审计工作管理制度模板
审计工作管理制度范文（四篇）
审计工作管理制度范文第一章总则第一条为了规范和加强审计工作的管理，提高审计工作的质量和效率，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位的审计工作。
第三条审计工作应坚持客观、公正、独立和保密的原则，按照相关法律法规和规章制度进行。
第四条我单位应设立专门的审计工作部门，负责组织、协调和监督审计工作的实施。
第五条审计工作应遵循科学、规范的方法和程序，进行事前、事中和事后的审计活动。
第六条审计工作应结合实际情况，重点关注我单位重大经济活动和风险点、问题点。
第七条审计工作应及时报告审计结果和问题，提出整改建议，并监督整改情况。
第八条审计人员应具备扎实的专业基础和业务能力，并接受必要的培训和考核。
第九条审计人员应签订保密协议，保护审计工作中获取的信息和资料的机密性。
第十条本制度的具体实施办法由审计工作部门制定，并经有关部门批准。
第二章审计工作的组织和分工第十一条审计工作由审计工作部门进行组织和协调，具体工作由审计人员负责实施。
第十二条审计人员应按照任务分工，进行审计对象的选择、事实的调查和资料的核查。
第十三条审计人员应及时向审计工作部门报告工作进展情况，并接受审计工作部门的指导和监督。
第十四条审计工作部门应按照工作计划和任务安排，对审计人员的工作进行检查和评估。
第十五条审计工作部门应及时汇总和报送审计结果和问题，并向上级主管部门提出建议。
第三章审计工作的程序和方法第十六条审计工作应按照规定的程序和方法进行，主要包括以下步骤：1.确定审计目标和范围；2.收集审计资料和信息；3.开展审计调查和核实工作；4.分析审计结果和问题；5.编制审计报告和整改建议；6.监督整改情况。
第十七条审计工作应根据审计对象的特点和需要，运用适当的方法和技术工具。
第十八条审计工作应充分利用信息化技术，提高工作效率和质量。
第十九条审计人员应按照法定程序和要求，进行事中和事后的审计工作。
第四章审计结果的报告和整改第二十条审计人员应及时向审计工作部门报告审计结果和问题。
审计工作管理制度范文(4篇)
审计工作管理制度范文第一章总则第一条目的及依据本制度为规范和管理审计工作，提高审计工作的效率和质量，保证审计工作的公正、独立和准确，提供科学的评价和建议。
本制度依据《审计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规制定。
第二条适用范围本制度适用于公司的所有审计工作和审计人员，包括内部审计和外部审计。
第三条主要任务审计工作的主要任务是对公司的财务状况、经营业绩、内部控制体系进行全面、客观、独立的评价，提出合理的建议，为公司的发展和决策提供支持。
第二章组织机构和职责第四条审计部门公司设有审计部门，负责统一组织和管理公司的审计工作。
审计部门直接向公司董事会和高级管理层报告。
第五条审计委员会公司设立审计委员会，负责监督审计工作的进行和结果的落实。
审计委员会由董事会成员组成，由董事长担任主席。
第六条审计组审计组根据需要成立，由审计部门负责组织和调配。
审计组根据任务的不同，可以成立临时审计组。
第七条审计人员审计人员是从事审计工作的专业人员。
审计人员应具备良好的职业道德和职业操守，具备扎实的专业知识和技能。
第八条审计人员的职责审计人员的主要职责包括：1.执行审计计划，组织和实施审计工作；2.收集和分析相关信息，评估和审查风险；3.检查和核对相关数据和文件；4.编写审计报告，并提出合理的建议；5.参与内部控制的评估和改进工作。
第三章审计工作流程第九条审计计划审计部门根据公司的实际情况和需要，制定年度审计计划。
审计计划应包括审计范围、审计时间、审计资源等内容，并报审计委员会批准。
第十条审计准备审计组根据审计计划，进行前期准备工作，包括收集和整理相关文件和资料，了解被审计对象的情况等。
第十一条审计实施审计人员根据审计计划和准备工作，进行实际的审计工作。
