商业银行经营管理-黄亚钧-参考答案-第4章
第四章商业银行财务管理复习思考题1．概念解释：财务评估信用评估损益表财务分析流动性比率平衡积分卡答：略。
2．贷款利率与利息收入的辩证关系是什么?答：初看起来，商业银行增加贷款利息收入的途径有两条，即提高贷款利率与扩大贷款规模。
然而，实际上，在金融竞争日益加剧的今天，商业银行已经不再是利率的决定者，而不得不成为市场利率的接受者，因此，通过提高利息率来获取更高的贷款利息收入是很困难的。
在这一方面，商业银行能够做的往往仅是当贷款申请人的信用状况不太好，或者贷款申请人急需资金时适度地提高贷款利率。
一般说来，降低本行的贷款利率有益于使贷款规模扩大，但其条件是只有当贷款需求的价格弹性大于1时，降低贷款利率才能使贷款规模扩大；另外，贷款利率的最低限是商业银行获取资金与经营管理的平均成本率，不可能太多地降低贷款利率；同时，单方面降低贷款利率往往有悖于银行同业公约，如果引起其他银行的竞争性降低利率，必然会导致两败俱伤的结果。
因此，通过降低贷款利率扩大贷款规模的余地(Leeway)是很小的。
在这一方面，商业银行能够做的仅能是扩大与顾客的联系，加强银行产品推销、改进服务、方便顾客等。
3．商业银行增加收入的途径有哪些？答：商业银行正常的、稳定的营业收入，主要来源于贷款利息收入、证券投资收入和服务费收入三项。
因此，增加业务收入的手段主要有如下三种。
（一）增加贷款利息收入（二）增加证券投资收入（三）增加服务费收入4．谈谈商业银行成本控制的方法。
答：成本控制就是指在商业银行的经营过程中，对影响经营成本的各种因素进行管理，从而降低成本，提高经营效率，完成预定的成本计划。
由此可见，成本控制与成本计划有密切的关系。
不过，成本控制不应当仅仅着眼于将实际成本控制在计划成本之内，而应当以最小成本获取最高收益的原则为根本出发点，实现成本支出的最优化。
（一）定额成本控制法定额成本控制法就是对商业银行经营活动中所发生的各种成本及各职能部门所承担的各项成本设置一定的标准额度，并按该定额进行成本管理的方法，例如利息定额、劳动定额、费用定额等。
（二）指标成本控制法指标成本控制法是商业银行根据主客观情况，确立一定的成本指标并通过该指标达到控制成本的目的的方法。
指标成本控制法也应当同分口成本控制结合起来，对每一部门设立一定的成本控制指标，以实现成本控制责任的具体化。
一般说来，商业银行的成本控制指标主要有；1．成本降低率指标。
即由银行最高管理层与银行会计部门对全行或某部门规定一定的成本降低率，要求下一时期的成本水平应当比上一时期至少下降该成本降低率的幅度。
2．损失率指标。
是对商业银行经营过程中可能发生的损失进行控制的指标。
3．平均成本指标。
由于商业银行的成本水平与其业务量紧密相关，一般情况下，业务量越大，成本总额便越高，而业务量越小，成本总额则较低，因此，不能撇开商业银行的业务水平而孤立地评价其成本状况。
这样，便可以设计采用平均成本指标，即要求银行总体或各职能部门的单位业务量的成本必须至少低于某一水平，以此来实行成本的控制。
（三）相对成本控制法相对成本控制法又称量、本、利分析法、盈亏平衡分析法或保本分析法等，即是将成本、业务收入额、利润三者结合起来进行综合分析，通过计算盈亏平衡点控制成本的方法。
（四）弹性成本控制法弹性成本控制法是指商业银行在业务量水平难以确定的情况下，按照可以预见的不同经营水平分别确定相应的成本控制目标，从而灵活地根据业务水平的变化实现成本管理的方法。
5．从资产负债表把握商业银行的主要业务内容。
答：（一）负债与资本银行负债与资本（净值）部分代表银行的各种资金来源，如表中所示，其基本上可以分作资本、存款和借款三个项目。
1．资本项目。
2．存款。
存款是商业银行获取资金的主要来源。
3．借款(Borrowing)。
借款是商业银行主动创造资金来源的根本方式。
另外，商业银行还有一些其他的负债来源，例如应缴税金、应付但未付的某些款项、在途的资金、未付的承兑票据等。
（二）资产从表中可以看出，商业银行的资产大体上分作现金和存放同业、证券、回购协议与拆出联邦基金、贷款、固定资产与其他资产等几个部分。
