第四章 证券投资基金的监督
第四章证券投资基金的监督1.课程学习2.课程评估3.课后测试课后测试测试成绩：72.5分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1、基金销售机构应具备的条件包括（）。
Ⅰ．制定了完善的基金销售业务管理制度Ⅱ．有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度Ⅲ．有评价基金投资人风险承受能力的方法体系Ⅳ．有评价基金产品风险等级的方法体系Ⅴ．制定了完善的资金清算流程（2.5 分）A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤB Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ✔C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案:D2、基金管理人应当在基金份额发售的（）日前公布招募说明书、基金合同及有关文件。
（2.5 分）✔A 3.0B 2.0C 5.0D 1.0正确答案:A3、以下私募基金的推介行为，错误的是（）。
（2.5 分）A 可以自行销售，也可以委托销售机构销售私募基金B 应当采用问卷调查等方式对投资者的风险识别能力和风险承受能力进行评估，确认是否为合格投资人✔C 可以向投资人承诺保本，但不得向投资人承诺最低收益D 自行销售的，不得公开推介，委托销售机构销售的，销售机构也不得公开推介正确答案:C4、确定中国证券投资基金业协会地位并规范其职责权限的法律依据是（）。
（2.5 分）A 社会团体登记管理条例✔B 中华人民共和国证券投资基金法C 中国证券投资基金业协会章程D 中国证监会各类基金行业立法正确答案:B5、关于基金管理人内部治理的监管，以下说法错误的是（）。
（2.5 分）✔A 基金管理人应当从基金财产中计提风险准备金，以增强管理人风险防范能力，保护份额持有人利益B 基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会规定及时履行重大事项报告义务C 当基金管理人与基金份额持有人利益发生冲突时，应以份额持有人利益优先D 基金管理人应建立良好的内部治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高管的职责权限，确保基金管理人独立运作正确答案:A6、中国证监会实行注册管理的基金服务机构包括（）。
Ⅰ．基金销售机构Ⅱ．基金销售支付机构Ⅲ．基金份额登记机构Ⅳ．基金估值核算机构（2.5 分）A Ⅲ、ⅣB Ⅰ、Ⅱ、ⅢC Ⅰ、Ⅱ✔D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:A7、基金从业人员应遵守保密义务，以下不属于保密内容的是（）。
（2.5 分）A 客户的身份证件和联系方式✔B 某基金的招募说明书C 执业过程中获知的客户商业秘密D 对某一行业的研究报告正确答案:B8、根据《证券投资基金法》的规定，下列事项中，经参加公募基金的基金份额持有人大会通过即可生效的是（）。
（2.5 分）✔A 提前终止基金合同B 与其他基金合并C 转换基金运作方式D 变更基金的费率结构正确答案:A9、根据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，部分特定类型的投资者可以直接视为合格投资者而无需考察其资产状况，以下投资者中不属于此类投资者的是（）。
（2.5 分）A 企业年金基金B 全国社保基金投资组合C 公募证券投资基金✔D 基金管理人的从业人员正确答案:C10、以下关于私募基金报送信息内容，描述错误的是（）。
（2.5 分）A 应当在每月结束之日起5个工作日内，更新所管理的私募证券投资基金相关信息B 应当于每年度结束之日起20个工作日内，更新私募基金管理人、股东或合伙人、高级管理人员等基本信息✔C 应当在每季度结束之日起10个工作日内，更新所管理的私募股权投资基金等非证券类私募基金的相关信息D 每年6月底前填报经会计师事务所审计的年度财务报告正确答案:D11、非公开募集基金应当向合格投资者募集，以下不属于合格投资者条件的是（）。
（2.5分）✔A 投资单只私募基金的金额不低于投资限额B 具备相应的风险识别能力和风险承担能力C 达到规定资产规模或者收入水平D 具有投资公开募集基金的投资经历正确答案:D12、关于政府对基金的监管与基金行业自律监管，以下表述错误的是（）。
（2.5 分）✔A 基金机构中从业人员的资格和行为不属于政府基金监管的范畴，而是行业自律组织监管的范畴B 政府基金监管活动贯穿基金机构从市场进入、市场活动和退出的全过程C 政府基金监管的监管活动具有强制性D 政府基金监管机构对所有的基金机构及其从业人员乃至基金行业自律组织均有权监管正确答案:A13、下列属于实行备案管理的基金服务机构的是（）。
（2.5 分）A 基金份额登记机构、基金销售支付机构、基金估值核算机构B 基金销售支付机构、基金投资顾问机构、基金评价机构✔C 基金销售机构、基金销售支付机构、基金投资顾问机构D 基金份额登记机构、基金估算核算机构、基金投资顾问机构正确答案:B14、中国证券投资基金业协会会员分为（）四类。
