红字通知单的办理流程
开具红字通知单
开具红字通知单来源：日期：2012-03-08(一)开具红字增值税普通发票报备单所需资料1、因货物的质量问题发生销货退货或销货折让，需分别提供有关入库单或相关折让合同资料和相对应的蓝字发票全联次复印件（查验原件），如为现场申请，需提供《开具红字普通发票报备单》（下载）并加盖公章；2、发票内容开错需提供开错发票全联次复印件（查验原件），如为现场申请，需提供《开具红字普通发票报备单》（下载）并加盖公章，另需提供情况说明（注明发票代码号码，冲红原因，加盖公章）。
（二）开具《红字增值税专用发票通知单》所需资料2、发票内容开错需提供开错发票的复印件（查验原件），如为现场申请，需提供《开具红字普通发票报备单》（下载）并加盖公章，另需提供情况说明（注明发票代码号码，冲红原因，加盖公章）。
（二）开具《红字增值税专用发票通知单》所需资料《开具红字增值税专用发票申请单》3份 ,并区分以下情况进行相应处理: 1 .因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。
购买方不作进项税额转出处理。
2.购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。
购买方不作进项税额转出处理。
3 .因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。
销售方凭通知单开具红字专用发票。
4 .因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。
开具红字增值税专用发票通知单
（4）所购货物不属于增值税扣税项目范围□
对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：
号码：
二、销售方申请□
（1）因开票有误购买方拒收的□
（2）因开票有误等原因尚未交付的□
对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：
号码：
开具红字专用发票理由：
经办人：负责人：主管税机关名称（印章）：
注：1.本通知单一式三联：第一联，申请方主管税务机关留存；第二联，申请方送交对方留存；第三联，申请方留存。
2.通知单应与申请单一一对应。
开具红字增值税专用发票通知单
填开日期：
销售方
名称
购买方
名称
税务登记代码
税务登记代码
开具
红字
专用
发票
内容
货物（劳务）
名称
数量
单价
金额
税率
税额
合计
————
————
——
说明
一、购买方申请□
对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况：
1.需要作进项税额转出□
2.不需要作进项税额转出□
（1）无法认证□
（2）纳税人识别号认证不符□
红字信息表操作流程
红字信息表操作流程引言红字信息表是指在商业活动中出现的错误或异常情况，需要进行纠正或记录的信息。
对于企业而言，红字信息表的管理是非常重要的，可以保证账务的准确性和合规性。
本文将详细介绍红字信息表的操作流程，包括创建红字信息表、填写红字信息表、审核红字信息表以及红字信息表的处理流程。
创建红字信息表为了能够有效地管理红字信息，首先需要创建一个红字信息表。
创建红字信息表时，需要确定以下几个要素：1.红字信息表的格式：可以采用电子表格或文档形式创建红字信息表，根据实际情况选择合适的格式。
2.红字信息表的字段：红字信息表应包含必要的字段，例如：日期、凭证号、借方金额、贷方金额、纠正原因等。
3.红字信息表的编号：每个红字信息表都应有一个唯一的编号，便于查找和管理。
4.红字信息表的命名规则：为了便于识别和管理，可以根据一定的规则对红字信息表进行命名，例如：年份+月份+序号的方式。
创建红字信息表后，需要进行分类和归档，方便后续查找和操作。
填写红字信息表在进行填写红字信息表之前，需要明确纠正的具体内容和原因。
填写红字信息表时，需要按照以下步骤进行：1.根据纠正内容确定借方和贷方金额，确保红字金额的准确性。
2.填写相关的凭证号和日期，以便追溯和核对。
3.清晰地填写纠正原因，包括错误的原因、纠正的依据以及纠正的方法等。
4.填写红字信息表的其他字段，如经办人、审核人等，确保信息的完整性和可追溯性。
填写完成后，需要进行审核。
审核红字信息表审核红字信息表是确保纠正信息的准确性和合规性的重要环节。
