开具红字增值税专用发票申请单
增值税发票冲红申请书范本
致：[税务局/税务机关]主题：关于申请冲红增值税专用发票的函尊敬的税务机关：我单位：[单位名称]，统一社会信用代码：[统一社会信用代码]，地址：[单位地址]，联系电话：[联系电话]。
现因[具体原因（如：发票填写错误、货物退换货等）]，需要对已开具的增值税专用发票进行冲红处理，特此向贵局申请。
一、冲红发票的基本信息1. 发票代码：[发票代码]2. 发票号码：[发票号码]3. 开票日期：[开票日期]4. 购方名称：[购方单位名称]，统一社会信用代码：[购方统一社会信用代码]，地址：[购方单位地址]，联系电话：[购方联系电话]5. 销方名称：[销方单位名称]，统一社会信用代码：[销方统一社会信用代码]，地址：[销方单位地址]，联系电话：[销方联系电话]6. 发票金额：[发票金额]元，其中增值税额：[增值税额]元。
二、冲红原因及依据1. 冲红原因：[具体说明冲红的原因，如：货物退换、发票填写错误等]2. 依据：[说明冲红依据的相关法律法规或政策，如：《中华人民共和国增值税暂行条例》、《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》等]三、冲红申请流程1. 我单位已按照相关规定，向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
2. 申请单所对应的蓝字专用发票已退回收货方，并由收货方加盖公章和发票专用章。
3. 现将申请单和冲红原因等相关资料提交至贵局，请求贵局审核并出具冲红通知单。
四、承诺及法律责任1. 我单位承诺所提交的冲红申请材料真实、完整、有效，如有虚假陈述，愿意承担相应的法律责任。
2. 我单位承诺在冲红过程中，严格遵守国家法律法规和税务机关的有关规定。
鉴于以上情况，恳请贵局尽快审核并出具冲红通知单，以便我单位及时进行冲红处理。
如有需要补充的材料，我单位将积极配合提供。
感谢贵局对我单位工作的支持与帮助！此致敬礼！[单位名称][申请日期]。
红字发票申请单 (2)
红字发票申请单1. 申请背景红字发票是对原始蓝字发票中的错误进行更正的一种特殊发票。
当企业在开具蓝字发票时发生错误，需要进行更正时，就可以申请开具红字发票。
红字发票申请单是申请开具红字发票的书面申请文件，用于向税务部门提出红字发票的申请。
2. 审批流程红字发票的开具需经过一定的审批流程，下面是一般的红字发票申请单的审批流程：1.提交申请单：申请人将填写完整的红字发票申请单提交给上级审批人员。
2.上级审批：上级审批人员对申请单进行审核，确保申请单的准确性和合规性。
3.部门审批：各部门负责人对申请单进行审批，核实申请的合理性和必要性。
4.财务审批：财务部门对申请单进行审批，确认开具红字发票的具体事由和金额。
5.税务审批：将申请单提交给税务部门，由税务部门进行审批并开具相应的红字发票。
3. 红字发票申请单的内容红字发票申请单是一份详细说明开具红字发票原因和金额的文档。
以下是一般红字发票申请单的内容：•申请单位信息：包括单位名称、纳税人识别号等基本信息。
•申请人信息：包括申请人姓名、职务等基本信息。
•原始蓝字发票信息：包括原始蓝字发票的发票代码、发票号码、开票日期等详细信息。
•错误信息：详细描述原始蓝字发票中的错误情况，包括错误的项目、金额等。
可以提供相关的附件作为证明。
•更正事由：说明为何需要开具红字发票的理由，可以包括操作失误、客户退款等。
•红字发票开具金额：填写需要开具红字发票的金额。
•申请人签字：申请人在申请单上签字确认信息的准确性和真实性。
4. 注意事项在填写红字发票申请单时，需要注意以下事项：•准确填写申请单的各项内容，不得有遗漏或错误。
•在申请单中提供充分的证明材料，以支持红字发票的开具。
•注意附上原始蓝字发票的复印件或扫描件等归档。
•申请单需经过审批流程，务必按照要求逐级提交审批，确保申请的合法性。
•申请人需在申请单上签字确认信息的真实性和准确性。
5. 结论红字发票申请单是申请开具红字发票的重要文档，其填写准确与否直接影响到红字发票的开具与审批。
会计实务：开具红字增值税专用发票申请单是否有时间限制
开具红字增值税专用发票申请单是否有时间限制
【问题】
开具红字增值税专用发票申请单是否受自增值税专用发票开具之日起90天的时间限制？我们当地税局在实际操作中已经执行了自增值税专用发票开具之日起90天的时间限制，超过90天的增值税专用发票不再给办理红字发票申请，当地税局的操作是否符合税法的相关规定？
【解答】
根据《国家税务总局关于修订的通知》（国税发[2006]156号）和《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发[2007]18号）文件的规定，超过90天认证期限未认证的增值税专用发票无法取得《开具红字增值税专用发票通知单》也就无法开具红字增值税专用发票。
因此，对在认证期限内已经过认证的增值税专用发票开具红字专用发票没有时间限制。
企业可以根据自己的业务情况在取得主管税务机构开具的《开具红字增值税专用发票通知单》后开具红字专用发票。
但超过90天认证期限未认证的增值税专用发票，无法取得《开具红字增值税专用发票通知单》，也就无法开具红字增值税专用发票。