（2.5 分）A 企业会员、联席会员、观察会员、特别会员B 普通会员、联席会员、观察会员、企业会员✔C 普通会员、联席会员、观察会员、特别会员D 普通会员、企业会员、观察会员、特别会员正确答案:C15、申请开展基金销售业务资格的机构，其技术系统应与（）的系统进行联网测试。
（2.5 分）✔A 中国证券登记结算公司B 中国人民银行清算中心C 商业银行电子银行部D 第三方支付公司正确答案:A16、关于基金份额持有人大会，以下表达错误的是（）。
（2.5 分）A 基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开✔B 基金份额持有人大会只能采取现场方式召开C 基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决D 召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日公告基金份额持有人大会相关事项正确答案:B17、基金监管活动的要素包括（）等。
（2.5 分）A 原则、内容、方式、手段B 目标、原则、方式、手段✔C 目标、体制、内容、方式D 目标、体制、手段、方式正确答案:C18、基金监管从内容上未涉及到对以下（）的监管。
（2.5 分）A 基金机构的市场准入B 基金机构从业人员的资格C 基金机构从业人员的行为✔D 基金投资人正确答案:D19、在我国，拟设立的基金管理公司的注册资本不低于人民币（）万元。
（2.5 分）A 2000.0✔B 10000.0C 1000.0D 5000.0正确答案:B20、根据《证券投资基金法》的规定，基金募集期限届满不能满足募集要求的，基金管理人不需要承担的责任是（）。
（2.5 分）A 在募集期限届满30天内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息B 以固有财产承担因募集行为而产生的债务✔C 代销机构支付的各项成本及费用D 以固有财产承担因募集行为而产生的费用正确答案:C21、根据我国的法律规定，基金管理公司的主要股东指（）。
（2.5 分）A 出资额占基金公司注册资本的比例最高且不低于25%的股东B 出资额不低于基金管理公司注册资本90%的股东✔C 出资额占基金管理公司注册资本的比例最高的股东D 出资额不低于基金管理公司注册资本25%的股东正确答案:A22、属于基金托管人规范行为的有（）。
（2.5 分）A 垫付基金管理人20%的注册资本B 根据需要进行投资，并在规定时间内偿还基金财产✔C 单独为基金设立资金和证券账户D 为托管的所有基金设立一个银行存款账户正确答案:C23、依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是（）。
（2.5 分）A 办理基金份额的发售、申购、赎回、登记事宜✔B 及时办理基金资金清算、交割事宜C 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表D 计算并公告基金资产净值正确答案:B24、下列不属于基金信息披露的主要监督者的是（）。
（2.5 分）A 证券投资基金业协会B 证监会及其派出机构✔C 基金托管人D 证券交易所正确答案:C25、（）不属于参与投资基金活动的相关当事人。
（2.5 分）A 基金份额持有人B 基金管理人✔C 基金托管人D 中介机构正确答案:A26、检查是基金监管的重要措施，不包手（）。
（2.5 分）A 日常检查B 季度检查✔C 现场检查D 非现场检查正确答案:B27、中国证监会限制被调查事件当事人证券买卖的期限一般不得超过（）。
（2.5 分）A 10个工作日B 15个工作日✔C 15个交易日D 10个交易日正确答案:C28、中国证监会对在基金活动中违法违规相关机构和人员进行的行政处罚，不包括（）。
（2.5 分）A 没收违法所得B 罚款C 责令停业✔D 管制正确答案:D29、中国证监会领导干部离职后（）年内，不得到与原工作业务直接相关的机构任职。
（2.5 分）A 2.0✔B 3.0C 4.0D 5.0正确答案:B30、基金管理人的董事、监事和高级管理人员，应当具有（）年以上与其所任职务相关的工作经历。
（2.5 分）A 1.0B 2.0✔C 3.0D 5.0正确答案:C31、基金管理人及其从业人员的执业禁止行为不包括（）。
（2.5 分）A 不公平地对待其管理的不同基金财产B 玩忽职守，不按照规定履行职责C 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失✔D 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资正确答案:D32、基金管理人的股东、实际控制人可以有下列哪项行为？（）（2.5 分）A 虚假出资✔B 经股东会或者董事会决议，干预基金管理人的基金经营活动C 要求基金管理人利用基金财产为他人牟取利益D 抽逃出资正确答案:B33、基金管理人整改后，中国证监会经验收符合有关要求的，应当自验收完毕之日起（）内解除对其采取的有关措施。
（2.5 分）✔A 3日B 7日C 2周D 1个月正确答案:A34、公开募集基金的基金管理人职责终止的事由不包括（）。
（2.5 分）A 被依法取消基金管理资格B 被基金份额持有人大会解任C 依法解散或者被依法宣告破产✔D 被无故撤销正确答案:D35、基金托管人（）时，中国证监会、中国银监会可以取消其基金托管资格。
