市文创项目专项审计报告参考模版(2018年7月))
专项审计报告样本
专项审计报告样本报告主体尊敬的董事会：根据贵公司的委托，我们进行了对贵公司XX业务部门的专项审计，现将审计结果报告如下：一、审计目的和范围本次专项审计的目的是对贵公司XX业务部门的财务状况、经营业绩和内部控制制度进行审计，以验证贵公司在该业务部门的经营情况是否合规、有效。
我们审计的范围主要涵盖了贵公司XX业务部门的财务报表、业务流程、内部控制制度以及其他与该业务部门相关的数据和文件。
二、审计方法和过程本次审计采用了抽样法和文件审查相结合的方式。
我们首先对相关文件进行了全面检查，然后根据风险评估结果进行了抽样，并对所抽样品进行详细的审查和核实。
我们对贵公司XX业务部门的财务数据、业务流程以及内部控制制度进行了深入的研究和分析，并与核心人员进行了交流和沟通。
同时，还进行了现场实地调查和目测。
在审计过程中，我们发现并核实了一些问题，但并未发现任何重大违规行为。
三、审计结论根据我们的审计工作和分析结果，我们得出了以下结论：1.贵公司XX业务部门的财务报表真实、准确，并符合相关法律、法规和会计准则的要求。
2.贵公司XX业务部门的经营业绩良好，经济效益显著。
3.贵公司XX业务部门的内部控制制度完善，运作有效。
没有发现严重的风险和漏洞。
四、审计建议基于我们的审计工作和对贵公司XX业务部门的分析，我们提出以下建议：1.进一步加强对贵公司XX业务部门的财务状况和经营情况的监控和评估，及时发现并解决潜在风险。
2.继续完善和加强贵公司XX业务部门的内部控制制度，确保运作的有效性。
3.加强对贵公司XX业务部门的员工培训和管理，提高员工的专业素质和工作效率。
五、报告说明本报告仅对贵公司XX业务部门进行了专项审计，仅限于审计范围内的事项。
对于未涉及的其他部门和问题，不在本报告的审计范围之内。
六、其他事项本次审计仅对贵公司XX业务部门进行了审计，对其他事项和部门并未进行审计。
因此，本报告对贵公司整体的财务状况和经营业绩不作评估和判断。
专项审计调查报告模板及范文
专项审计调查报告模板及范文一、专项审计调查报告模板。
# （一）标题。
关于[被审计事项名称]的专项审计调查报告。
# （二）前言。
1. 审计背景介绍。
简单说说为啥要做这个专项审计。
是因为上头的要求呢，还是公司内部发现了啥可疑的情况，就像你觉得家里的钱花得有点莫名其妙，所以要好好查一查一样。
2. 审计目的阐述。
明确这次审计想要搞清楚什么问题。
是想看看钱花得合不合理呀，还是某个项目有没有按照计划进行呢？# （三）审计范围和方法。
1. 审计范围。
告诉大家这次审计都涉及到哪些方面。
比如是某个时间段内的财务收支情况，还是特定的几个部门或者项目的运作情况。
2. 审计方法。
这就像侦探破案的手段一样。
是查看各种文件资料、账簿呢，还是找相关人员谈话、实地考察之类的。
# （四）被审计单位（或项目）基本情况。
简要介绍一下被审计的单位或者项目是做什么的，规模有多大，平时是怎么运行的。
就好比你要介绍一个人，先说说他是干什么工作的，大概是个什么样子。
# （五）审计发现的问题。
1. 问题一：详细描述。
把发现的问题清清楚楚地写出来。
比如说发现某个部门在采购办公用品的时候，没有按照规定的流程走，多花了不少冤枉钱。
2. 问题产生的原因分析。
为啥会出现这个问题呢？是相关人员不懂规定呢，还是故意违规？就像你发现家里钱花多了，得找找是因为物价涨了，还是有人乱花钱。
3. 可能造成的影响。
这个问题会带来什么后果呢？如果是多花了钱，可能就会影响公司的利润；要是项目没按照计划进行，可能就会延误工期，造成更大的损失。
# （六）审计建议。
1. 针对问题一的建议。
针对前面发现的问题，提出一些解决办法。
对于采购没按流程走的情况，可以建议加强对相关人员的培训，建立更严格的监督机制。
2. 建议的可行性和预期效果。
说说你提的这些建议是不是可行的，实施之后能达到什么效果。
比如加强培训，能让员工知道正确的采购流程，从而避免类似的错误再次发生，这样就能节省公司的开支了。
项目专项审计报告(模版)