审计工作包括检查和验证数据的真实性和准确性，评估管理体系和内部控制的有效性，发现问题和风险，并提出合理的建议。
第十二条审计报告审计人员根据审计实施情况，编写审计报告。
审计报告应包括审计对象、审计方法、审计结果、存在的问题和建议等内容，并在规定时间内提交审计委员会和被审计对象。
完整版审计管理制度
完整版审计管理制度一、引言审计是一种重要的财务管理工具，旨在通过评估和审查财务信息以及内部控制系统，以提供独立的意见和建议。
为了确保审计工作的有效性和一致性，企业需要建立和实施一套完整的审计管理制度。
二、目的和范围1. 目的审计管理制度的目的是规范和指导所有与审计相关的活动，确保审计工作的准确性、可靠性和一致性。
2. 范围本制度适用于所有需要进行审计的企业及其相关机构，包括财务审计、内部审计和合规审计等。
三、审计职责和权限1. 审计委员会（或审计机构）1.1 设立审计委员会，并明确其职责和权限。
1.2 审计委员会负责审核和批准年度审计计划、审计报告和意见，监督和评估审计工作的执行情况。
2. 审计部门（或审计人员）2.1 审计部门负责执行年度审计计划，开展财务信息和内部控制系统的审计工作。
2.2 审计部门具有独立的审计职责和权限，包括获取必要的信息和文件、对财务信息和内部控制系统进行审查、提出审计意见和建议等。
四、审计程序和方法1. 审计计划4.1 制定年度审计计划，明确审计的范围、目标、重点和时间安排。
4.2 审计计划应基于风险评估和内部控制评估结果，确保审计工作的全面性和有效性。
2. 审计准备4.1 审计部门应准备必要的文件、表格和工具，以便记录审计过程和结果。
4.2 审计部门应确保对待审计对象的了解，并与相关部门进行沟通，以了解业务和流程。
3. 审计执行4.1 对财务信息进行审计，包括对账户余额、交易记录、凭证和报表进行检查。
4.2 对内部控制制度进行审计，包括对流程、政策、程序和文件进行评估和测试。
4.3 针对审计风险，进行必要的数据分析和抽样检查。
4. 审计报告4.1 审计部门应及时编制审计报告，总结审计过程、结果和发现。
4.2 审计报告应明确列出审计意见和建议，以供管理层参考和改进内部控制系统。
五、保密和信息安全1. 保密责任5.1 审计委员会和审计部门的成员应承担保密责任，确保审计信息和文件的保密性和安全性。
内部审计工作管理制度范文(三篇)
内部审计工作管理制度范文一、总则1.为规范和加强内部审计工作，提升企业内部控制水平，制定本《内部审计工作管理制度》（以下简称“本制度”）。
2.本制度适应企业内部审计工作的实际情况，明确各类内部审计活动的组织、实施和监督职责，确保内部审计工作的有效性和专业性。
3.本制度适用于企业内所有内部审计人员，包括全职内部审计人员和兼职内部审计人员。
二、内部审计工作组织1.企业应设立内部审计部门或委托专业机构进行内部审计，确保内部审计工作独立性和专业性。
2.内部审计部门的职责包括：（1）策划、组织和实施内部审计计划；（2）对企业内部控制进行评估和监督，提出改进建议；（3）审计企业日常经营活动的合规性、风险管理和财务状况等情况；（4）提供内部审计报告和建议意见，协助企业改进管理水平；（5）监督内部审计工作的执行情况，确保审计结果的可靠性和有效性。
3.内部审计部门应由经验丰富的审计专业人员组成，具备必要的审计技能和知识。
三、内部审计工作计划1.内部审计部门应根据企业的实际情况和风险特征，制定年度内部审计工作计划，并报企业领导层和内部审计委员会备案。
2.内部审计工作计划应包括但不限于以下内容：（1）审计对象：审计涉及的业务部门或项目；（2）审计范围：审计的具体内容和审计期限；（3）审计目标：审计的目的和重点；（4）审计方法：审计的方法和技术手段；（5）审计人员：参与审计的人员和责任分工。
四、内部审计工作程序1.内部审计工作程序是保证内部审计工作质量和效果的重要保障。