审核红字信息表的步骤如下：1.首先，由制表人提交红字信息表，审核人对表格的格式、填写的内容进行初步审核。
2.确认表格中的纠正原因是否合理、准确。
3.检查纠正前后的金额是否一致，并核对凭证号和日期。
4.确认表格中的其他字段和信息是否完整。
审核完成后，如果通过审核，则可以进行后续的处理流程。
红字信息表的处理流程红字信息表经过审核后，需要进行相应的处理流程。
购买方申请开具红字发票通知单的处理流程、操作方法
购买方申请开具红字发票通知单的处理流程下面介绍购买方申请开具红字发票通知单时，通知单的流转过程：说明：○1据和手工同步数据。
对于省外流转的《通知单》，如果不进行手工同步，一般需要一天的时间才能接收到对方的验证结果，为了省外《通知单》能及时验证和流转，建议操作员每半小时进行一次手工“同步总局数据”操作。
○2上图流程说明： 1、提交《申请单》若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交《申请单》，《申请单》中对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额有以下情况：(1) 已抵扣(2) 未抵扣，原因包括“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码不符”和“所购货物不属于增值税扣税项目范围”2、开具《通知单》购方税务机关根据纳税人提交的《申请单》，通过红字票通知单管理系统开具《通知单》，开具时，根据蓝字专用发票(以下简称蓝字发票)的抵扣情况，给出以下几种处理形式，如图2-3所示。
说明：购方（销方）纳税人识别号认证不符是指密文解密之后与明文的比对结果为购方（销方）纳税人识别号不符；纳税人识别号认证不符是指增值税专用发票购买方纳税人识别号与所申报企业纳税人识别号不一致。
(1) 已抵扣如果《申请单》中填写的对应蓝字发票抵扣情况为已抵扣，则开具《通知单》时必须选择作“需要作进项税额转出”。
(2) 未抵扣如果《申请单》中填写的对应蓝字发票抵扣情况为未抵扣，在开具《通知单》时，系统根据数据库中蓝字发票的认证结果自动判断能否开具：●不可以开具的情况：认证结果为认证时失控、认证后失控、密文有误、认证不符(原因为日期、金额、税额、购方纳税人识别号、销方纳税人识别号不符)、认证相符●可以开具的情况：认证结果为认证不符(原因为纳税人识别号不符、专用发票代码、号码认证不符)、无法认证或无发票认证记录。
当无发票认证记录时，系统自动将“所购货物不属于增值税扣税项目范围”一项勾选。
3、发送《通知单》《通知单》开具完成后，购方税务机关需将《通知单》的电子信息发送出去，如果对方为省内，通过省级集中税务端系统实现本省数据的流转；如果对方为省外，则通过总局红字票通知单管理系统进行流转。
红字信息表操作流程
红字信息表操作流程1.红字信息表的概述红字信息表是指拥有重要信息的文件，需要特别处理并保密。
在一些高要求安全性的领域，如军事、政府机关、研究机构等，红字信息表具有重要的意义和作用。
因此，在管理上需要高度重视，确保红字信息的保密性。
2.红字信息表的分类红字信息表可以分为两类：机密级和绝密级。
机密级红字信息表是指拥有重要信息的文件，需要保密，如果泄露出去，会对国家利益产生不良影响。
绝密级红字信息表是指影响国家核心利益，泄露出去会对国家的安全和发展带来重大威胁。
3.红字信息表的处理红字信息表需要采取特殊的处理方法，并在处理流程中进行相关管理和监督。
3.1密码在对红字信息表进行处理时，需要先给红字信息表设置密码加密。
只有掌握密码的人才可以打开红字信息表，以保证信息的安全性。
3.2使用单机对于拥有机密信息的红字信息表，应采取使用单机的方式进行操作，避免被黑客攻击、病毒感染或其他不当操作.3.3限制网络共享红字信息表不适合共享，将其限制在内网范围内使用，并保证内网的安全稳定。
另外，一定要严格控制员工，禁止将此类文档通过网络传播。
3.4管理和监督为了保证红字信息表的安全性，需要对处理红字信息表的人员进行管理和监督。
管理员应该认真审核处理人员，同时也应该严格要求所有拥有处理红字信息表权限的员工，制订必要的管理规定，提供技术培训，以及进行定期检查和维护。
4.红字信息表的注意事项在处理红字信息表过程中，还应注意以下几点：4.1登记和记录处理红字信息表的人员，必须对文件进行登记和记录，同时也应该对文件进行严格的编号管理，以备查。
4.2限制阅读权限红字信息表的阅读仅限制处理红字信息表的人员，措施包括强制访问权限、锁定文件、编程登录账号以及控制密码，以保证信息的安全性。