（2.5 分）A 不再具备法定条件✔B 连续3年没有开展基金托管业务C 未能勤勉尽责D 被基金份额持有人大会解任正确答案:B36、公开募集基金的基金合同不包括（）。
（2.5 分）A 基金的运作方式B 确定基金份额发售日期、价格和费用的原则C 基金资产净值的计算方法和公告方式✔D 基金募集申请的准予注册文件名称和注册日期正确答案:D37、（）不属于发售公开募集基金应符合的条件。
（2.5 分）A 基金募集已申请注册B 由基金托管人或者其委托的基金销售机构办理基金份额的发售✔C 在基金份额发售的3日前公布招募说明书等有关文件D 对基金募集所进行的宣传推介活动符合规定正确答案:B38、基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）个月内进行基金募集。
（2.5 分）A 1.0B 3.0✔C 6.0D 12.0正确答案:C39、（）所使用的基金产品风险评价方法及其说明应当对基金投资人公开。
（2.5 分）A 基金销售机构B 基金份额持有人✔C 基金托管人D 基金销售支付机构正确答案:A40、私募基金的合格投资者需要满足的条件不包括（）。
证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法
证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法第一章总则第一条为了促进证券公司和证券投资基金管理公司加强内部合规管理，实现持续规范发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国证券投资基金法》和《证券公司监督管理条例》，制定本办法。
第二条在中华人民共和国境内设立的证券公司和证券投资基金管理公司(以下统称证券基金经营机构)应当按照本办法实施合规管理。
本办法所称合规，是指证券基金经营机构及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业普遍遵守的职业道德和行为准则(以下统称法律法规和准则)。
本办法所称合规管理，是指证券基金经营机构制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，防范合规风险的行为。
本办法所称合规风险，是指因证券基金经营机构或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使证券基金经营机构被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。
第三条证券基金经营机构的合规管理应当覆盖所有业务，各部门、各分支机构、各层级子公司和全体工作人员，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。
第四条证券基金经营机构应当树立全员合规、合规从管理层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础的理念，倡导和推进合规文化建设，培育全体工作人员合规意识，提升合规管理人员职业荣誉感和专业化、职业化水平。
第五条中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)依法对证券基金经营机构合规管理工作实施监督管理。
中国证监会派出机构按照授权履行监督管理职责。
中国证券业协会、中国证券投资基金业协会等自律组织(以下简称协会)依照本办法制定实施细则，对证券基金经营机构合规管理工作实施自律管理。
第二章合规管理职责第六条证券基金经营机构开展各项业务，应当合规经营、勤勉尽责，坚持客户利益至上原则，并遵守下列基本要求：(一)充分了解客户的基本信息、财务状况、投资经验、投资目标、风险偏好、诚信记录等信息并及时更新。
《证券投资基金管理公司管理办法》
《证券投资基金管理公司管理办法》第一章总则第一条为了加强对证券投资基金管理公司的监督管理，规范证券投资基金管理公司的行为,保护基金份额持有人及相关当事人的合法权益，根据《证券投资基金法》、《公司法》和其他有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条本办法所称证券投资基金管理公司（以下简称基金管理公司），是指经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准，在中华人民共和国境内设立，从事证券投资基金管理业务的企业法人。
第三条基金管理公司应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，恪守诚信，审慎勤勉，忠实尽责，为基金份额持有人的利益管理和运用基金财产。
第四条中国证监会及其派出机构依照《证券投资基金法》、《公司法》等法律、行政法规、中国证监会的规定和审慎监管原则，对基金管理公司及其业务活动实施监督管理。
第五条基金行业的协会依据法律、行政法规、中国证监会的规定和自律规则，对基金管理公司及其业务活动进行自律管理。
