修订均须告知项目部所有员工。
(2)所有员工应熟悉并理解安全生产方针。
（3）管理层可通过下列方法传达方针：○，1 在整个项目部中公布、张贴。
错误!作为员工入职培训及再培训的内容。
错误!印刷在安全工作手册中。
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风险管理体系的构成
风险管理体系通常包括了风险本身的管理与非风险本身的管理，有时候，非风险本身的管理甚至要重于风险本身的管理。
从这个角度来说，管理是艺术。
然而很少有企业充分探讨信用风险管理的关键原则，在战略层面没有进行过深入的思考，在策略层面没有积极应对，往往是头痛医头，脚痛医脚，很少系统思考做事情的方式和方法，始终没有形成有效的方法论和管理体系。
全面风险管理体系由内部要素和外部要素构成。
一．内部要素
1.风险管理组织机构。
它是根据风险管理的需要,按一定的形式和结构组合起来的人力、物力和智力的集合体,是承担项目风险管理活动的主体。
2.风险管理资源。
它是在项目风险管理过程中投入的资金、人力、技术和信息等资源。
3.风险管理保障机制。
它是为支持风险管理组织机构有效开展风险管理活动,并获得充分的资源支持而形成的组织环境和相关管理措施,包括风险意识与风险文化、资金投入与使用机制、人力资源规划与管理、技术管理和信息管理等。
4.风险管理运行机制。
它是为保证风险管理活动高效顺畅地进行而建立的有关项目风险管理的业务流程、责任和权
力分配、沟通协调途径、激励约束措施和相关管理制度等。
二．外部要素
1.政府部门。
政府是影响项目的重要外部主体,它主要通过各种法律、法规和政策对国际石油工程项目的风险管理活动产生影响。
2.业主与监理。
工程项目业主作为未来工程项目的所有者和建设市场上的买方,对项目目标实现起主导作用,是工程项目的责任主体。
监理方受业主委托,代表业主审查和监督工程项目分包单位、施工组织方案、项目质量和工期、项目变更、项目支出,主持或参与项目质量事故的调查,调解业主方与承包商的合同争议、处理索赔和审批工程延期等事宜,参与项目验收,它对项目的顺利实施具有重要影响。
3.风险管理专业机构与其他承包商。
风险管理专业机构主要指专门从事风险管理的研究、咨询机构。
这些机构拥有丰富的风险管理技术积累和高素质的专业人员,往往成为承包商进行风险管理的合作对象。
其他承包商既包括与石油工程企业共同完成承包项目的其他石油工程企业,也包括具有类似项目经验的其他石油工程企业。
通过与这些承包商的交流和合作,能够增加沟通,获取经验,促进本企业项目风险管理水平的提高。
4.中介机构。
中介机构是指在风险管理资源的供方和买方之间起桥梁作用的机构,包括向供需双方提供信息、资金、
保险和代理等服务的机构,在工程项目风险管理体系中,具有促进项目内外部风险管理资源有序流转和合理配置的作用。
风险管理要有柳传志的管理思维：跳出画中看画。
做管理需要经常进行全面的考虑问题，“当局者迷，旁观者清，”很多时候需要企业的管理者做一做旁观者，超越事物本身去看待事物，这样也许就会有新的发现。