5.总结红字信息表是指拥有重要信息的文件，需要采取特殊的处理方法来保证其保密性。
在管理操作中，需要关注使用机密的密码加密，限制共享，使用单机、管理和监督，登记和记录文件编号，限制阅读权限等注意事项。
关于办理《红字通知单》的须知
关于办理《红字通知单》的须知一、政策依据：根据国税发[2006]156号、国税函[2006]1279号、国税发[2007]18号、京国税发[2007]46号通知精神，对现行的《增值税专用发票使用规定》进行了修订，并自2007年1月1日起执行，对一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方（或销售方）应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。
主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）。
二、办理流程：1、企业财务人员首先在本企业防伪税控系统输出打印《申请单》一式两份（非防伪税控企业可在北京市国家税务局网站上下载《申请单》）。
注意：申请单应填写完整并加盖公章，防伪税控系统升级使用后，其特点是一张发票对应一张通知单和一张《申请单》。
2、企业持《申请单》、相关资料和公章来我所“开具红字通知单”窗口申请办理《通知单》。
（注意：所有资料均须用A4纸并加盖企业公章，注明“复印件与原件相符”）3、经审核开具《通知单》三联后，加盖我所公章并交由主管所长签字，返回一联由所留存。
三、购买方办理退货（折让）所需资料：1. 此次办理所涉及的专用发票必须经过认证。
2. 双方签订的退货（折让）协议（注明退货（折让）原因及列表）协议中必须加注：“双方单位所提供的退货（折让）协议和附送资料的内容真实、完整、准确，并愿对此承担相应法律责任”字样。
并加盖双方公章。
3. 此次办理退货（折让）所涉及的专用发票抵扣联和发票联的原件和复印件。
4. 此次办理退货（折让）所涉及的记账凭证原件和复印件。
5. 此次办理退货（折让）所涉及的原始购销合同原件和复印件。
6. 此次办理退货（折让）所涉及的专用发票的《专用发票认证结果通知书》的原件和复印件。
7. 税务登记证副本和一般纳税人证书副本原件和复印件。
红字通知单怎么开2篇
红字通知单怎么开红字通知单是一种正式的书面文件，用于向个人或组织传达重要信息。
开具红字通知单的目的是为了提醒、警告或通知某个行为或事件的发生。
以下是红字通知单的开具步骤和内容要求：第一篇：一、红字通知单的开具步骤：1. 标题：在纸张的顶端居中位置写上“红字通知单”字样。
2. 个人或组织信息：紧接着标题下方，写上发出通知单的个人或组织的名称、地址和联系方式。
3. 日期：在个人或组织信息的下方，左对齐写上通知单的开具日期。
4. 收件人信息：在日期下方，左对齐写上收件人的姓名、地址和联系方式。
5. 正文：在收件人信息下方，从左边开始写正文。
通知单的正文应该简洁明了，用词准确，表达清晰。
正文内容根据需要，阐明事实、要求或警示，同时注明相关的时间和地点。
6. 签名：在正文的末尾，留出足够的空白处，写上发出通知单的个人或组织的名字并签名。
第二篇：二、红字通知单的内容要求：1. 红字通知单应该以简明扼要的形式传达重要信息，确保容易理解和执行。
2. 内容应该准确无误，不含有任何虚假或误导性的陈述。
3. 避免使用激烈或侮辱性的语言，保持客观和礼貌。
4. 如果有需要，可以在通知单中提供相关的法律或制度的引用。
5. 确保红字通知单的格式整齐、清晰，并使用易于阅读的字体和字号。
6. 在红字通知单上添加发出通知单的个人或组织的联系方式，以备接收方有任何问题或疑虑时进行联系。
请注意，在撰写红字通知单时，需要遵守法律法规和公司的相关规定。
并且，为确保红字通知单的效力和权威性，建议将其法律效力咨询专业人士以获得合适的指导。
希望以上信息对您有所帮助。
如有其他问题，请随时向我提问。
《开具红字增值税专用发票通知单》相关文件
国家税务总局关于修订•增值税专用发票使用规定‣的通知（国税发…2006‟156号）各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局：为适应增值税专用发票管理需要，规范增值税专用发票使用，进一步加强增值税征收管理，在广泛征求意见的基础上，国家税务总局对现行的•增值税专用发票使用规定‣进行了修订。
现将修订后的•增值税专用发票使用规定‣印发给你们，自2007年1月1日起施行。