2.内部审计工作程序包括但不限于以下几个环节：（1）确定审计目标和范围；（2）制定审计计划和任务分工；（3）收集和分析相关信息和数据；（4）进行现场调查和核实；（5）编制审计报告和提出改进建议；（6）跟踪审计结果的执行情况。
五、内部审计工作报告1.内部审计工作报告是内部审计工作成果的重要呈现形式。
2.内部审计工作报告应包括但不限于以下内容：（1）审计背景和目的；（2）审计范围和对象；（3）审计发现和问题分析；（4）审计结论和建议意见；（5）改进措施和时间表。
审计工作的安全管理制度
一、总则为加强审计工作的安全管理，保障审计工作的顺利进行，确保审计信息的真实、完整、安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部审计部门及其工作人员在开展审计工作过程中涉及的安全管理。
三、安全管理要求1. 审计信息安全管理（1）审计部门应建立健全审计信息安全管理制度，明确审计信息的安全等级、保密范围、存储、传输、使用和销毁等要求。
（2）审计人员应严格按照规定使用审计信息，未经授权不得泄露、复制、传播审计信息。
（3）审计信息存储设备应具备加密、备份、恢复等功能，确保审计信息不被非法篡改、丢失或损坏。
2. 审计工作现场安全管理（1）审计人员进入审计工作现场，应遵守国家有关法律法规和公司规章制度，不得擅自拍照、录音、录像。
（2）审计人员应妥善保管审计工作资料，防止资料丢失、损坏或被他人窃取。
（3）审计工作现场应保持整洁、有序，不得随意摆放审计工作资料，确保审计工作顺利进行。
3. 审计人员安全管理（1）审计人员应加强安全意识，提高自我保护能力，遵守职业道德，不得利用职务之便谋取私利。
（2）审计人员应严格遵守审计纪律，不得泄露审计秘密，不得与被审计单位或个人串通舞弊。
（3）审计人员应定期接受安全教育培训，提高安全防范意识。
四、安全责任1. 审计部门负责人对本部门审计工作的安全管理负总责，负责组织实施本制度。
2. 审计人员应严格遵守本制度，对违反本制度的行为，按照公司有关规定追究责任。
五、监督检查1. 审计部门应定期对审计工作安全管理情况进行自查，发现问题及时整改。
2. 公司内部审计部门对审计工作安全管理情况进行监督检查，对违反本制度的行为进行查处。
六、附则1. 本制度由公司内部审计部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
审计工作管理制度范本(三篇)
审计工作管理制度范本第一章总则第一条为规范和加强本单位的审计工作管理，提高审计工作的质量和效率，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部审计工作的管理。
第三条审计工作应遵循客观、公正、独立、科学的原则，按照法律、法规和本单位的规定进行。
第四条审计工作应保证秘密性，严禁泄露审计工作中获取的信息和数据。
第五条本单位应建立健全审计制度，明确审计工作的目标、职责、权限和程序，并配备足够的人员和技术设施。
第六条本单位应注重审计工作的监督和评估，定期进行自评和外评，不断改进和提升审计工作水平。
第二章审计工作的组织和实施第七条本单位应设立审计部门或委托外部机构进行审计工作。
第八条审计部门应根据本单位的实际情况，编制审计工作计划，确定审计项目和时间，制定审计方案。
第九条审计部门应组织专业人员参与审计工作，确保审计工作的专业性和科学性。
第十条审计部门应与被审计对象保持良好的沟通和合作关系，提供必要的支持和协助。
第十一条审计部门应定期向本单位领导层报告审计工作进展情况，重大问题和发现的情况，以及建议和意见。
第三章审计结果的处理和应用第十二条审计部门应及时编制审计报告，明确问题和意见，并提出改进和整改措施。
第十三条审计报告应经过内部审查和批准后，提交给本单位领导层。
第十四条本单位领导层应认真研究审计报告，采纳合理的意见和建议，并制定具体的改进和整改计划。
第十五条审计部门应对审计报告的执行情况进行跟踪和监督，确保改进和整改措施的有效实施。