附件4深圳市科技计划项目专项审计报告（样本）××××××××××公司××年××月××日至××年××月××日承担“××”项目的财务执行情况明细表及审计报告目录页码一、审计报告二、已审项目执行情况明细表及附注1．预算支出情况明细表2．预算支出差异说明3．市财政资助购置设备费明细表4．承担单位自筹购置设备费明细表5．市财政资助试制设备费明细表6．承担单位自筹试制设备费明细表7．市财政资助设备改造与租赁费明细表8．承担单位自筹设备改造与租赁费明细表9. 市财政资助材料费明细表10. 承担单位自筹材料费明细11. 市财政资助测试化验加工费明细表12. 承担单位自筹测试化验加工费明细表13. 市财政资助劳务费明细表14. 承担单位自筹劳务费明细表15. 市财政资助人员费明细表16. 承担单位自筹人员费明细表17. 市财政资助绩效支出明细表18. 承担单位自筹绩效支出明细表19. 经济指标完成情况明细表20. 财务执行情况明细表附注三、执业机构营业执照及执业许可证复印件审计报告审计编号ABC公司：我们审计了后附的××单位（以下简称ABC公司）××年××月××日至××年××月××日承担“××”项目（以下简称项目）的财务执行情况明细表及附注，项目财务执行情况包括本项目的经费收支情况以及合同规定的经济目标的执行情况。
项目财务执行情况明细表（以下简称明细表）已由管理层按照监管机构的规定编制以满足监管要求。
一、管理层对明细表的责任按照企业会计准则、深圳市科技创新委员会对财政专项资金管理的相关规定提供本项目真实、合法、完整的明细表以满足监管要求是管理层的责任。
项目专项审计报告（样本）
项目专项审计报告样本(2)项目专项审计报告（样本）项目经费预算支出金额与实际支出金额的差异市专项经费预算支出金额与实际支出金额的差异研发经费类别预算支出金额实际支出金额实际与预算的差异预算支出金额实际支出金额实际与预算的差异1.人员费2.设备费(1)购置设备费(2)试制设备费(3)设备改造与租赁费3.材料费4.测试化验加工费5.燃料动力费6.差旅费7.会议费8.国际合作与交流费9.出版/文献/知识产权事务费10.劳务费11.专家咨询费12.管理费13.其它合计附件4购置、试制、改造设备费用及设备租赁费明细表编制单位: ABC公司货币单位：人民币元购置、试制、改造设备费用明细表序号设备名称购置设备型号单价 (元/台件) 数量(台件) 金额(万元) 凭证类型凭证时间凭证编号23456累计 / / / / /设备租赁费明细表租赁仪器、设备名称设备型号租赁单位租赁费用(万元) 凭证类型凭证时间凭证编号备注123累计 / / / / / /填表说明：试制设备(包括样机)所采购的材料、零部件等费用纳入材料费清单附件5材料费用明细表编制单位: ABC公司货币单位：人民币元序号材料名称计量单位单价(元/单位数量) 购置数量金额凭证类型凭证时间凭证编号123456781011累计 / / / / / /填表说明：在项目研究过程中消耗数量过多或单位价格较高、总费用在5万元及以上的材料，需作相应说明。
附件6测试化验加工费用明细表编制单位: ABC公司货币单位：人民币元序号测试化验加工的内容测试化验加工单位计量单位单价(元/单位数量) 数量金额凭证类型凭证时间凭证编号1234567891011累计 / / /填表说明：在项目研究过程中单位价格较高、总费用在2万元及以上的测试化验，需作相应说明。
附件7国际合作与交流费用明细表编制单位: ABC公司货币单位：人民币元序号协作合作交流的内容协作合作交流的.单位金额(万元) 凭证类型凭证时间凭证编号234567891011累计 / / /填表说明：在项目研究过程中单位价格较高、总费用在2万元及以上的合作、协作研究与交流费，需作相应说明。
市文创项目专项审计报告参考模版
通知关于文创资金项目验收工作,根据文创办提出得最新要求,现通知如下:一、关于项目付款凭证:财政扶持资金支出部分必须提供相关付款凭证,企业自筹资金投入可以不提供,以项目审计报告为准,审计公司对审计报告得真实性与准确性负责。
政府会对自筹资金投入部分组织不定期抽查审计,如有弄虚作假行为属于犯罪,将追究刑事责任;二、关于审计报告:审计报告中需反映项目收入情况(详见审计报告模板);三、关于专家验收原则:关于项目达到验收得基本条件:建设任务完成、资金到位、材料齐全、基本达到项目申请书中得预期效果。