1．现金与存放同业（Cash and Due From Banks）。
由于这类资产的流动性很强，没有收益或仅有极低的收益，因而将它们归为一类。
现金是商业银行为了满足存款客户的需要而保留的通货。
在中央银行存款则是提取法定准备金的结果，同时，也是通过中央银行进行结算的结果和需要。
在其他金融机构的存款则是该商业银行向同业拆借出去的款项，也可能是同业之间业务往来的结果。
2．证券（Securities）。
证券投资是商业银行资产业务的重要方面，也是商业银行业务收入的基本来源之一。
3．回购协议与拆出联邦基金(Repurchase Agreements and Withdraw Federal Fund)。
即商业银行可以向联邦基金市场拆出资金，或者通过签订再回购协议暂时地购进一些证券，从而获得短期的利息收入。
这实际上是短期贷出款项的一种方式。
4．贷款（Loans）。
这是商业银行资产业务中最重要的部分。
许多商业银行贷款与资产总额的比重相当高，有的甚至要达到70％以上。
贷款是商业银行获取利润的主要资产，但与其他一些银行资产比较，贷款的流动性低。
在该资产负债表中，将贷款业务分作了工商业贷款、不动产贷款、消费贷款、证券贷款、农业贷款等，这实际上是根据贷款的用途划分的，这种方式简单明了，易于理解。
还应当注意，为了对贷款呆帐损失(Loan Losses)作提前的准备，商业银行还要按一定的比率提取贷款损失准备，扣除这一损失准备后的贷款额，才是商业银行的净贷款。
5．固定资产。
固定资产是指商业银行的房产、设备等，这是其开展经营活动的物质条件。
注意，表示在资产负债表上的固定资产金额应当是扣除折旧之后的净额。
6．其他资产。
包括商业银行应收的款项、在途的款项、预付的费用，对破产倒闭的债务人的清理后的余额，对其他公司、关联企业和金融机构的投资等。
6．分析银行资产负债表与损益表的联系。
答：略。
7．财务分析的主要分析指标有哪些？答：盈利能力比率又可以分作三类，即盈利资产比率、盈利水平比率与利差比率。
（一）盈利资产比率盈利资产比率的计算方法是商业银行的盈利资产与总资产的百分比值，反映的是商业银行资产中可盈利的部分所占的比重或者某些重要的资产运用项目在商业银行业务中的地位状况。
包括贷款资产率、贷款投资与资产比率、工商业贷款与资产比率、不动产贷款与资产比率、消费者贷款与资产比率（二）盈利水平比率通常地，盈利水平比率有如下几种：资产收益率、资本收益率、资产使用率、利润与收入比率（三）利差比率利差比率主要有两种，即利差率与利率差。
二、营业支出的比率营业支出比率考察的是商业银行整体的成本水平和成本结构。
一般说来，有如下几种：营业支出与营业收入比率、非利息支出率、利息支出率、非利息支出对营业支出的比率、工资对营业支出的比率、固定资产费用对营业支出的比率三、流动性比率商业银行的流动性分为资产流动性与负债流动性两种，那么，很自然地，流动性比率亦可分作资产流动性比率与负债流动性比率、资产与负债流动性比率三类。
四、风险比率风险比率用以考察商业银行是否遵循稳健经营的原则，承担适度的风险。
概括起来，有以下三类风险比率。
（一）资本风险比率（二）利率风险比率利率风险比率反映市场利率的波动给商业银行的收益和资产价值带来负面影响的可能性。
一般用利率敏感性资产和利率敏感性负债共同表示商业银行银行的利率风险。
（三）信用风险比率信用风险比率是反映商业银行贷款风险状况的比率。
8．商业银行的绩效管理有哪些方法？答：一、传统财务比率法传统财务比率分析法，即结合资产负债表与损益表中的相关项目，采用对比的方法进行分析。
商业银行财务比率分析的主要有以下四种比率，即盈利能力比率、营业支出比率、流动性比率及风险比率，详细读者可以参看前面章节内容。
最后应用一定分析方法对指标数据进行分析处理，从而评价银行绩效。
比例分析法以各种指标为基础对银行的经营业绩做出评价，但孤立的指标毫无意义，只有在比较中才能说明问题。
有两种比较分析的方法：趋势比较法和横向比较法。
用传统财务报表中的指标评估商业银行的经营业绩存在以下两个缺陷：传统指标的计算没有扣除股本资本的成本(或投入资本的机会成本)，导致成本的计算不完全，因此无法判断商业银行创造价值的准确数量；传统指标的计算以会计报表信息为基础，而会计报表信息对公司业绩的反映存在部分失真。
