红字申请单开具流程
红字发票申请单 (2)
红字发票申请单1. 申请背景红字发票是对原始蓝字发票中的错误进行更正的一种特殊发票。
当企业在开具蓝字发票时发生错误，需要进行更正时，就可以申请开具红字发票。
红字发票申请单是申请开具红字发票的书面申请文件，用于向税务部门提出红字发票的申请。
2. 审批流程红字发票的开具需经过一定的审批流程，下面是一般的红字发票申请单的审批流程：1.提交申请单：申请人将填写完整的红字发票申请单提交给上级审批人员。
2.上级审批：上级审批人员对申请单进行审核，确保申请单的准确性和合规性。
3.部门审批：各部门负责人对申请单进行审批，核实申请的合理性和必要性。
4.财务审批：财务部门对申请单进行审批，确认开具红字发票的具体事由和金额。
5.税务审批：将申请单提交给税务部门，由税务部门进行审批并开具相应的红字发票。
3. 红字发票申请单的内容红字发票申请单是一份详细说明开具红字发票原因和金额的文档。
以下是一般红字发票申请单的内容：•申请单位信息：包括单位名称、纳税人识别号等基本信息。
•申请人信息：包括申请人姓名、职务等基本信息。
•原始蓝字发票信息：包括原始蓝字发票的发票代码、发票号码、开票日期等详细信息。
•错误信息：详细描述原始蓝字发票中的错误情况，包括错误的项目、金额等。
可以提供相关的附件作为证明。
•更正事由：说明为何需要开具红字发票的理由，可以包括操作失误、客户退款等。
•红字发票开具金额：填写需要开具红字发票的金额。
•申请人签字：申请人在申请单上签字确认信息的准确性和真实性。
4. 注意事项在填写红字发票申请单时，需要注意以下事项：•准确填写申请单的各项内容，不得有遗漏或错误。
•在申请单中提供充分的证明材料，以支持红字发票的开具。
•注意附上原始蓝字发票的复印件或扫描件等归档。
•申请单需经过审批流程，务必按照要求逐级提交审批，确保申请的合法性。
•申请人需在申请单上签字确认信息的真实性和准确性。
5. 结论红字发票申请单是申请开具红字发票的重要文档，其填写准确与否直接影响到红字发票的开具与审批。
如何开具红字发票
如何开具红字发票红字发票即为负数发票，一般对于符合作废条件的，发票注明作废，且开票软件也应注明，当出现收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；或是销售方未抄税也未进行记账，以及购买方未认证或是认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”这些情况时，应开具红字发票。
红字发票开具流程可从以下几点入手。
第一步：提交开具红字发票申请1、纳税人与自己的发票开具系统中点击“红字发票申请单”菜单，根据原蓝字发票情况来填写表格，保存并导出至电脑桌面上，同时打印两份并加盖公章。
2、登录网上办税厅，然后点击“我的信息”栏目，在“我的办税事项”的“其他申报事项”中有“红字发票文件传送”。
点击“红字发票文件上传”，点击“新建上传”后，点击“浏览”，从桌面选择您需要上传的红字增值税发票XML文件。
然后点“确认”。
第二步：办理开具红字发票通知单纳税人申请完成后，携带以下资料至分局红字发票通知单开具窗口办理手续。
1、属购货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：①加盖公章的纸制申请单。
②涉及退货、索取折扣、折让的，应提供双方同意退货或折让的证明（双方公章确认）。
③进项税额转出的记账凭证复印件（加盖公章）。
④提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。
2、属销货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：①加盖公章的纸制申请单。
②属于“开票有误，购买方拒收”情况的，需提供购买方出具的拒收发票证明（加盖购买方公章），写明：A、发票代码、号码及拒收理由。
B、错误具体项目及正确内容。
C、注明发票未认证未抵扣。
D、购货方税号开错需提供购货方税务登记证副本复印件（加盖购方公章）。
属于“开票有误，发票尚未交付”情况的，需自行出具书面情况说明，注明发票尚未交付（加盖公章）。
③提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。
第三步：开具红字专用发票销货方纳税人取得税务机关出具的开具红字发票通知书后，可在自己的开票系统中开具负数发票，开具前纳税人需要在系统中录入红字发票通知书号码。
步骤详解：财务如何开红字发票
财务如何开具红字发票一、购买方申请开具：1、开具情况：当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：(1)购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出;(2)购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：①专用发票抵扣联、发票联均无法认证;②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符;③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符;④所购货物不属于增值税扣税项目范围。
2、开具流程(1)购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交信息表。
(2)购买方税务机关开具信息表购买方税务机关根据纳税人提交的信息表，审核后通过红字票信息表管理系统开具通知单。
(3)购买方将信息表交予销售方购方税务机关开具信息表后，将纸质信息表交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质信息表传递给销售方。
(4)销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质信息表，根据信息表的内容在开票子系统中开具红字专用发票。