如果未达到预期效果,可能造成验收不通过或者验收通过不予拨付尾款得结果。
四、相关建议:建议项目运行一段时间,争取社会、经济效果基本符合项目申请书预期效果再验收。
特此通知！上海百通项目管理咨询有限公司2017年9月5日附件:1、《市文创项目专项审计报告参考模版》上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目《XXXXXXXXXXXXXX项目》专项审计报告注:1、带下划线得部分,在出具审计报告时,请删除。
2、红字部分,请按实际情况描述。
XXXX(20XX)第XXX号项目承担单位名称:我们接受委托,审计了项目承担单位名称(以下简称“贵公司”)20XX年XX月至20XX年XX月“上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目--XXXXXXXXXXXXXX项目”得收支情况以及《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目计划任务书》(以下简称“项目计划任务书”)与《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目申请表》(以下简称“项目申请表”)中得经济指标得执行情况。
贵公司得责任就是提供真实、合法、完整得项目资料,我们得责任就是对资金收支情况及《项目计划任务书》与《项目申请表》中所载经济指标得执行情况发表审计意见。
我们得审计就是依据中国注册会计师审计准则、《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金实施办法》(沪文创办〔2015〕36号)、《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目验收专项审计管理办法》(沪文创办〔2018〕22号)、《项目计划任务书》、《项目申请表》与扶持资金管理有关规定进行得。
市文创项目专项审计报告参考模版(2018年7月))
通知关于文创资金项目验收工作，根据文创办提出的最新要求，现通知如下：一、关于项目付款凭证：财政扶持资金支出部分必须提供相关付款凭证，企业自筹资金投入可以不提供，以项目审计报告为准，审计公司对审计报告的真实性和准确性负责。
政府会对自筹资金投入部分组织不定期抽查审计，如有弄虚作假行为属于犯罪，将追究刑事责任；二、关于审计报告：审计报告中需反映项目收入情况（详见审计报告模板）；三、关于专家验收原则：关于项目达到验收的基本条件：建设任务完成、资金到位、材料齐全、基本达到项目申请书中的预期效果。
如果未达到预期效果，可能造成验收不通过或者验收通过不予拨付尾款的结果。
四、相关建议：建议项目运行一段时间，争取社会、经济效果基本符合项目申请书预期效果再验收。
特此通知！上海百通项目管理咨询有限公司2017年9月5日附件：1.《市文创项目专项审计报告参考模版》上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目《XXXXXXXXXXXXXX项目》专项审计报告注：1.带下划线的部分，在出具审计报告时，请删除。
2.红字部分，请按实际情况描述。
XXXX（20XX）第XXX号项目承担单位名称：我们接受委托，审计了项目承担单位名称（以下简称“贵公司”）20XX年XX月至20XX年XX月“上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目--XXXXXXXXXXXXXX 项目”的收支情况以及《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目计划任务书》（以下简称“项目计划任务书”）和《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目申请表》（以下简称“项目申请表”）中的经济指标的执行情况。