二、风险调整绩效度量方法（RAPM）风险调整绩效度量方法（RAPM方法）与传统绩效度量方法的最大区别就在于将业务的收益与风险直接挂钩，强调了风险衡量在银行这类特殊行业的重要性，是一种以经济资本为基础的绩效度量方法。
RAPM方法的核心思想是：在信用风险度量模型中引入风险调整函数，将与特定业务相关的预期损失量化为当期成本，衡量经风险调整后的收益大小；同时计算银行为缓冲非预期损失而保有的资本金，将收益与其所承担的特定风险直接挂钩，衡量资本收益率，从而为银行的业务决策、绩效考核、交易定价等多方面经营管理提供统一的标准依据。
EVA和RAROC是风险调整绩效度量方法中二个最常用的以经济资本为基础的绩效度量指标，这两个指标考虑了风险成本(即预期损失和非预期失损)，以及覆盖风险所需的资本成本，计算度量指标时需要对分子（收益项）和分母（资本项）进行调整，科学地解决了商业银行在追求利润和控制风险之间的矛盾问题。
三、平衡积分卡平衡计分卡的核心思想是:企业必须不断创新和学习，持续改善企业内部运作过程，获得最大化的客户满意，才能够持久获得不凡的财务收益。
平衡计分卡提出，企业的财务收益是和创新学习、内部流程、外部顾客三方面高度相关的，因此，要想全面、动态地衡量企业绩效，需要从财务、顾客、内部业务、学习和创新这四个角度设置绩效指标体系。
9．商业银行通常采用的股利政策？答：（一）剩余股利政策公司的股利政策要考虑公司投资活动的现金需要。
剩余股利政策就是以首先满足公司资金需求为出发点的股利政策。
根据这一政策，公司将按如下步骤确定其股利分配额：1、确定公司的最佳资本结构；2、确定公司下一年度的资金需求量；3、确定按照最佳资本结构，为满足资金需求所需增加的股东权益数额；4、将公司税后利润首先满足公司下一年度的增加需求，剩余部分用来发放当年的现金股利。
按照剩余股利政策，公司每年的股利分配额是变化不定的，有时差距会很大。
（二）稳定股利额政策这一政策要求公司各年发放的现金股利额保持稳定或稳中有增的态势。
这一政策以确定的现金股利分配额作为利润分配的首要目标予以考虑，一般不随资金需求的波动而波动。
这一股利政策有以下两点好处：1、稳定的股利额给股票市场和公司股东一个稳定的信息。
《商业银行管理学》课后习题答案与解析
《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1.《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2.政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3.商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4.在金融市场上,商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5.商业银行具有明显的企业性质,所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6.金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7.企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8.商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9.商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1.试述商业银行的性质与功能。
2.如何理解商业银行管理的目标？3.现代商业银行经营的特点有哪些？4.商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5.如何看待"三性"平衡之间的关系？三、论述题1.论述商业银行的三性目标是什么,如何处理三者之间的关系。
