红字发票申请表
红字发票申请单操作流程[1]
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红字发票申请单操作流程1、申请单填开主要功能：在开票系统V6.13中填开红字发票申请单。
操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单/申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，如图1-1所示。
图1-1 红字发票申请单信息选择【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。
1、购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：（1）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。
（2）当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，如图1-2所示。
图1-2 购方红字发票申请单填开界面2、销售方申请对于销售方申请开具红字发票申请单时，应选择“销售方申请”，根据实际情况选择理由后，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出如图1-3所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面，如图1-4所示。
图1-3对应的正数发票票面信息图1-4销方红字发票申请单填开界面【第三步】对于购买方申请，需要在图1-2所示红字发票申请单填开界面中，手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息。
对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息如图1-4所示，对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。
确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面，如图1-5所示。
图1-5红字发票申请单打印界面说明：1、申请单中的商品数量和金额必须为负数；申请单中的金额与税额的计算方法与开票界面计算方法一致。
2、一张申请单上最多可以开具8行商品信息。
3、在红字发票申请单填开界面中，对于购买方申请的情况，商品信息可以直接手工输入，也可以从商品编码库中选择。
增值税发票冲红申请书范本
致：[税务局/税务机关]主题：关于申请冲红增值税专用发票的函尊敬的税务机关：我单位：[单位名称]，统一社会信用代码：[统一社会信用代码]，地址：[单位地址]，联系电话：[联系电话]。
现因[具体原因（如：发票填写错误、货物退换货等）]，需要对已开具的增值税专用发票进行冲红处理，特此向贵局申请。
一、冲红发票的基本信息1. 发票代码：[发票代码]2. 发票号码：[发票号码]3. 开票日期：[开票日期]4. 购方名称：[购方单位名称]，统一社会信用代码：[购方统一社会信用代码]，地址：[购方单位地址]，联系电话：[购方联系电话]5. 销方名称：[销方单位名称]，统一社会信用代码：[销方统一社会信用代码]，地址：[销方单位地址]，联系电话：[销方联系电话]6. 发票金额：[发票金额]元，其中增值税额：[增值税额]元。
二、冲红原因及依据1. 冲红原因：[具体说明冲红的原因，如：货物退换、发票填写错误等]2. 依据：[说明冲红依据的相关法律法规或政策，如：《中华人民共和国增值税暂行条例》、《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》等]三、冲红申请流程1. 我单位已按照相关规定，向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
2. 申请单所对应的蓝字专用发票已退回收货方，并由收货方加盖公章和发票专用章。
3. 现将申请单和冲红原因等相关资料提交至贵局，请求贵局审核并出具冲红通知单。
四、承诺及法律责任1. 我单位承诺所提交的冲红申请材料真实、完整、有效，如有虚假陈述，愿意承担相应的法律责任。
2. 我单位承诺在冲红过程中，严格遵守国家法律法规和税务机关的有关规定。
鉴于以上情况，恳请贵局尽快审核并出具冲红通知单，以便我单位及时进行冲红处理。
如有需要补充的材料，我单位将积极配合提供。
感谢贵局对我单位工作的支持与帮助！此致敬礼！[单位名称][申请日期]。
开具红字增值税专用发票业务处理一览表
发票状态
购买方
销售方
申请单
开具方
发票认证相符
1．填报《申请单》。
2．收到《通知单》后作进项税额转出。（未抵扣的可列入当期进项税额，待取红字发票后，与《通知单》一并作为记账凭证）
1．凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
1．填报《申请单》，填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
2．不作进项税额转出。
销货退回、销售折让、销售折扣
1．填报《申请单》。
2．收到《通知单》后作进项税额转出。
注：原蓝字发票须经认证。
1．凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
2．红字专用发票应与《通知单开具有误专用发票的次月内填报《申请单》，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