3、购买方申请开具红字专用发票的具体流程：（1）购买方提交纸质信息表;（2）购买方税务机关审核后开具信息表;（3）购买方讲信息表交予销售方;（4）销售方开具红字专用发票。
二、销售方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：(1)因开票有误购买方拒收，对方须开具拒收证明，销方在发票有效期180天内申请;(2)因开票有误等原因尚未交付，销方须在开票的次月向税局申请。
2、开具流程(1)销售方提交信息表若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交信息表。
(2)销售方税务机关开具信息表销售方税务机关根据纳税人提交的信息表，审核后通过红字票信息表管理系统开具信息表。
(3)销售方开具红字专用发票销售方凭取得的信息表内容在开票子系统中开具红字专用发票。
3、销售方申请开具红字专用发票的具体流程：（1）销售方提交申请单;（2）销售方税务机关审核后开具申请单;（3）销售方开具红字发票。
红字(负数)发票操作说明
一机多票开票子系统V6.13版本红字发票操作说明一机多票开票子系统V6.13中，利用直接开具功能开具红字专用发票时，必须输入通知单编号，同时提供了申请单开具功能，具体新增和改进的功能详述如下。
一、红字发票申请单1、申请单填开操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单 申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，如图1-1所示。
图1-1 红字发票申请单信息选择【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。
（1）购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：①当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。
②当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，如图1-2所示。
图1-2 购方红字发票申请单填开界面（2）销售方申请由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后弹出如图1-3所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面，如图1-4所示。
图1-3 销方红字发票申请单信息选择界面图1-4 销方红字发票申请单填开界面【第三步】在红字发票申请单填开界面中，填写纳税人信息、选择商品名称，输入商品数量、申请理由等信息，填写完成后，点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面，如图1-5所示。
图1-5红字发票申请单打印界面注意：商品数量和金额必须为负数，单价必须为正数。
使用空白纸张打印申请单时，要选择‚全打‛选项2、申请单修改查询操作步骤：【第一步】点击“红字发票申请单 申请单修改查询”菜单项，系统弹出“红字发票申请单查询”界面，如图1-6所示。
图1-6红字发票申请单查询界面【第二步】设置好查询月份后，点“确定”按钮，系统显示如图1-7所示。
开红字发票申请单的操作流程
开红字发票申请单的操作流程一、啥是红字发票申请单呀。
宝子们，咱们先来说说这个红字发票申请单是个啥玩意儿。
简单来讲呢，就是当咱们之前开的发票有问题，比如说开错了呀，或者是发生了退货啥的情况，就需要开这个红字发票来把之前的账给平了。
就像是你走在路上不小心走错了方向，那得有个办法把这个错误给纠正过来，这个红字发票申请单就相当于那个纠错的小助手啦。
二、准备工作。
咱在开这个申请单之前呢，得做好一些准备工作。
你得把之前开错的那张发票或者是相关的一些凭证啥的都找出来放好。
就像你要出门旅行，得先把行李收拾好一样。
比如说那张有问题的发票，你得知道它的发票号码、代码，还有金额、税额这些信息，可不能马马虎虎的哦。
这就像是你知道自己要去的目的地的地址一样重要呢。
要是你这些信息都不清楚，那后面的操作可就麻烦啦。
而且呀，你还得看看这个发票是普票还是专票，因为不同类型的发票开红字申请单的流程还是有点小区别的呢。
三、普票红字发票申请单操作。
如果是普通发票的话呢，操作相对来说简单一些。
一般来说，你可以直接在开票系统里找到开红字发票的选项。
然后呢，按照系统的提示一步一步来。
它可能会让你输入一些关于那张错误发票的信息，这时候你就把刚刚找出来记住的那些信息给填进去。
比如说发票号码、金额这些。
填写的时候要仔仔细细的，可别填错了哦。
要是填错了，那就像你穿错了鞋子一样，走路会很不舒服的。
填好之后呢，系统会自动生成这个红字发票申请单啦。
是不是感觉还挺容易的呀？四、专票红字发票申请单操作。
五、审核和保存。
不管是普票还是专票，在生成了红字发票申请单之后呀，你都得好好审核一下。
看看上面的信息有没有错误，就像检查自己写的作业有没有错别字一样。
要是有错误，赶紧修改。
审核无误之后呢，你就可以把这个申请单保存好啦。
保存好了之后，它就是你开红字发票的一个重要依据呢。
可别小看这个保存的步骤哦，要是你不小心把它弄丢了或者弄没了，那就像你把钥匙弄丢了一样，会很麻烦的。
增值税红字发票申请单操作流程
增值税红字发票申请单操作流程第一章概述1.1 升级内容针对红字增值税专用发票的管理，原防伪税控税务端系统需要通过升级增加红字发票通知单管理系统。
同时，将原防伪税控一机多票开票子系统上层软件升级为V6.13，升级后的开票子系统实现新增功能如下：1、开具红字专用发票时，必须输入通知单编号。
2、提供了申请单管理功能，包括填开、修改查询和导出。
1.2 开具红字专用发票的处理流程企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，企业方可开具红字专用发票。