2.试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定,商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定,银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定,计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。
商业银行课后章节习题及参考答案
商业银行课后章节习题及参考答案第一章1．商业银行从传统业务发展到“金融百货公司”说明了什么问题？随着金融竞争的加剧，金融创新成为商业银行发展的关键和动力源。
这不仅表现在银行传统业务市场已被瓜分完毕，需要通过创新来挖掘新的市场和发展机会，而且对传统业务市场的竞争和重新分配也必须借助新的手段和方式。
各家商业银行纷纷利用新的科学技术、借鉴国外商业银行的先进经验，进行技术、制度和经营管理方式创新，全面拓展银行发展空间。
商业银行进行业务扩展可以分散经营风险，减少风险总量；多渠道获取利润；为社会提供全方位的金融服务；符合金融市场的运作要求内在统一性。
2．如何认识现代商业银行的作用？P5信用中介、支付中介、信用创造、金融服务3．银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？P7银行的组织形式有：单一银行制、分行制和银行控股公司制（银行控股公司、非银行控股公司）金融控股公司的发展是随着全球金融自由化、市场竞争和现代信息技术在金融业广泛应用而日益兴隆的，它是现代经济发展的必然产物。
20世纪70年代中后期以来，全球范围内的放松市场监管、企业客户和个人客户的全球化发展，以及信息技术对金融业各个方面的战略性影响，使金融结构和客户结构发生了巨大变化。
各类金融机构开始向其他金融服务领域渗透，主要市场经济国家的金融业开始从分业经营体制向综合经营体制转型。
1.联合经营获得规模效应金融控股集团各子公司虽然是分业经营，但已经不是纯粹意义上的单一经营，而是互相联合起来，共同从事多种金融经营，保证集团整体效益的实现。
金融控股集团的基本作用是形成同一集团在品牌、经营战略、营销网络以及信息共享等方面的协同优势，降低集团整体的经营成本并从多元化经营中获取更多收益。
金融资产的强关联性和弱专用性，决定了其综合经营比其他行业更能形成规模经济和范围经济，而控股公司结构正是发挥这一优势的合适载体。
（产品创新、营销等）2.在当前监管体制下规避风险法人分业的作用是防止不同金融业务风险的相互传递，将风险控制在最小范围内，同时可对关联交易起到一定的遏制作用。
商业银行经营管理智慧树知到课后章节答案2023年下湖南工商大学
商业银行经营管理智慧树知到课后章节答案2023年下湖南工商大学湖南工商大学第一章测试1.商业银行的主要业务包括（）。
A:办理结算业务 B:股票发行业务 C:发放贷款 D:吸收公共存款答案:办理结算业务;发放贷款;吸收公共存款2.早期银行主要从事货币兑换业务。
（）A:对 B:错答案:对3.受地域和经济环境等因素的约束，规模经济原理并不一定适应于商业银行。
（）A:错 B:对答案:对4.商业银行管理的最终目标是（）。
A:价值最大化 B:安全性 C:流动性 D:盈利性答案:价值最大化5.跨区域经营是我国城市商业银行的发展趋势之一。
（）A:错 B:对答案:对第二章测试1.下列对优先股特征的描述中，正确的是（）A:优先股股东可参加公司的红利分配B:优先股股东无表决权C:破产清算时，优先股优先于债务清算 D:优先股的收益是不固定的答案:优先股股东无表决权2.商业银行资本金的功能包括（）A:保护功能 B:盈利功能 C:营业功能 D:管理功能答案:保护功能;营业功能;管理功能3.以下不属于《巴塞尔新资本协议》三大支柱的是（）A:市场纪律 B:监管机构监督检查 C:内部控制 D:最低资本规定答案:市场纪律;监管机构监督检查;最低资本规定4.外源资本的主要来源包括普通股、优先股、长期次级债券。