个人红字发票申请书范本
个人红字发票申请书范本尊敬的税务机关：您好！我是一名普通个人消费者，因近期在贵单位购买了一批商品（或接受了服务），在开具发票过程中出现了一些特殊情况，特此向贵单位申请开具红字发票。
一、基本情况1. 购买方姓名：×××2. 购买方身份证号：××××××××××××××××3. 购买方联系方式：××××××××××××4. 销售方名称：××××××××××××××××5. 销售方税号：××××××××××××××××6. 购买商品（或接受服务）名称、规格、数量、金额：商品名称规格数量金额（或服务名称）---------------------- ---------- ----------合计金额（大写）：××××××××合计金额（小写）：××××××××二、申请原因1. 原因一：我于×年×月×日在贵单位购买了一批商品，由于个人原因，未能及时核对商品数量和质量，直至×年×月×日才发现商品存在严重质量问题。
专票发票冲红申请书模板
尊敬的财务部门：
您好！我谨代表我司向您提交一份关于专票发票冲红的申请书，敬请予以审批。
首先，请允许我简要说明申请冲红的原因。
近日，我司在核对发票信息时，发现了一张在2021年7月1日开具的专票存在错误。
由于我司在开具发票过程中，操作失误，导致发票金额多出了人民币100,000元。
我们深知这样的错误给贵司带来了不便，对此表示深深的歉意。
为了纠正这一错误，保障贵司的合法权益，我们特此申请对上述专票进行冲红处理。
根据《中华人民共和国发票管理办法》和相关规定，我们了解到，发票冲红需遵循一定的程序和规定。
因此，在提交申请之前，我们已经采取了以下措施：
1. 核实情况：我们对涉及的相关业务、账目进行了详细核对，确认了冲红原因及金额准确性。
2. 内部审批：我司已就此事进行了内部讨论，并获得上级同意，确保冲红申请的合法性和合规性。
3. 准备相关材料：我们已经整理好了冲红申请所需的相关资料，包括错开发票的复印件、银行流水、业务核对单等。
接下来，我们将按照贵司要求，配合完成冲红事宜。
为确保贵司权益，我们承诺：
1. 冲红后，我司将严格按照国家税务总局的相关规定，对错开发票产生的税款进行补缴。
2. 本次冲红事件涉及的损失，我司将承担全部责任，不再向贵司追究。
3. 我司将加强对员工的管理和培训，确保类似事件不再发生。
最后，我们再次为此次错误向贵司表示诚挚的歉意，并恳请贵司予以审批。
我们相信，通过我们的努力，一定能够弥补此次错误带来的影响，维护双方的合法权益。
敬请审批，谢谢。
开具红字发票申请单及导出
1.点‘发票管理’，再点‘信息表’，点‘红字增值税专用发票信息表填开’
2.弹出红字发票信息表信息选择界面
3.购方申请有两种情况
当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。
当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。
【手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息】
4.销售方申请，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，会显示对应的正数发票票面信息。
【无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息】
5.确认信息无误后点击工具栏中的“打印”。
红字申请单开具流程
红字发票信息表开具流程
1、登录防伪税控开票系统，选择“红字发票信息表”
2、选择第一项“红字增值税专用发票信息表填开”
3、选择“购买方申请”，并根据实际情况选择已抵扣或者未抵扣，同时在下方方框内输入相应的正数的发票代码和发票号码，然后点击下一步
4、输入销售方的名称和纳税人识别号，并在下方填写相应的货物名称、数量、单价等（注意：数量应为负数）
5、填写完整之后，请核对金额和税额合计数，确认无误后点击打印
6、回到初始界面，选择红字发票信息表下面的第二项“红字增值税专用发票信息表查询导出”
7、找到刚才填写好的信息表，选中之后点击“上传”，过几分钟后刷新，当信息表概述显示“审核通过”之后，选中该张信息表，点击打印。
增值税红字发票申请单操作流程
增值税红字发票申请单操作流程第一章概述1.1 升级内容针对红字增值税专用发票的管理，原防伪税控税务端系统需要通过升级增加红字发票通知单管理系统。
同时，将原防伪税控一机多票开票子系统上层软件升级为V6.13，升级后的开票子系统实现新增功能如下：1、开具红字专用发票时，必须输入通知单编号。
2、提供了申请单管理功能，包括填开、修改查询和导出。
1.2 开具红字专用发票的处理流程企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，企业方可开具红字专用发票。
根据实际业务需要,可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。