根据实际业务需要,可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。
1.2.1 购买方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：⑴购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；⑵购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符；④所购货物不属于增值税扣税项目范围。
2、开具流程购买方申请开具红字专用发票的具体流程如图1-1所示。
购买方提交申请单购买方税务机关审核后开具通知单购买方将通知单交予销售方销售方开具红字专用发票⑴购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交申请单。
⑵购买方税务机关开具通知单购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。
⑶购买方将通知单交予销售方购方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。
⑷销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。
1.2.2 销售方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：⑴因开票有误购买方拒收；⑵因开票有误等原因尚未交付。
红字发票申请书下载打印
一、背景介绍红字发票，又称负数发票，是用于冲抵已开具的蓝字发票的一种特殊发票。
在实际经营过程中，由于各种原因，如销售错误、退货、折扣等，需要开具红字发票以纠正错误或调整金额。
因此，红字发票申请书作为一种重要文件，用于申请开具红字发票。
本文将为您介绍红字发票申请书的下载、打印流程。
二、红字发票申请书下载流程1. 登录国家税务总局全国增值税发票管理新系统（以下简称“增值税发票管理系统”）。
2. 在菜单栏选择“发票管理”选项。
3. 在“发票管理”页面中，找到“红字发票”选项，点击进入。
4. 在红字发票页面，选择“红字发票申请书下载”选项。
5. 根据提示，下载所需的红字发票申请书模板。
三、红字发票申请书打印流程1. 打开下载的红字发票申请书模板。
2. 根据实际情况填写申请书内容，包括发票代码、发票号码、金额、税额、开票日期、购买方名称、纳税人识别号等。
3. 在填写完毕后，确保所有信息准确无误。
4. 打印申请书。
在打印过程中，请确保打印机设置正确，打印质量清晰。
5. 打印完毕后，检查申请书内容，确认无误。
四、注意事项1. 红字发票申请书需加盖公章或发票专用章。
2. 申请书中所填写的信息应与实际情况相符，如有错误，请及时修改。
3. 红字发票申请书需按照规定格式填写，不得随意涂改、添加或删除内容。
4. 红字发票申请书需在规定时间内提交至主管税务机关。
5. 申请开具红字发票时，需同时提供原蓝字发票的复印件、原蓝字发票的原件以及对方单位的证明材料（如拒收理由书等）。
五、总结红字发票申请书是申请开具红字发票的重要文件，正确下载、打印红字发票申请书对于顺利开具红字发票具有重要意义。
在下载、打印红字发票申请书过程中，请务必注意以上事项，确保申请书的准确性和完整性。
《红字发票开具流程》课件
REPORT
CATALOG
DATE
ANALYSIS
SUMMAR Y
03
红字发票的账务处理
销售方账务处理
销售方开具红字发票时，应将红字发 票与原蓝字发票的发票联和抵扣联一 并交付给购买方。
审核通过后，销售方根据审核结果在 开票软件中开具红字发票，并将红字 发票的发票联和抵扣联交付给购买方 。
销售方需在开票软件中填写红字发票 信息表，并将信息表编码和信息表内 容核对无误后提交至税务机关审核。
02
打开开票软件，输入用户名和密 码登录系统。
选择软件上的“红字发票申请单”模块
在开票软件主界面上，找到并点击“红字发票申请单”模块。 进入红字发票申请单填写页面。
填写红字发票申请单信息
根据实际情况，填写红字发票申请单 上的信息，包括发票代码、发票号码 、开票日期、购方税号等。
选择红字发票的原因，如退货、折扣 等，并上传对应的销售清单或退货证 明。
销售方需在账务处理中冲减当期销售 额和销项税额，并相应调整应收账款 和银行存款等科目。
购买方账务处理
购买方在收到销售方交付的红 字发票时，应将红字发票与原 蓝字发票的发票联和抵扣联进 行核对，确保信息准确无误。
购买方需根据红字发票的发票 联和抵扣联，在账务处理中冲 减当期进项税额，并相应调整 库存商品或固定资产等科目。
问题二：无法找到对应 的原蓝字发票信息。解 决方案：与销售方或税 务部门联系，确认原蓝 字发票是否已作废或被 冲销，如未作废或冲销 ，则无法开具红字发票 。
问题三：红字发票开具 后无法交付给购买方。 解决方案：确认红字发 票的交付方式，如快递 、自取等，确保购买方 能够顺利收到红字发票 并进行账务处理。
01
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红字发票信息表开具流程
1、登录防伪税控开票系统，选择“红字发票信息表”
2、选择第一项“红字增值税专用发票信息表填开”
3、选择“购买方申请”，并根据实际情况选择已抵扣或者未抵扣，同时在下方方框内输入相应的正数的发票代码和发票号码，然后点击下一步
4、输入销售方的名称和纳税人识别号，并在下方填写相应的货物名称、数量、单价等（注意：数量应为负数）
5、填写完整之后，请核对金额和税额合计数，确认无误后点击打印
6、回到初始界面，选择红字发票信息表下面的第二项“红字增值税专用发票信息表查询导出”
7、找到刚才填写好的信息表，选中之后点击“上传”，过几分钟后刷新，当信息表概述显示“审核通过”之后，选中该张信息表，点击打印。