第二章基金管理公司的设立第六条设立基金管理公司，应当具备下列条件：（一）股东符合《证券投资基金法》和本办法的规定；（二）有符合《证券投资基金法》、《公司法》以及中国证监会规定的章程；（三）注册资本不低于1亿元人民币，且股东必须以货币资金实缴，境外股东应当以可自由兑换货币出资；（四）有符合法律、行政法规和中国证监会规定的拟任高级管理人员以及从事研究、投资、估值、营销等业务的人员，拟任高级管理人员、业务人员不少于15人，并应当取得基金从业资格；（五）有符合要求的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施；（六）设置了分工合理、职责清晰的组织机构和工作岗位；（七）有符合中国证监会规定的监察稽核、风险控制等内部监控制度；（八）经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。
第七条基金管理公司的主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例（以下简称出资比例）最高，且不低于25%的股东。
主要股东应当具备下列条件：（一）从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理；（二）注册资本不低于3亿元人民币；（三）具有较好的经营业绩，资产质量良好；（四）持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制度完善；（五）最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚；（六）没有挪用客户资产等损害客户利益的行为；（七）没有因违法违规行为正在被监管机构调查，或者正处于整改期间；（八）具有良好的社会信誉，最近3年在税务、工商等行政机关，以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录。
中华人民共和国证券投资基金法(2015修正)
中华人民共和国证券投资基金法(2015修正)【法规类别】证券综合规定证券监督管理机构与市场监管基金证券法规【发文字号】中华人民共和国主席令第23号【法宝提示】国务院关于第二批清理规范192项国务院部门行政审批中介服务事项的决定【发布部门】201【发布日期】2015.04.24【实施日期】2015.04.24【时效性】现行有效【效力级别】法律中华人民共和国证券投资基金法（2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订根据2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《关于修改〈中华人民共和国港口法〉等七部法律的决定》修正）目录第一章总则第二章基金管理人第三章基金托管人第四章基金的运作方式和组织第五章基金的公开募集第六章公开募集基金的基金份额的交易、申购与赎回第七章公开募集基金的投资与信息披露第八章公开募集基金的基金合同的变更、终止与基金财产清算第九章公开募集基金的基金份额持有人权利行使第十章非公开募集基金第十一章基金服务机构第十二章基金行业协会第十三章监督管理第十四章法律责任第十五章附则第一章总则第一条为了规范证券投资基金活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金和资本市场的健康发展，制定本法。
第二条在中华人民共和国境内，公开或者非公开募集资金设立证券投资基金（以下简称基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，进行证券投资活动，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定。
第三条基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依照本法在基金合同中约定。
基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定，履行受托职责。
通过公开募集方式设立的基金（以下简称公开募集基金）的基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险，通过非公开募集方式设立的基金（以下简称非公开募集基金）的收益分配和风险承担由基金合同约定。
深圳证券交易所证券投资基金业务指引第2号——流动性服务(2023年修订)
附件1深圳证券交易所证券投资基金业务指引第2号——流动性服务（2023年修订）第一章总则第一条为了规范深圳证券交易所（以下简称本所）上市证券投资基金（以下简称基金）的流动性服务业务，根据《深圳证券交易所交易规则》《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》及本所其他相关规定，制定本指引。
第二条本指引所称流动性服务，是指符合条件的本所会员及本所认可的其他专业机构（以下统称流动性服务商）按照本指引的规定，为本所基金提供持续双边报价等服务。
第二章流动性服务商管理第三条基金管理人选定或者新增的流动性服务商，应当具备下列条件：（一）已制定完备的流动性服务实施方案和风险控制制度；（二）具备开展流动性服务业务所需的专业人员、技术系统和资金准备；（三）本所规定的其他条件。
第四条基金管理人选定或者新增流动性服务商，应当向本所提交下列材料：（一）申请函；（二）基金流动性服务商登记表；（三）本所要求的其他材料。
第五条为特定基金提供流动性服务的流动性服务商分为主流动性服务商和一般流动性服务商。