第四章审计工作的评估和改进第十六条本单位应定期进行审计工作的自评，评估审计工作的质量和效果，及时发现问题并采取改进措施。
第十七条本单位应委托外部机构进行审计工作的评估，以提高审计工作的水平和效率。
第十八条本单位应建立健全审计工作的培训机制，提高审计人员的业务水平和综合素质。
第五章附则第十九条对违反本制度的行为，本单位将依据相关规定进行处理。
第二十条本制度由本单位审计部门负责解释和修订。
审计人员考勤管理制度范本
为加强审计部门内部管理，提高审计工作效率，规范审计人员行为，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司审计部门全体审计人员。
三、考勤周期1. 考勤周期为每个自然月，即每月1日至当月最后一天。
2. 考勤时间以工作日为计算单位，周末及国家法定节假日不计入考勤时间。
四、工作时间1. 审计部门实行每天8小时工作制，每周工作5天。
2. 工作时间为：上午9:00至12:00，下午13:00至18:00。
3. 中午12:00至13:00为午餐、休息时间。
五、考勤管理1. 审计人员应按照规定时间上下班，不得迟到、早退、旷工。
2. 审计人员因特殊情况需请假，应提前向部门负责人提出书面申请，经批准后方可请假。
3. 请假分为事假、病假、婚假、丧假、产假、陪产假等，请假时长根据实际情况确定。
4. 请假手续：事假、病假需提供相关证明材料；婚假、丧假、产假、陪产假需提供相关证明材料及审批表。
5. 审计人员应按时参加公司组织的各类培训、会议等活动，不得无故缺席。
六、考勤统计与考核1. 部门负责人负责统计本部门审计人员的考勤情况，并定期向人力资源部汇报。
2. 人力资源部负责审核审计人员的考勤情况，对违反考勤规定的行为进行处罚。
3. 考勤情况作为审计人员年度考核、评优评先的重要依据。
1. 迟到、早退每次扣款50元；旷工一天扣款100元。
2. 请假未按时销假或未提供相关证明材料的，按旷工处理。
3. 未经批准擅自离岗、迟到、早退累计超过三次的，取消评优评先资格。
4. 对违反考勤规定情节严重的，可根据公司相关规定予以辞退。
八、附则1. 本制度由公司审计部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起执行。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司审计部门根据实际情况予以补充。
完整版审计管理制度
本完整版审计管理制度立足于公司实际，遵循法律法规，旨在建立科学、规范、高效的审计管理体系。全文涵盖了审计组织架构、审计范围与内容、审计程序与要求、审计结果运用、审计工作保密、审计质量控制、审计风险评估、审律与责任等多个方面，为公司的审计工作提供了全面、细致的指导。公司应严格执行本制度，持续优化审计管理，为公司的稳健发展提供有力保障。
4.审计报告：审计部门应在审计结束后编写审计报告，报告应包括审计发现、结论、建议等内容。
5.审计跟踪：审计部门应跟踪被审计单位对审计建议的整改情况，确保整改措施落实到位。
五、审计结果运用
1.审计结果作为公司考核、评价、奖惩的重要依据。
2.对审计发现的问题，被审计单位应认真整改，审计部门负责跟踪检查。
3.审计部门应主动接受上级审计部门的业务指导和监督。
4.对审计工作中发现的不足和问题，审计部门应认真总结，及时整改。
九、审计信息化管理
1.公司应建立审计信息化管理系统，提高审计工作效率和数据分析能力。
2.审计部门应利用信息化手段进行审计项目管理、审计资料存储、审计数据分析等工作。
3.被审计单位应积极配合审计部门的信息化审计工作，提供必要的技术支持和数据接口。
2.在必要时，审计部门可以聘请外部专业机构或专家参与公司审计工作。
3.审计部门应关注外部审计动态，借鉴先进的审计方法和经验。
二十三、审计持续改进
1.审计部门应定期对审计工作进行总结，查找不足，制定改进措施。
2.审计人员应积极参与改进活动，不断提高审计工作水平。