贵公司的责任是提供真实、合法、完整的项目资料，我们的责任是对资金收支情况及《项目计划任务书》和《项目申请表》中所载经济指标的执行情况发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师审计准则、《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金实施办法》（沪文创办〔2015〕36号）、《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目验收专项审计管理办法》（沪文创办〔2018〕22号）、《项目计划任务书》、《项目申请表》和扶持资金管理有关规定进行的。
专项审计调查报告模板及范文
专项审计调查报告模板及范文一、专项审计调查报告模板。
# （一）标题。
# （二）前言。
1. 审计依据和目的。
简单说明是根据什么要求（如上级部门指示、相关法规规定或者内部管理需求）开展此次专项审计调查的，以及想要了解的主要问题或者达到的目标。
“咱这次审计调查啊，那可是有根有据的。
按照[具体依据]的要求，我们就想看看[被审计事项]到底是怎么个情况，有没有啥猫腻或者可以改进的地方。
”2. 审计调查范围和期间。
明确指出审计调查涉及哪些部门、项目、业务活动，以及涵盖的时间段。
“咱这调查可不是瞎查一气，范围就锁定在[具体部门、项目]，时间呢，是从[开始日期]到[结束日期]这一期间的情况。
”# （三）被审计单位基本情况。
1. 单位概况。
介绍被审计单位的性质（如企业、行政机关、事业单位等）、规模（如人员数量、资产规模等）、主要业务范围等基本信息。
“这个被审计的[单位名称]啊，它是个[单位性质]，规模还不小呢，有[X]个人，资产大概有[具体金额]，主要就是干[业务范围简单描述]这些事儿的。
”2. 相关内部控制情况。
简要描述被审计单位在与被审计事项相关的内部控制制度的建立和执行情况，这可是发现问题的关键哦。
“说到他们的内部控制，那可是有一套制度的。
不过呢，执行起来是不是真的那么严，咱还得好好看看。
比如说在[相关业务环节]的控制上，制度规定得[具体规定]，但实际执行起来有没有走样，这就是我们要调查的重点之一。
”# （四）审计调查实施情况。
1. 审计调查方法。
说明采用了哪些审计方法，如查阅资料、实地盘点、问卷调查、访谈等，以及为什么选择这些方法。
“我们为了把情况摸清楚，那可是各种方法都用上了。
查阅了一大堆资料，像财务账本、业务合同啥的，这就像破案找线索一样。
还实地盘点了[相关资产]，看看实际的东西和账上是不是对得上。
问卷调查也没少做，发给[相关人员范围]，听听大家的想法。
访谈也很重要啊，找了[访谈对象]唠一唠，很多内部消息就是这么聊出来的。
文化传媒公司审计报告模板
文化传媒公司审计报告模板1. 企业基本信息•企业名称：XXX文化传媒有限公司•法定代表人：XXX•注册地址：XXX•注册资本：XXX元•经营范围：XXX2. 审计目的与范围根据国家有关法律法规和相关规定，本次审计的目的是对文化传媒公司在201X年度的财务状况、经营成果、经营管理及内部控制情况等进行检查和审计，以发表审计意见。
本次审计范围包括文化传媒公司在201X年度的全部财务数据和相关资料。
3. 审计方法审计过程中，我们实施了以下审计方法：1.对文化传媒公司财务数据进行了全面核对与比对，核实各项财务指标数据的准确性和真实性；2.对文化传媒公司账户、票据等原始凭证进行了复核和校对；3.对文化传媒公司的内部控制制度进行了审查；4.针对文化传媒公司的风险点进行了检测和评估。
4. 主要审计发现在本次年度审计过程中，我们发现以下主要问题：1.在文化传媒公司的商业模式中，由于某些原因，经营收入比较低，尤其是在线业务方面。
2.文化传媒公司在管理层中，以及在公司内部的管理人员中，存在缺陷和薄弱环节，存在人员缺失等管理问题。
3.在文化传媒公司的财务控制方面，存在不完善的资金管理制度，同时存在收支不平衡的问题，这也是公司收入不高的主要原因之一。
4.在文化传媒公司的内部控制方面，我们发现了一些缺陷，如内部人员对财务信息不够重视等。
5. 审计结论与建议根据我们的审计结果，最后我们对文化传媒公司的经营情况、内部控制等方面提出了如下建议：1.营销模式和商业模式需要进一步优化和调整，增强公司的盈利能力。