基金管理人可以为特定基金指定主流动性服务商，主流动性服务商应当满足下列条件：（一）为特定基金提供流动性服务的时间达到连续2个完整的月度评价周期；（一）最近2个完整的月度评价周期为特定基金提供的成交量均达到该基金流动性服务商平均成交量。
主流动性服务商连续2个完整的月度评价周期（评价周期内均为主流动性服务商）为特定基金提供的成交量低于该基金流动性服务商平均成交量的，基金管理人应当将其调整为一般流动性服务商。
主流动性服务商被调整为一般流动性服务商的，基金管理人在6个月内不得重新指定其为特定基金的主流动性服务商。
第六条基金管理人为特定基金指定主流动性服务商，应当向本所提交申请函以及本所要求的其他材料。
第七条流动性服务商出现下列情形之一的，基金管理人应当向本所申请终止流动性服务商为相关基金提供流动性服务：（一）不再符合本指引第三条规定的条件；（二）与基金管理人协议到期、变更或者提前解除；（三）流动性服务商因故无法为单只或者多只基金正常提供流动性服务，且与基金管理人协商一致；（四）年度评价周期内，为特定基金提供流动性服务定期评价结果为D的次数占本所全年定期评价（不含年度评价）次数的1/3或者以上；（五）出现违法违规、谋取不正当利益或者其他可能损害投资者合法权益的行为；（六）本所认定的其他情形。
《证券市场基础知识》(第四章)证券投资基金
第四章证券投资基金知识点1：证券投资基金（判断、单选、多选）证券投资基金是指通过公开发售基金份额募集资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
作为信托投资工具，美国称“共同基金”，英国和香港称“单位信托基金”，日本和台湾称“证券投资信托基金”。
基金起源英国，1868年组建海外和殖民地政府信托组织是公认的最早的基金机构。
基金产业已经与银行、证券、保险成为现代金融体系的四大支柱之一。
1997年，颁布《证券投资基金管理暂行办法》；1998年，封闭式基金基金金泰、基金开元设立；2004年6月1日，《基金法》正式实施。
发展特点：1、规模快速增长，开放式基金逐渐成为主流形式。
1998-2001年是我国封闭式基金发展阶段。
2001年9月，我国第一只开放式基金诞生。
2、基金产品差异化日益明显，投资风格也趋于多样化。
“分级股票型证券投资基金”。
3、中国基金业发展迅速，对外开放的步伐加快。
2006年，QDII基金。
证券投资基金特点（多选）：1、集合投资。
2、分散风险。
3、专业理财。
证券投资基金的作用（多选）：1、基金为中小投资者拓宽了投资渠道。
2、有利于证券市场的稳定和发展。
知识点2：基金与股票、债券区别（判断）1、反映的经济关系不同。
股票：所有权关系；债券：债权债务；基金：信托关系（公司型基金除外）2、所筹集资金的投向不同。
股票、债券：直接投资工具，投向实业；基金：间接投资工具，投向有价证券。
3、风险水平不同。
收益有可能高于债券，风险又有可能小于股票。
知识点3：基金分类（重点）。
（多选、判断、单选）按基金的组织形式分类（多选）：1、契约型基金。
又称单位信托基金，是指将投资者、管理人、托管人三者作为信托关系当事人，通过签订基金契约的形式发行收益凭证而设立的一种基金。
没有基金章程，也没有公司董事会，通过基金契约来规范三方当事人的行为。
中国证券投资基金法
中国证券投资基金法中华人民共和国证券投资基金法第一章总则第一条为规范证券投资基金的发行、运作和监管，保护基金投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，制定本法。
第二条本法所称证券投资基金，是指依法成立，由基金管理人以集合资金的方式，投资于证券、金融衍生品等投资标的物，以分散风险、共同获取投资收益为目的的基金。
第三条证券投资基金应当遵循公开、公平、公正原则，依法经营，规范运作，保护投资者利益。
第四条国家保护投资者的合法权益，保障证券投资基金市场稳定和证券市场健康有序发展。
第二章基金发行和投资第五条基金管理人应当依法向社会公开发行基金份额，遵循公开、公平、公正的原则，为投资者提供充分信息，以保护投资者权益。
第六条基金管理人应当制定证券投资基金合同，将基金管理规定、投资策略、运作方式、投资风险、费用、收益分配等条款充分披露。
基金合同应当符合法律法规和业界规范。
第七条基金管理人应当根据基金投资策略和投资风险，制定合理的投资组合和风险控制措施，保证基金投资安全和投资收益。
第八条基金管理人应当按照业务规模和资产管理规模等要求，设立相应的投资顾问机构或聘用专业人士，提供投资建议和决策。
第九条基金管理人应当明确收取的费用项目和费用标准，并将其充分告知投资者，不得擅自改变合同规定的收费方式和收费标准。
第十条基金管理人应当发挥自律作用，建立健全风险管理制度和内部控制体系，防范潜在风险，提高风险控制能力和管理水平。
第三章基金运作第十一条基金管理人应当按照基金合同规定和有关法律、行政法规，管理基金资产，保障基金财产安全。
不得协助或从事与基金投资策略无关的业务。
第十二条基金管理人应当按照基金合同的规定和法律法规的要求，公平、公正地执行基金收益计算和分配，不得实行反悔条款和歧视投资者的行为。
第十三条基金管理人应当加强信息披露工作，及时向投资者公布基金运作情况以及与投资者权益相关的信息，并接受基金投资者的查询和监督。
第十四条基金管理人应当加强基金估值工作，采用公允的估值方法，公正公平地确定基金资产净值，并及时向投资者公布基金单位净值和资产净值。