1.2.1 购买方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：⑴购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；⑵购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符；④所购货物不属于增值税扣税项目范围。
2、开具流程购买方申请开具红字专用发票的具体流程如图1-1所示。
购买方提交申请单购买方税务机关审核后开具通知单购买方将通知单交予销售方销售方开具红字专用发票⑴购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交申请单。
⑵购买方税务机关开具通知单购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。
⑶购买方将通知单交予销售方购方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。
⑷销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。
1.2.2 销售方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：⑴因开票有误购买方拒收；⑵因开票有误等原因尚未交付。
要求开具红字增值税专用发票申请单的报告
网上受理开具红字增值税专用发票申请单业务介绍为进一步提升办税大厅纳税服务品质，方便纳税人办理涉税事项，我局目前新推出网上受理开具红字增值税专用发票申请单业务，现将该业务的操作流程介绍如下：一、首先由纳税人在防伪税控开票子系统中填写开具红字增值税专用发票申请单，并利用系统中的申请单导出功能将其电子数据导出到本地计算机。
然后通过Internet网登陆税企邮箱，将这些电子数据使用WinRaR打包压缩，通过税企邮箱中的“红字发票信息”功能模块，以邮件附件的方式发送给主管税务机关的发票管理员，并在邮件中注明相关纳税人信息。
二、办税大厅窗口工作人员通过内网登陆税企邮箱下载纳税人开具红字增值税专用发票申请单电子数据，并通过防伪税控红字通知单管理系统中申请单数据导入功能直接开具红字通知单。
三、纳税人务必在提交网上申请的当月内携带相关申请材料前来领取《开具红字增值税专用发票通知单》。
办税大厅窗口工作人员审核纳税人申请材料完整无误后将通知单交给纳税人。
如纳税人递交的申请材料不齐或者有误需要再补充或改正的，待补充齐全或改正后再前来换取。
如果审核后发现不能开具红字增值税发票的，则在系统中将通知单作废，并告知纳税人。
四、企业操作说明（1）红字发票申请单导出【第一步】点击‚红字发票申请单à申请单导出‛菜单项，系统弹出‚红字发票申请单导出‛界面，如图1-1所示。
图1-1红字发票申请单查询界面【第二步】选择需要导出申请单的月份，点击‚确定‛按钮，系统弹出该月已填开的所有红字发票申请单的明细。
选择需要导出的申请单，点击‚导出‛按钮，将申请单导出为xml文件，如图1-2所示。
图1-2导出红字发票申请单界面【第三步】点击图3-20所示的‚确认‛按钮后，提示选择保存文件的路径，然后点‚确定‛按钮，如图1-3所示。
图1-3选择红字发票申请单导出路径【第四步】申请单导出成功后，在保存路径下可找到导出的xml文件，将该文件压缩后通过税企邮件系统发送给主管税务机关，由其导入该文件后开具通知单。
开具红字发票申请书精选合集
开具红字发票申请书(第一篇)此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
********国税局：******我公司销售********给********有限责任公司，于****年**月**日开具增值税专用发票，发票代码为********，发票号码为********，购货方税号********，货物名称：****，单位：****，数量****，单位****，金额****，税率****，税额****，票面数量是错误的，正确的数量是****，因此，购货方拒收此票，（见后附的拒收证明），现申请开具《开具红字增值税专用发票通知单》。
申请人：**************有限公司（盖财务专用章）****年**月**日开具红字发票申请书(第二篇)[您的姓名]您的地址电话: [您的电话号码]邮箱: [您的邮箱][日期]收件人姓名收件人地址主题: 开具红字发票申请书尊敬的收件人，我谨代表[甲方公司名称]，作为法律顾问，特此提出开具红字发票的申请。
根据我们最近签署的合同[合同编号]，我们注意到有以下错误需要进行更正和修正:错误之处更正之处-------------------------- ----------------------------[详细错误描述] [修正建议]此外，根据我了解，根据税务相关规定，我公司需提供以下材料以支持该红字发票的开具申请:1. 完整填写的红字发票申请表2. 原始合同副本及相关补充协议3. 发票开具申请书4. 报关单据（如适用）5. 其他相关证明文件（如适用）请您审核以上信息，并尽快进行审核、修正和开具红字发票。
为了加快处理流程，请将审核结果及时回复我们。
如有任何问题，我们将随时配合并提供所需的进一步证明材料。