2．提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。
3．凭《通知单》开具红字专用发票。
注：1、《申请单》指《开具红字增值税专用发票申请单》
2、《通知单》指《开具红字增值税专用发票通知单》，《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。
3．开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。
开票有误并已跨月
购买方拒收发票
出具写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料
1．在专用发票认证期限内填报《申请单》，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
2．提供由购买方出具书面材料。
3．凭《通知单》开具红字专用发票。
2．红字专用发票应与《通知单》内容对应。
购方
退税申请报告红字发票
一、报告背景根据我国《中华人民共和国税收征收管理法》及相关法律法规，我单位在经营过程中，因销货退回、销售折让等原因，开具了红字发票，导致多缴税款。
为维护我单位的合法权益，现向贵局申请退还多缴税款。
二、申请事项1. 申请退还的红字发票明细：（1）发票代码：XXXXXXXXXXXXXXXX（2）发票号码：XXXXXXXXXXXXXXXX（3）开票日期：XXXX年XX月XX日（4）购买方名称：XXXXXXXXXXXXXXXX（5）货物或应税劳务名称：XXXXXXXXXXXXXXXX（6）金额：人民币XXXX元整2. 申请退还的税款金额：人民币XXXX元整三、申请理由1. 我单位在销售过程中，因客户需求发生变化，导致部分货物需要退回。
按照我国税收法律法规，我单位应当开具红字发票，并在实际销售金额中扣除退货金额。
然而，在实际操作过程中，由于开票员操作失误，导致开具的红字发票金额与实际退货金额不符，从而造成多缴税款。
2. 根据我国《中华人民共和国税收征收管理法》第七十八条和第七十九条的规定，税务机关发现纳税人多缴税款的，应当自发现之日起10日内办理退还手续；纳税人发现多缴税款，要求退还的，税务机关应当自接到纳税人退还申请之日起30日内查实并办理退还手续。
因此，我单位有权申请退还多缴税款。
四、申请材料1. 营业执照（税务登记证）复印件；2. 经过实名认证的办税人员本人身份证复印件；3. 原完税（缴款）凭证原件及复印件；4. 多缴税费证明资料原件及复印件，包括：已经作废的发票的全部联次、购买方开具的退货证明、红字发票的全部联次；5. 加盖公章的《退（抵）税申请表》。
五、申请承诺1. 我单位保证所提供的相关材料真实、准确、完整，如有虚假，愿承担相应法律责任；2. 我单位保证已按照税收法律法规规定，妥善处理了相关税务事宜。
六、申请要求1. 请贵局在接到本申请之日起30个工作日内，完成对多缴税款的核实工作；2. 请贵局在核实无误后，及时办理退还手续，将多缴税款退还至我单位指定的账户。
专票发票冲红申请书模板
尊敬的财务部门：
您好！我谨代表我司向您提交一份关于专票发票冲红的申请书，敬请予以审批。
首先，请允许我简要说明申请冲红的原因。
近日，我司在核对发票信息时，发现了一张在2021年7月1日开具的专票存在错误。
由于我司在开具发票过程中，操作失误，导致发票金额多出了人民币100,000元。
我们深知这样的错误给贵司带来了不便，对此表示深深的歉意。
为了纠正这一错误，保障贵司的合法权益，我们特此申请对上述专票进行冲红处理。
根据《中华人民共和国发票管理办法》和相关规定，我们了解到，发票冲红需遵循一定的程序和规定。
因此，在提交申请之前，我们已经采取了以下措施：
1. 核实情况：我们对涉及的相关业务、账目进行了详细核对，确认了冲红原因及金额准确性。
2. 内部审批：我司已就此事进行了内部讨论，并获得上级同意，确保冲红申请的合法性和合规性。
3. 准备相关材料：我们已经整理好了冲红申请所需的相关资料，包括错开发票的复印件、银行流水、业务核对单等。
接下来，我们将按照贵司要求，配合完成冲红事宜。
为确保贵司权益，我们承诺：
1. 冲红后，我司将严格按照国家税务总局的相关规定，对错开发票产生的税款进行补缴。
2. 本次冲红事件涉及的损失，我司将承担全部责任，不再向贵司追究。
3. 我司将加强对员工的管理和培训，确保类似事件不再发生。
最后，我们再次为此次错误向贵司表示诚挚的歉意，并恳请贵司予以审批。
我们相信，通过我们的努力，一定能够弥补此次错误带来的影响，维护双方的合法权益。
敬请审批，谢谢。
开具红字申请书
开具红字申请书什么是红字发票？在平时的生活中，我们可能会收到蓝色和红色的发票，其中蓝色的发票是指“增值税普通发票”，而红色的发票则是指“增值税专用发票上错了的、损坏的、发票号码重叠的、作废后重开的等情况下使用的一种发票”。
具体来说，红字发票是销售方或开票人向购买方或受票人开具的一种特殊发票，用于纠错以及一些特殊情况下的开票，如退货、折让等。
为什么要开具红字申请书？在实际使用中，由于人为或系统原因，可能会出现销售方或开票人开具了错误的发票或需要更改发票信息的情况。
此时，就需要开具红字申请书，来进行更正或变更。
开具红字申请书的步骤开具红字申请书前，需要先明确需要更正或变更的发票信息，如发票号码、发票金额、开票日期等。
然后按照以下步骤进行操作：步骤1：书面申请销售方或开票人应书面向税务机关提出红字发票申请书，详细说明需要更正或变更的发票信息。
步骤2：填写红字发票申请表根据具体情况，填写《红字发票申请表》，并注明需要更正或变更的发票信息。