证券投资基金管理公司治理准则(试行)
证券投资基金管理公司治理准则（试行）（2006-6-15）日期：2013-08-13（证监基金字〔2006〕122号）第一章总则第一条为了进一步完善证券投资基金管理公司（以下简称公司）治理，保护基金份额持有人、公司股东以及其他相关当事人的合法权益，根据证券投资基金有关法律法规，制定本准则。
第二条公司治理应当遵循基金份额持有人利益优先的基本原则。
公司章程、规章制度、工作流程、议事规则等的制订，公司各级组织机构的职权行使和公司员工的从业行为，都应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点。
公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的利益。
第三条公司治理应当体现公司独立运作的原则。
公司在法律、行政法规、中国证监会规定及自律监管组织规则允许的范围内，依法独立开展业务。
第四条公司治理应当强化制衡机制，明确股东会、董事会、监事会或者执行监事、经理层、督察长的职责权限，完善决策程序，形成协调高效、相互制衡的制度安排。
上述组织机构和人员应当在法律、行政法规、中国证监会和公司章程规定的范围内行使职权。
第五条公司治理应当维护公司的统一性和完整性，公司组织机构和人员的责任体系、报告路径应当清晰、完整，决策机制应当独立、高效。
第六条公司股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责任。
股东之间应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系。
第七条公司董事会、经理层应当公平对待所有股东，公司开展业务过程中，应当公平对待其管理的不同基金财产和客户资产。
第八条公司应当建立与股东之间的业务与信息隔离制度，防范不正当关联交易，禁止任何形式的利益输送。
第九条公司经营和运作应当保持公开、透明，股东、董事享有法律、行政法规、中国证监会和公司章程规定的知情权。
公司应当依法认真履行信息披露义务。
第十条公司应当结合基金行业特点建立长效激励约束机制，营造规范、诚信、创新、和谐的企业文化。
第十一条公司董事、监事、高级管理人员应当专业、诚信、勤勉、尽职，遵守职业操守，以较高的职业道德标准和商业道德标准规范言行，维护基金份额持有人利益和公司资产安全，促进公司高效运作。
证券投资基金管理公司督察长管理规定
证券投资基金管理公司督察长管理规定第一章总则第一条为了提高证券投资基金（以下简称基金）及基金管理公司（以下简称公司）的合法合规运作水平，加强公司内部风险控制，促进督察长有效履行职责，切实保障基金份额持有人的合法权益，根据证券投资基金法律法规，制定本规定。
第二条督察长是监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。
督察长履行职责，应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，公平对待全体投资人，在公司、股东的利益与基金份额持有人利益发生冲突时，优先保障基金份额持有人的利益。
第三条督察长开展工作，应当坚持原则、忠于职守、专业诚信、勤勉尽责。
第四条公司应当建立健全相关制度，提供必要的条件，确保督察长独立、有效地履行职责。
第五条中国证监会及相关派出机构依法对督察长进行监督管理。
第二章督察长职责第六条督察长负责组织指导公司监察稽核工作。
督察长履行职责的范围，应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。
第七条督察长履行职责，应当重点关注下列事项：（一）基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定，是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为；（二）基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定，是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度，是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为；（三）基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时，是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题；（四）基金运营是否安全，信息技术系统运行是否稳定，客户资料和交易数据是否做到备份和有效保存，是否出现延时交易、数据遗失等情况；（五）公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况。
督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构。
第八条督察长监督检查公司内部风险控制情况，应当重点关注下列事项：（一）公司是否按照法律法规和中国证监会的规定制定和修改各项业务规章制度及业务操作流程；（二）公司是否对各项业务制定和实施相应的风险控制制度；（三）公司员工是否严格有效执行公司规章制度。