（）A:对 B:错答案:对5.按照《巴塞尔资本协议》，风险权重为0的资产是（）A:现金 B:对私人机构的债权 C:对本国公共部门或由此类公共部门担保的贷款 D:托收中的现金款项等资产答案:对私人机构的债权第三章测试1.负债是商业银行资金的全部来源。
（）A:错 B:对答案:错2.同业借款一般不包括（）。
A:同业拆借 B:抵押借款 C:再贴现 D:转贴现答案:再贴现3.商业银行吸收的存款中稳定性最好的是（）。
A:NOW账户 B:储蓄存款 C:定活两便存款 D:自动转账服务账户答案:储蓄存款4.商业银行的存款成本除了利息支出,还包括（）。
商业银行经营管理-黄亚钧-参考答案-第10章
第十章商业银行的兼并与收购复习思考题1．概念解释:银行兼并银行收购并购浪潮敌意收购标购拒鲨条款绿色邮包答：略。
2．结合第三章的内容，理解银行内部增长的限制因素？答：银行寻求内部增长构成最大威胁的有两个：1．是金融市场竞争加剧。
非银行金融机构侵入商业银行的传统业务市场，同时脱媒化影响了银行储蓄的市场规模，因此银行受破坏性竞争的压迫，其经营成本逐步上升而效率逐渐下降，导致创利能力萎缩，资本的源泉枯竭。
2．《巴塞尔协议》规定的资本与风险资产比率不低于8％使银行难以靠同步扩大资产和负债规模来实现总资产规模的扩大，银行传统的金融产品生产规模受到限制。
3．银行兼并与收购的动机有哪些？答：获取协力优势是商业银行兼并与收购所希望达到的目标。
在现实中，商业银行兼并或收购他家银行的动机可以分为两大类，即防卫动机和侵袭动机。
1．防卫动机水平型兼并与收购的防卫动机。
包括节约成本、提高市场份额、实现成长目标、增强综合实力等。
混合型兼并与收购的防卫动机。
混合型兼并与收购的防卫动机主要有两种，即分散行业风险和寻找新兴产业替代衰落产业。
2．侵袭动机。
当一家商业银行看到某一目标对象存在致命弱点而将之定为猎物银行而发动兼并与收购时，我们就说它具备了侵袭动机。
怀着侵袭动机所发起的兼并与收购多属敌意收购（Hostile Acquisition）。
敌意收购的目的是为了在收购成功后将被收购企业拆零售卖。
猎物银行的低效资本结构，如拥有闲置的或使用效率不高的资本，也能勾起猎手银行的侵袭动机。
这类侵袭动机称为捕捉金融机会。
4．兼并与收购的区别是什么？答：兼并（Merger）是指当事人双方的两家银行的全部业务和资产合二为一，兼并后组成一家具有法人资格的新银行，而原来的两家银行均不再保持法人资格。
通常情况下，两家老银行不再独立存在，即使在某些兼并案例中继续存在，但均受控于新银行。
新诞生的银行由原来两家银行的股东联合拥有，新银行的管理层受股东大会所托管理业务和资产运作。
商业银行经营管理-黄亚钧-参考答案-第15章
第十五章商业银行贷款管理复习思考题1．概念解释：信用贷款抵押贷款担保贷款贷款政策贷款信用分析“5C”方法问题贷款有效贷款答：略。
2．银行贷款可以按哪些不同方式分类？答：（一）按贷款期限分类按照贷款期限划分，商业银行的贷款可以分作活期贷款与定期贷款两大类。
（二）按贷款规模分类按照贷款规模大小的不同，商业银行的贷款可以分作批发贷款与零售贷款两大类。
（三）按贷款保障分类按照保障方式的不同，商业银行的贷款可以分作信用贷款、抵押贷款及保证贷款三种。
（四）按贷款的偿还方式分类如果按照贷款的偿还方式划分，商业银行的贷款可以分作一次偿还贷款与分期偿还贷款两类。
（五）按利率决定方式分类按照利率决定方式的不同，商业银行的贷款可以分作固定利率贷款和浮动利率贷款两种。
3．贷款的一般程序是什么？答：对于每一种具体的贷款业务，商业银行的经营方式有所差别，但是，概况起来说，贷款业务一般都有贷款申请、信用分析、贷款审查、贷款发放、贷后管理、还本付息六个步骤。
4．制定贷款政策应考虑哪些因素？怎样理解贷款政策的时效性？答：1．国家的货币政策和财政政策。
2．银行的资本充足性及负债结构。
3．商业银行的风险态度和业务习惯与特点。
4．经济发展状况或经济周期。
5．地区经济环境。
由于银行内部条件、市场状况、国家经济状况和经济政策等因素随时都可能改变，商业银行的贷款政策必须不断地调整以适应这一变化。
因此，贷款委员会必须密切注视银行内外经济环境的变化，及时地修改和调整贷款政策，以保证在激烈的市场竞争中立于不败之地。