步骤3：提交相关证明材料提交与发票申请相应的证明材料，如原发票、更正记录、电子数据等。
步骤4：税务机关审核税务机关对红字发票申请书进行审核，符合规定条件的，可以发放红字发票；不符合条件的，通知申请人重新申请。
步骤5：领取红字发票领取红字发票后，销售方或开票人应及时交付给购买方或受票人。
注意事项在填写红字发票申请书时，需要注意以下事项：•必须在作废原发票后30天内申请红字发票，逾期将会被视为无效；•原发票号码为8位，更正的红字发票号码应为原发票号码+8位流水号，以区别于原发票；•在开具红字发票时，应使用影印件，原发票应由销售方或开票人加盖“作废”字样并注明作废原因。
结论在日常的财务工作中，红字发票是不可避免的一部分，因此了解红字申请书的开具步骤和注意事项，对我们正确有效地开具和处理红字发票非常重要。
只有这样，才能保证我们税务工作的准确性和高效性。
办税指南-作废开具红字发票信息表
作废开具红字发票信息表一、事项名称作废开具红字发票信息表二、事项类别➢发起方式：纳税人➢办结方式：即办➢全省通办：否➢网上办理：是➢适用层级：县(市、区)级➢最多跑一次：是三、办理条件《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》）填开错误且尚未使用的，纳税人可申请作废《信息表》。
四、设定依据1.《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号公布，国家税务总局令第37号、第44号、第48号修改）第二十七条“开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。
”2.《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）全文五、办理材料填报需知：1.报送条件为未标注的，表示申请材料必须报送。
电子资料上传（适用于电子税务局办理）为未标注的，表示申请材料不通过电子税务局报送。
2.纳税人使用符合电子签名法规定条件的电子签名，与手写签名或者盖章具有同等法律效力。
3.纳税人提供的各项资料为复印件的，均需注明“与原件一致”并签章。
六、办理流程七、办理时限资料齐全、符合法定形式的，税务机关受理后即时办结。
八、表证单书1.A02092《作废红字发票信息表申请表》(A02092《作废红字发票信息表申请表》（填写样例）)2.A02090《开具红字增值税专用发票信息表》(A02090《开具红字增值税专用发票信息表》（填写样例）)九、注意事项1.纳税人对报送资料的真实性和合法性承担责任。
2.最多跑一次是在资料完整且符合法定受理条件的前提下，最多只需要到税务机关跑一次。
3.纳税人上门办理涉税事项时需报送纸质版资料，通过网上办理或移动终端办理的按照系统操作报送电子版资料。
本指南中提到的办理材料里未注明原件、复印件的均为原件，仅注明复印件的只需提供复印件，注明原件及复印件的，收取复印件，原件查验后退回。
红字发票申请书下载打印
一、背景介绍红字发票，又称负数发票，是用于冲抵已开具的蓝字发票的一种特殊发票。
在实际经营过程中，由于各种原因，如销售错误、退货、折扣等，需要开具红字发票以纠正错误或调整金额。
因此，红字发票申请书作为一种重要文件，用于申请开具红字发票。
本文将为您介绍红字发票申请书的下载、打印流程。
二、红字发票申请书下载流程1. 登录国家税务总局全国增值税发票管理新系统（以下简称“增值税发票管理系统”）。
2. 在菜单栏选择“发票管理”选项。
3. 在“发票管理”页面中，找到“红字发票”选项，点击进入。
4. 在红字发票页面，选择“红字发票申请书下载”选项。
5. 根据提示，下载所需的红字发票申请书模板。
三、红字发票申请书打印流程1. 打开下载的红字发票申请书模板。
2. 根据实际情况填写申请书内容，包括发票代码、发票号码、金额、税额、开票日期、购买方名称、纳税人识别号等。
3. 在填写完毕后，确保所有信息准确无误。
4. 打印申请书。
在打印过程中，请确保打印机设置正确，打印质量清晰。
5. 打印完毕后，检查申请书内容，确认无误。
四、注意事项1. 红字发票申请书需加盖公章或发票专用章。
2. 申请书中所填写的信息应与实际情况相符，如有错误，请及时修改。
3. 红字发票申请书需按照规定格式填写，不得随意涂改、添加或删除内容。
4. 红字发票申请书需在规定时间内提交至主管税务机关。
5. 申请开具红字发票时，需同时提供原蓝字发票的复印件、原蓝字发票的原件以及对方单位的证明材料（如拒收理由书等）。
五、总结红字发票申请书是申请开具红字发票的重要文件，正确下载、打印红字发票申请书对于顺利开具红字发票具有重要意义。
在下载、打印红字发票申请书过程中，请务必注意以上事项，确保申请书的准确性和完整性。
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开具红字增值税专用发票申请单
NO.
销售方
名称 税务登记代码
货物（劳务）名称
开具 红字
单价
购买方
名称 税务登记代码
数量
金额
第
一
税额
联
：
销
货
方
留
存
专用
发票
第
内容
二 联
：
销
合计
————
————值税销项税额情况：
主 管
□ 已抵扣
税 务
机
□ 未抵扣
关 留
□ 纳税人识别号认证不符
存
□ 专用发票代码、号码认证不符
说明
对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：
开具红字专用发票理由：
号码：
申明：我单位提供的《申请单》内容真实，否则将承担相关法律责任。
销货方经办人：
销货方名称（印章）：
年月日 注：本申请单一式两联：第一联，销货方留存；第二联，销货方主管税务机关留存。