请您将发票寄至以下地址:[邮寄地址][收件人姓名][收件人电话]谢谢您的合作和及时处理！此致[您的姓名]---------------------------------------------------------------------[Your Name]Your AddressPhone: [Your Phone Number]EmXXl: [Your EmXXl][Date]Recipient's NameRecipient's AddressSubject: Application for Issuance of a Credit Note InvoiceDear [Recipient's Name],I am writing on behalf of [Party A Company Name] as their legal counsel, to request the issuance of a credit note invoice. According to the contract [Contract Number] we recently signed, we have noticed errors that require correction and amendment: Mistake Correction-------------------------- ----------------------------[DetXXled Description of Error][Proposed Amendment]Furthermore, as per my understanding, in accordance with tax regulations, our company is required to provide the following documents to support the application for issuance of the credit note invoice:1. Fully completed credit note invoice application form2. Copies of the original contract and any supplementary agreements3. Invoice issuance application letter4. Customs declaration documents (if applicable)5. Other relevant supporting documents (if applicable)Kindly review the above information and proceed with the necessary audit, correction, and issuance of the credit note invoice at your earliest convenience. To expedite the process, we kindly request that you promptly communicate the audit results to us. Should any additional information or documentation be required, we are ready to cooperate and provide such materials.Please mXXl the invoice to the following address:[MXXling Address][Recipient's Name][Recipient's Phone Number]Thank you for your cooperation and prompt attention to this matter.Yours sincerely,[Your Name]开具红字发票申请书(第三篇)【合同范文】标题：开具红字发票申请书尊敬的XXXX公司：我们是XXXX律师事务所，特写此函，代表我们的委托人XXXX公司就开具红字发票一事向贵公司提出申请。
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开具红字增值税专用发票申请单
NO.
销售方
名称
购买方
名称
税务登记代码
税务登记代码
开具
红字
专用
发票
内容
货物（劳务）
名称
单价
数量
金额
税额Βιβλιοθήκη 合计————————
说明
对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况：
已抵扣□
未抵扣□
纳税人识别号认证不符□
专用发票代码、号码认证不符□
对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：
号码：
开具红字专用发票理由：
申明：我单位提供的《申请单》内容真实，否则将承担相关法律责任。
购买方经办人：购买方名称（印章）：
年月日
注：本申请单一式两联：第一联，购买方留存；第二联，购买方主管税务机关留存。