2.在公司内部实行一体化管理，优化管理流程和组织架构，控制人员成本，提高服务质量。
3.加强财务管理，建立完整的财务制度，保证财务的真实、准确和透明度。
4.完善内部控制制度，建立起有效的内部控制模式，提高风险管理水平。
经过本次审计，我们认为，随着公司内部控制的进一步完善，文化传媒公司将更加稳健，同时也会更加独具特色和优势。
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通知
关于文创资金项目验收工作，根据文创办提出的最新要求，现通知如下：
一、关于项目付款凭证：财政扶持资金支出部分必须提供相关付款凭证，企业自筹资金投入可以不提供，以项目审计报告为准，审计公司对审计报告的真实性和准确性负责。
政府会对自筹资金投入部分组织不定期抽查审计，如有弄虚作假行为属于犯罪，将追究刑事责任；
二、关于审计报告：审计报告中需反映项目收入情况（详见审计报告模板）；
三、关于专家验收原则：关于项目达到验收的基本条件：建设任务完成、资金到位、材料齐全、基本达到项目申请书中的预期效果。
如果未达到预期效果，可能造成验收不通过或者验收通过不予拨付尾款的结果。
四、相关建议：建议项目运行一段时间，争取社会、经济效果基本符合项目申请书预期效果再验收。
特此通知！
上海百通项目管理咨询有限公司
2017年9月5日附件：1.《市文创项目专项审计报告参考模版》
上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目
《XXXXXXXXXXXXXX项目》
专项审计报告
注：1.带下划线的部分，在出具审计报告时，请删除。
2.红字部分，请按实际情况描述。
XXXX（20XX）第XXX号项目承担单位名称：
我们接受委托，审计了项目承担单位名称（以下简称“贵公司”）20XX年XX月至20XX年XX月“上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目--XXXXXXXXXXXXXX 项目”的收支情况以及《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目计划任务书》（以下简称“项目计划任务书”）和《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目申请表》（以下简称“项目申请表”）中的经济指标的执行情况。
贵公司的责任是提供真实、合法、完整的项目资料，我们的责任是对资金收支情况及《项目计划任务书》和《项目申请表》中所载经济指标的执行情况发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师审计准则、《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金实施办法》（沪文创办〔2015〕36号）、《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目验收专项审计管理办法》（沪文创办〔2018〕22号）、《项目计划任务书》、《项目申请表》和扶持资金管理有关规定进行的。
在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理基础。
现将审计情况报告如下：
一、项目承担单位及项目基本情况
项目承担单位基本情况：贵公司系20XX年XX月XX日注册成立的有限公司，于20XX年XX月XX日取得上海市XX区工商行政管理局（市场监督管理局）换发的《营业执照》，统一社会信用代码为XXXXXXXXXX；注册资本：人民币XXXX万元；法定代表人：XXX；公司住所：XXXXXXXXX。
公司经营范围：XXXXXXXXXX。
贵公司为增值税一般纳税人/小规模纳税人。
项目基本情况：项目建设目标、项目建设任务、项目产品（服务）应用领域。
项目于20XX年XX月开始实施，实际于20XX年XX月完成，目前处于待验收状态。
二、《项目计划任务书》和《项目申请表》有关规定
（一）项目名称：