3.审计部门应跟踪改进措施的实施效果，确保审计工作持续优化。
三十、审计后评价与反馈
1.审计结束后，审计部门应对审计项目进行评价，总结经验教训。
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审计工作管理制度
某石油发展集团审计工作管理规定
目录
第一章总则 (1)
第二章审计工作和审计人员 (1)
第三章审计范围及时限 (2)
第四章审计内容 (2)
第五章审计人员的职责和权限 (3)
第六章审计程序 (4)
第七章审计质量控制 (5)
第八章附则 (6)
第一章总则
第一条为了规范集团内部审计工作, 保证审计工作质量, 根据《中华人民共和国审计法》, 结合集团实际, 特制定本规定。
第二条内部审计是集团审计人员依照国家法律、法规和集团的管理制度, 对所属单位的经济活动和财务收支的真实性、合法性、效益性进行审查和评价的内部经济监督活动。
第三条审计人员在办理审计事项中, 应当客观公正, 实事求是, 廉洁奉公, 保守秘密。
第四条审计人员依法独立行使审计监督权, 不受集团其它部门、单位和个人的干涉, 任何单位和个人不得对其打击报复。
第二章审计工作和审计人员
第五条集团总部设立审计部, 由财务总监负责主管。
第六条集团审计人员:
( 一) 审计人员应当具备与其从事的审计工作相适应的专业知识和业务能力。
( 二) 审计人员在执行职务中对单位知悉的商业秘密负有保密义务。
( 三) 审计人员办理审计事项, 与被审计单位或者审计事项有利害
关系的应当回避。
第三章审计范围及时限
第七条内部审计的范围包括集团所属各职能部门和各事业部、子公司。
第八条内部审计可根据实际情况, 对被审计单位实施定期或不定期、全面或局部审计。
第四章审计内容
第九条内部审计人员对下列事项进行内部审计监督.
1、集团公司决议及集团经营方针、目标、计划落实及执行情况;
2、财务预算的编制、调整和执行情况;
3、与财务收支有关的经济活动及其经济效益情况;
4、集团总部及所属事业部、子公司会计核算和会计报表的真实性和准确性;
5、集团资产的管理使用情况及安全完整程度;
6、经营责任人的离任审计;
7、违反财经法纪、侵占集团资财、损害集团利益以及重大损失
浪费行为;
8、单位或个人承包、租赁经营的有关审计事项;
9、基本建设审计;
10、集团领导交办的其它审计事项。
第五章审计人员的职责和权限
第十条审计人员根据需要, 可检查被审计单位的会计报表、凭证, 查阅有关文件资料等, 被审计单位必须如实提供, 不得拒绝、隐匿、篡改、毁弃。
第十一条对审计中发现的问题, 审计人员要进行调查核实, 索取证明材料, 并对有关文件、材料、实物等进行复印、复制、现场拍照等, 有关单位必须积极配合, 不得设置障碍。
第十二条对正在进行的严重损害集团利益、违反财经纪律的行为, 经批准后做出制止决定, 并对有关责任人提出追究责任的建议。
第十三条对阻挠和破坏审计工作以及拒绝提供有关资料或提供虚假材料的单位和个人报告集团公司领导, 经批准后采取必要的处罚措施。
第十四条提出改进管理, 提高效益及纠正、处理违反财经纪律
行为的意见。
第十五条依据集团有关规定, 对有关经济活动实行审签制度。
可根据需要, 要求被审计单位按时报送财务计划、预决算、报表以及其它文件资料。
第六章审计程序
第十六条内部审计工作的主要程序是:
1、编制年度审计工作计划, 经财务总监审核总经理批准后实施;
2、办理审计立项后, 应确定审计对象和内容, 编制项目审计计划;
3、审计人员进行审计调查时, 应当向被审计单位出示审计通知书;
4、进行现场调查, 编写审计工作底稿, 获取有价值的审计证据;
5、对审计事项实施审计后, 应当提出并审定审计报告, 在征求被审计单位意见后, 做出审计结论, 经财务总监审核、总经理批准后, 下达审计处理决定;
6、对有疑义的审计事项进行复审;
7、将报告副本和决定通知被审部门及有关部门执行;
8、督促被审部门及有关部门执行决定;
9、整理审计文件、建立审计档案。