5．商业银行贷款价格的构成内容是什么？怎样利用贷款的基准利率定价法和成本综合定价法对贷款进行定价？答：商业银行贷款的价格，除了向借款人按照预先商定的利息率收取利息之外，商业银行还往往要求借款人支付例如承诺费、贷款发起费等手续费用；或者可以通过合同条款，对借款人的行为进行约束，间接地增加了贷款价格，即要求借款人承担隐性价格。
对于商业银行与借款人双方来说，最关键、最基本的仍然还是贷款的利息，亦即贷款的利率。
商业银行经营管理-黄亚钧-参考答案-第2章
第二章商业银行经营管理原则与理论1．概念解释：流动性目标企业价值最大化转换理论预期收入理论资本市场有效性答：略。
2．如何理解商业银行“三性”的协调统一？答：商业银行的盈利性、安全性、流动性三大经营目标并非是完全并行不悖的，相反，它们之间往往有着矛盾。
一般说来，盈利性与安全性之间存在着对立关系，盈利水平高的资产，一般承担的风险都比较大，相反，盈利水平低的资产，风险往往也比较小。
同样，盈利性与流动性也是对立的，流动性强的资产盈利水平往往较低，而流动性差的资产盈利水平却往往比较高。
不过，安全性与流动性之间一般比较一致，流动性强的资产，风险一般越小，安全性便较好；而流动性差的资产，安全性也较差。
另外，盈利性与安全性、流动性之间也并非绝对对立，商业银行的盈利应当建立在安全性高、流动性适度、风险程度低的基础之上，而较高的盈利亦为商业银行进一步降低经营风险、稳健经营，并保持更优的流动性水平创造条件。
因此可见，同时达到盈利性、安全性、流动性的各自最优水准是不可能的，应当对上述三者进行协调安排、均衡兼顾。
具体说来，商业银行应将安全性看作是一种前提的要求，并通过具体实现资产的流动性来降低经营风险，并同时选择合理的资产组合以保障经营的安全与稳定。
只有这样，商业银行才能进一步考虑如何尽可能地提高收益、降低成本，使利润最大化。
另外，在经营过程中，商业银行应经常审视自身的安全性、流动性状况，并力争强化管理，根据经营环境的变化调整经营决策，实现盈利性、安全性、流动性三者的最优结合。
3．现代企业的经营目标有哪些，它们之间有什么区别？答：在现代企业理论发展过程中，出现过众多的经营目标理论。
其中代表性的观点主要有：“利润最大化”，“股东财富最大化”以及“企业价值最大化”等。
（一）企业利润最大化在微观经济学理论中，利润最大化通常作为企业的目标，对企业经营活动的分析也往往建立在这一前提之下。
这实际上体现了以企业经营者为主的目标。
持这种观点的学者认为，市场经济是一种竞争经济，竞争的结果使企业或者得到超额利润，或者得到平均利润，或者无法得到利润而出现亏损，而那些得不到平均利润的企业将在竞争中被淘汰。
商业银行经营管理-黄亚钧-参考答案-第11章
第十一章商业银行风险管理复习思考题1．概念解释：信用风险市场风险利率风险流动性风险操作风险信用衍生产品VaR方法利率敏感性缺口有效持续期答：略。
2．商业银行风险管理的意义是什么？答：商业银行的风险管理，无论是对于商业银行经营管理的微观要求，还是对于整个社会经济的宏观要求，都有着十分重要的实践意义。
1．商业银行风险管理能增强金融体系的安全性。
商业银行是金融体系的主体，商业银行经营管理得当，能对经济发展起到重要的促进作用，相反，如果商业银行经营管理不善，不仅不利于经济发展，而且个别银行经营管理不善甚至倒闭会波及其他银行，会影响社会公众对整个金融体系的信心，严重的还会酿成金融风波。
正因为此，各国金融监管当局对商业银行实行严格的监管，商业银行自身也大都积极地实行风险管理，采取稳健经营、“安全第一”的经营方针。
商业银行在增强了自身安全的同时，也促进了金融体系安全性的提高，避免商业银行倒闭的“多米诺骨牌效应”，有利于国民经济的持续健康发展。
2．商业银行风险管理能增强商业银行的竞争能力。
银行竞争优势包括资金优势、人才优势、技术优势和管理优势，其中管理优势非常重要。
银行风险管理是银行经营管理的主要内容之一，银行风险管理通过回避、分散、转移、控制风险，能将风险给银行造成的损失降低到最低限度，增加银行的盈利，从而提高银行的信誉和安全性，促进银行经营管理水平的提高，最终增强银行的竞争能力。