（二）项目承担单位：
（三）项目建设周期：20XX年XX月-20XX年XX月
（四）项目总投资：项目计划投资总额为XXX万元，其中市级财政扶持资金XX 万元，区级财政扶持资金资助XX万元，企业自筹XX万元。
（五）项目资金用款计划：计划总支出为XXX万元，其中服务费用XX万元，建设投资XX万元，不可预见费XX万元，建设期利息XX万元，其他费用XX万元。
（六）扶持资金用途规定：扶持资金必须用于“XXXXXXXX项目”的设备购置、软
件购置及应用推广。
（七）项目期间经济效益指标
计划第一年（项目完成当年）达到的目标情况：经营收入（产值）XXX万元，利润XXX万元。
三、项目资金执行情况
（一）扶持资金的拨付情况
贵公司已于20XX年XX月XX日收到市扶持资金XXX万元，20XX年XX月XX日收到XX区扶持资金XX万元。
截至审计报告日止，扶持资金尚有XX万元未拨付，其中市扶持资金尚有XX万元未拨付，区扶持资金尚有XX万元未拨付。
明细如下：
经审计，项目经济指标执行情况如下：
（二）项目实际投资情况
我们根据银行存款日记账、银行对账单、付款凭证、记账凭证、发票、合同等相关资料，确认项目实际投资情况如下：
截至20XX年XX月XX日止，实际总投资额为XXXX万元，其中：
（三）项目资金支出情况（资金支出的要求，参见《上海市文化创意产业扶持资金项目总投资明细用途说明》）
注1：该部分科目按照《项目计划任务书》的资金用途进行描述。
注2：扶持资金使用不建议涉及人员工资。
2.项目自筹资金使用审计认定情况单位：元
注：自筹资金总额原则上不得少于《项目计划任务书》中规定。
单项科目可以有微调。
如有流动资金或不可预见费，都应用在项目中，请在备注中说明用于哪个科目里。
3.资金结余情况
经审计，截至20XX年XX月XX日止，参照《项目计划任务书》及《项目申请表》有关规定，扶持资金无结余（或结余XX万元），自筹资金结余（或超支）XX万元。
四、项目经济效益情况
注：计划第一年请按照《项目申请表》上的项目经济和社会效益计划数填写。
五、审计结论（包括审计中发现的问题及建议）
我们认为，贵公司关于本项目资金收支情况及《项目计划任务书》和《项目申请表》中的经济指标的执行情况，符合《项目计划任务书》和《项目申请表》的要求和扶持资金管理的有关规定，做到了专款专用，无挪用资金现象。
六、其他事项说明（按照沪文创办〔2018〕22文第三章“委托审计机构的资质”，作相应描述，以及应披露的其他事项）
（一）会计师事务所的资质情况
截至审计报告日止，XXX会计师事务所注册会计师人数XX名；具有符合国家规定的相应审计资质；被上海市注册会计师协会评定为A类；承诺专项审计的签字合伙人（股东）和签字注册会计师具备同行业、同等规模国有企业审计的相关从业经历，无行业惩戒等不良从业记录；承诺完全理解并接受本市促进文化创意产业发展财政扶持资金的有关管理办法及时间安排；承诺所提交的一切文件的真实性与准确性；承诺接受市文创办组织的抽查与监督管理。
（二）项目招投标（比价）执行情况
注：如项目承担单位是国有企业，请取得公司关于招投标的内控制度，并对执行情况进行评价。
（如果不涉及招投标的情况，请删除此段）
（三）披露关联方关系、关联交易金额及定价依据
（四）其他应披露的事项
单位：万元
附送：扶持资金使用主要内容一览表。
XXX会计师事务所中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 20XX年XX月XX日
附件：
扶持资金使用主要内容一览表
单位名称：
项目名称：
项目期间：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日单位：元
单位负责人：时间：项目负责人：时间：注：
1.“发生时间”，是指计入费用或资产的会计凭证的时间。
2．“摘要”一栏，请参照上表格式填写。
3.“金额”一栏，不包含可以抵扣的增值税进项税额。
4.“会计科目”一栏，指计入费用或资产的会计科目名称，如“管理费用”、“销售费用”、“固定资产”、“在建工程”、“无形资产”等。
5. 发票、付款凭证、合同需按记账凭证的顺序装订成册，并标注清晰的索引。