各级税务机关应做好宣传工作，加强对税务人员和纳税人的培训，确保新规定贯彻执行到位。
执行中如有问题，请及时报告总局（流转税管理司）。
附件：1.最高开票限额申请表2.销售货物或者提供应税劳务清单3.开具红字增值税专用发票申请单4.开具红字增值税专用发票通知单5.丢失增值税专用发票已报税证明单国家税务总局二○○六年十月十七日增值税专用发票使用规定第一条为加强增值税征收管理，规范增值税专用发票（以下简称专用发票）使用行为，根据•中华人民共和国增值税暂行条例‣及其实施细则和•中华人民共和国税收征收管理法‣及其实施细则，制定本规定。
第二条专用发票，是增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）销售货物或者提供应税劳务开具的发票，是购买方支付增值税额并可按照增值税有关规定据以抵扣增值税进项税额的凭证。
第三条一般纳税人应通过增值税防伪税控系统（以下简称防伪税控系统）使用专用发票。
使用，包括领购、开具、缴销、认证纸质专用发票及其相应的数据电文。
本规定所称防伪税控系统，是指经国务院同意推行的，使用专用设备和通用设备、运用数字密码和电子存储技术管理专用发票的计算机管理系统。
本规定所称专用设备，是指金税卡、IC卡、读卡器和其他设备。
本规定所称通用设备，是指计算机、打印机、扫描器具和其他设备。
第四条专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，基本联次为三联：发票联、抵扣联和记账联。
发票联，作为购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证；抵扣联，作为购买方报送主管税务机关认证和留存备查的凭证；记账联，作为销售方核算销售收入和增值税销项税额的记账凭证。
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红字通知单申请（综合窗口办理）
购买方申请：
1. 防伪税控开票系统发票管理中开具红字发票申请书。
将文件打印一份后自动保存，
点击导出到U盘或桌面。
（红字发票申请书请加盖购买公章。
）
2. 打开绿色通道，网上办税服务厅-我的信息-我的办税事项-其他申报事项，点击新建
上传。
3. 发票联和抵扣联复印件加盖购买方公章，并写上“与原件一致”。
4. 涉及退货，折让的需双方相关的退货，折让协议。
（协议要双方盖章）；涉及开票
有误需出具情况说明；
5. 对应发票“进项转出记账凭证”复印件，加盖购买方公章。
★出口企业见黄色说明
6. 在下月申报附表二的20行：“红字专用发票通知单注明的进项税额”填写进项转出
税额。
销售方申请：
1. 防伪税控开票系统发票管理中开具红字发票申请书。
将文件打印一份后自动保存，
点击导出到U盘或桌面。
（红字发票申请书请加盖销售方公章。
）
2. 打开绿色通道，网上办税服务厅-我的信息-我的办税事项-其他申报事项，点击新建
上传。
3. 发票联和抵扣联复印件加盖销售方公章，并写上“与原件一致”。
4.A、若该发票已交给购买方或已经隔月，由购买方出具“拒收证明”。
证明上写
清：发票代码，号码，拒收理由，写清“未认证未抵扣”，加盖购买方公章。
B、若该发票未交给购买方，在发票开具的次月，由销售方出具证明。
证明上写清：
发票代码，号码，写清“发票尚未交付给购买方”，加盖销售方公章。
5. 原蓝字发票原件需提供查验
以上第1、第2点都是指有IC卡、金税卡或税控盘的由金税公司服务的税控企业。
其他企业请忽略这两点，取号“综合服务”，须携带公章，到窗口手工填写“红字发票
申请书。
”
手工清卡需带的资料：
1、IC卡或报税盘
2、所报月份的发票开具汇总表（在开票系统内打印）
3、所报月份的增值税申报表（网上办税厅打印）
4、所报月份最后一张发票和下月的第一张发票
5、公章
国家税务总局公告2013年第76号:
2014年1月1日起，一般纳税人提供铁路运输服务开具货运专票后，因开票有误且不符合发票作废条件，需要开具红字如同时符合下列条件，可不再向主管税务机关填报《开具红字货物运输业增值税专用发票申请单》，
直接在货运专票税控系统中以销项负数开具红字货运专票。
开具红字货运专票时应将对应的蓝字发票代码、
1.实际受票方拒收或者承运人尚未将货运专票交付实际受票方。
2.发票联次齐全，实际受票方未认证发票。
出口企业见黄色说明↓
条件，需要开具红字货运专票的，代码、号码打印在发票备注栏中。