3．商业银行风险管理能促进商业银行的国际化经营。
《巴塞尔协议》要求国际银行的资本充足率不低于8％，其中核心资本率不低于4％。
《巴塞尔协议》这一国际性文件已被国际银行界普遍接受，资本充足率这一综合性指标已成为任何一家银行进行国际化经营必须遵循的一条基本准则。
在资本充足率中，风险资产总额处于分母位置，通过减少分母来实现资本充足率的要求被称为“分母决策”，而要实施“分母决策”，就必须加强银行资产的风险管理，通过对资产风险的识别、估价、控制和处置，降低资产风险，从而降低风险资产总额，达到提高资本充足率的目的，最终将促进银行的国际化经营。
《商业银行管理》课后习题答案IMChap4
《商业银行管理》课后习题答案IMChap4在学习商业银行管理的过程中，课后习题是巩固知识、检验理解的重要环节。
以下是对《商业银行管理》第四章课后习题的详细答案。
一、选择题1、商业银行的核心资本包括（）A 股本和公开储备B 股本和未公开储备C 债务资本和附属资本D 债务资本和公开储备答案：A解析：核心资本又称一级资本，包括股本（普通股和永久非累积优先股）和公开储备（股票发行溢价、未分配利润等）。
2、下列属于商业银行附属资本的是（）A 重估储备B 普通股C 未分配利润D 公开储备答案：A解析：附属资本包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。
3、商业银行资本充足率的计算公式是（）A 资本/风险加权资产B 资本/总资产C （核心资本+附属资本）／风险加权资产D （核心资本+附属资本）／总资产答案：C解析：资本充足率＝（核心资本＋附属资本）／风险加权资产。
4、按照《巴塞尔协议》的要求，商业银行的资本充足率不得低于（）A 4%B 8%C 10%D 12%答案：B解析：《巴塞尔协议》规定商业银行的资本充足率不得低于 8%。
二、简答题1、简述商业银行资本的作用。
答：商业银行资本具有以下重要作用：首先，资本为银行的开业、正常经营和持续增长提供了资金基础。
它是银行设立和注册的必要条件，为银行的初期运营提供启动资金。
其次，资本是银行抵御风险的重要防线。
在面临各种风险如信用风险、市场风险、操作风险等时，资本可以吸收损失，保护存款人和其他债权人的利益，维持银行的信誉和稳定。
再者，资本有助于树立公众对银行的信心。
充足的资本向外界传递了银行稳健经营、有能力应对潜在风险的信号，增强了客户、投资者和监管机构对银行的信任。
此外，资本还为银行的扩张和业务发展提供了支持。
银行可以利用资本进行新业务的开拓、分支机构的设立以及技术设备的更新等。
2、简述《巴塞尔协议》对商业银行资本构成的规定。
答：《巴塞尔协议》将商业银行的资本分为核心资本和附属资本两大部分。
商业银行经营管理答案
商业银行经营管理答案一、名词解释1、商业银行:商业银行是以经营工商业存。
放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。
3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。
4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。
流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性.商业银行制度:是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和.2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。
3、回租租赁：是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签定一份融资租赁合同，再将该物件从出租人处租回的租赁形式。
4、信贷风险: 信贷风险是接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。