公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法
公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2020.08.28•【文号】中国证券监督管理委员会令第175号•【施行日期】2020.10.01•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文中国证券监督管理委员会令第175号《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》已经中国证券监督管理委员会2020年第7次委务会审议通过，现予公布，自2020年10月1日起施行。
中国证券监督管理委员会主席：易会满2020年8月28日公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法第一章总则第一条为了规范公开募集证券投资基金（以下简称公募基金或基金）销售机构的销售活动，保护投资人的合法权益，促进基金市场健康发展，根据《证券投资基金法》《证券法》及其他有关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称基金销售，是指为投资人开立基金交易账户，宣传推介基金，办理基金份额发售、申购、赎回及提供基金交易账户信息查询等活动。
基金销售机构是指经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）或者其派出机构注册，取得基金销售业务资格的机构。
未经注册，任何单位或者个人不得从事基金销售业务。
基金服务机构从事与基金销售相关的支付、份额登记、信息技术系统等服务，适用本办法。
第三条基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务，基金服务机构及其从业人员从事与基金销售相关的服务业务，应当遵守法律法规、中国证监会规定以及基金合同、基金销售协议等约定，遵循自愿、公平的原则，诚实守信，谨慎勤勉，廉洁从业，恪守职业道德和行为规范，不得损害国家利益、社会公共利益和投资人的合法权益。
第四条基金销售结算资金属于投资人，基金销售相关机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产。
禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金。
基金销售相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金不属于其破产财产或者清算财产。
非因投资人本身的债务或者法律法规规定的其他情形，基金销售结算资金不得被查封、冻结、扣划或者强制执行。
证券投资基金托管业务管理办法（2020）
证券投资基金托管业务管理办法（2020）文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2020.03.20•【文号】中国证券监督管理委员会令第166号•【施行日期】2020.03.20•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】证券正文证券投资基金托管业务管理办法（2013年2月17日中国证券监督管理委员会第28次主席办公会议审议通过，根据2020年3月20日中国证券监督管理委员会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正）第一章总则第一条为了规范证券投资基金托管业务，维护证券投资基金托管业务竞争秩序，保护基金份额持有人及相关当事人合法权益，促进证券投资基金健康发展，根据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》及其他相关法律、行政法规，制定本办法。
第二条本办法所称证券投资基金（以下简称基金）托管，是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。
第三条商业银行从事基金托管业务，应当经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）和中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）核准，依法取得基金托管资格。
其他金融机构从事基金托管业务，应当经中国证监会核准，依法取得基金托管资格。
未取得基金托管资格的机构，不得从事基金托管业务。
第四条基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，恪守职业道德和行为规范，诚实信用、谨慎勤勉，为基金份额持有人利益履行基金托管职责。
第五条基金托管人的基金托管部门高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
第六条中国证监会、中国银监会依照法律法规和审慎监管原则，对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。
第七条中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。