信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分. 这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量, 过度的信贷风险可致银行倒闭。
1、单元行制这种制度是以美国为代表的，银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构．2、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款3、杠杆租赁杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁, 即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式. 它是目前较为广泛采用的一种国际租赁方式，是一种利用财务杠杆原理组成的租赁形式4、利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性二、填空题1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。
商业银行经营管理每章习题及答案
第一章商业银行概述单选：1．早期银行业产生于哪个国家？ AA．英国B．美国C．意大利D．德国2．1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行是什么？ AA．英格兰银行B．曼彻斯特银行C．汇丰银行D．利物浦银行3．1897年在上海成立了什么银行，标志着中国现代银行的产生 CA．交通银行B．浙江兴业C．中国通商银行D．北洋银行4．英国式的商业银行传统提供资金融通方式主要有哪些? AA．短期为主B．长期为主C．债券D．股票5．现代商业银行的发展方向是什么？ AA．金融百货公司B．贷款为主C．吸收存款为主D．表外业务为主6．商业银行是以什么为经营对象的信用中介机构？ BA．实物商品B．货币C．股票D．利率7．商业银行的哪项资产被称为第一级准备? DA．贷款资产B．证券资产C．股票资产D．速动资产8．商业银行的性质主要归纳为以追求什么为目标? BA．追求最大贷款额B．追求最大利润C．追求最大资产D．追求最大存款9．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“（原则）”，其中“C"是指什么？ A A．资本B．资产C．管理D．收益10．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“（原则）”，其中“L"是指什么？BA．资本B．清偿能力C．管理D．收益11．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“（原则）”，其中“M"是指什么？CA．资本B．清偿能力C．管理D．收益12．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“（原则）”，其中“S"是指什么？BA．资本B．银行对市场风险的敏感程度C．管理D．收益13．我国的中央银行是哪家银行？ BA．工商银行B．中国人民银行C．建设银行D．招商银行14．银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难主要为哪种？ AA．流动性B．盈利性C．准备金率D．贷款总额15．以下什么不是商业银行股东大会的权限？ DA．选举和更换董事、监事并决定有关的报酬事项B．审议批准银行各项经营管理方针和对重大议案进行表决C．修改公司章程D．审核银行业的监管制度16．最常见的导致银行破产的直接原因是什么？ BA．丧失营利性B．丧失流动性C．贷款总额下降D．准备金比率提高17．存款保险制度保护的存款者类型为什么？ AA．小额存款人B．大额存款人C．中额存款人D．公司存款人18．从存款保险制度问世以来，理论界和实务界不断努力试图采取恰当的监管措施来消除其逆向激励，其适当的措施是什么？ BA．准备金制度B．资本充足性管制C．利率管制D．分业经营管制19．下列说法不正确的是（）： BA．银行的普通股股东拥有表决权。