北新建材2020年上半年经营成果报告
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北新建材2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2019年上半年利润总额亏损57,894.96万元，2020年上半年扭亏为 盈，盈利109,310.53万元。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利 基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为110,439.09万元，与2019年上半年的 126,676.93万元相比有较大幅度下降，下降12.82%。以下项目的变动使营 业利润增加：公允价值变动收益增加320.88万元，共计增加320.88万元； 以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少2,954.7万元，营业税金及 附加增加357.18万元，财务费用增加3,423.49万元，销售费用增加7,067.43 万元，管理费用增加13,247.4万元，营业成本增加71,469.77万元，共计减 少98,519.96万元。各项科目变化引起营业利润减少16,237.83万元。
内部资料，妥善保管
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 692,188.88万元，比2019年上半年的603,846.15万元增长14.63%，营业 成本为474,296.32万元，比2019年上半年的402,826.55万元增长17.74%， 营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力下降。
项目名称 营业收入 利润总额 营业利润 投资收益
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
598,797.67
603,846.15
0.84 692,188.88
14.63
148,762.01
- -57,894.96 -138.92 109,310.53
1.24 7,841.22
3.18 26,262.35
5.79 48,217.95
0.14 4,252.91
-
0
68.52
1.13 3.79 6.97 0.61
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为474,296.32万元，与2019年上半年的 402,826.55万元相比有较大增长，增长17.74%。
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为942.75万元，与2019年上半年的3,897.46 万元相比有较大幅度下降，下降75.81%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为负1,128.56万元，与2019年上半年负 184,571.89万元相比亏损有较大幅度减少，下降99.39%。 5、经营业务的盈利能力
100.00 692,188.88
100.00
382,273.16 9,043.48 17,296
44,818.35 2,233.57 0
63.84 402,826.55
1.51 7,484.05
2.89 19,194.92
7.48 34,970.55
0.37 829.42
-
0
66.71 474,296.32
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
北新建材2020年上半年的营业利润率为15.96%，总资产报酬率为 10.17%，净资产收益率为12.65%，成本费用利润率为19.49%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,827,674.95万元，经营资产的收益率 为12.09%，而对外投资的收益率为8.21%。
北新建材2020年上半年成本费用总额为560,870.75万元，其中：营业 成本为474,296.32万元，占成本总额的84.56%；销售费用为26,262.35万 元，占成本总额的4.68%；管理费用为48,217.95万元，占成本总额的8.6%； 财务费用为4,252.91万元，占成本总额的0.76%；营业税金及附加为 7,841.22万元，占成本总额的1.4%。
288.81
149,724.44 3,923.25
126,676.93
- 3,897.46
-15.39 110,439.09
-0.66 942.75
-12.82 -75.81
营业外利润
-962.43
- -184,571.8 -19,077.61 -1,128.56 9
99.39
二、成本费用分析 1、成本构成情况
1.61 7,841.22
4.13 26,262.35
7.52 48,217.95
0.18 Biblioteka Baidu,252.91
-
0
84.56
1.40 4.68 8.60 0.76
-
2、总成本变化情况及原因分析
北新建材2020年上半年成本费用总额为560,870.75万元，与2019年 上半年的465,305.49万元相比有较大增长，增长20.54%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加71,469.77万元，管理费用增加13,247.4万元， 销售费用增加7,067.43万元，财务费用增加3,423.49万元，营业税金及附 加增加357.18万元，共计增加95,565.26万元。
100.00 560,870.75
100.00
382,273.16 9,043.48 17,296
44,818.35 2,233.57 0
83.89 402,826.55
1.98 7,484.05
3.80 19,194.92
9.84 34,970.55
0.49 829.42
-
0
86.57 474,296.32
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
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营业收入
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
598,797.67
100.00 603,846.15
内部资料，妥善保管
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
455,664.56
100.00 465,305.49
一、实现利润分析 1、利润总额 2019年上半年利润总额亏损57,894.96万元，2020年上半年扭亏为 盈，盈利109,310.53万元。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利 基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为110,439.09万元，与2019年上半年的 126,676.93万元相比有较大幅度下降，下降12.82%。以下项目的变动使营 业利润增加：公允价值变动收益增加320.88万元，共计增加320.88万元； 以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少2,954.7万元，营业税金及 附加增加357.18万元，财务费用增加3,423.49万元，销售费用增加7,067.43 万元，管理费用增加13,247.4万元，营业成本增加71,469.77万元，共计减 少98,519.96万元。各项科目变化引起营业利润减少16,237.83万元。
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 692,188.88万元，比2019年上半年的603,846.15万元增长14.63%，营业 成本为474,296.32万元，比2019年上半年的402,826.55万元增长17.74%， 营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力下降。
项目名称 营业收入 利润总额 营业利润 投资收益
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
598,797.67
603,846.15
0.84 692,188.88
14.63
148,762.01
- -57,894.96 -138.92 109,310.53
1.24 7,841.22
3.18 26,262.35
5.79 48,217.95
0.14 4,252.91
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68.52
1.13 3.79 6.97 0.61
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3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为474,296.32万元，与2019年上半年的 402,826.55万元相比有较大增长，增长17.74%。
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为942.75万元，与2019年上半年的3,897.46 万元相比有较大幅度下降，下降75.81%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为负1,128.56万元，与2019年上半年负 184,571.89万元相比亏损有较大幅度减少，下降99.39%。 5、经营业务的盈利能力
100.00 692,188.88
100.00
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66.71 474,296.32
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
北新建材2020年上半年的营业利润率为15.96%，总资产报酬率为 10.17%，净资产收益率为12.65%，成本费用利润率为19.49%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,827,674.95万元，经营资产的收益率 为12.09%，而对外投资的收益率为8.21%。
北新建材2020年上半年成本费用总额为560,870.75万元，其中：营业 成本为474,296.32万元，占成本总额的84.56%；销售费用为26,262.35万 元，占成本总额的4.68%；管理费用为48,217.95万元，占成本总额的8.6%； 财务费用为4,252.91万元，占成本总额的0.76%；营业税金及附加为 7,841.22万元，占成本总额的1.4%。
288.81
149,724.44 3,923.25
126,676.93
- 3,897.46
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营业外利润
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二、成本费用分析 1、成本构成情况
1.61 7,841.22
4.13 26,262.35
7.52 48,217.95
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84.56
1.40 4.68 8.60 0.76
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2、总成本变化情况及原因分析
北新建材2020年上半年成本费用总额为560,870.75万元，与2019年 上半年的465,305.49万元相比有较大增长，增长20.54%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加71,469.77万元，管理费用增加13,247.4万元， 销售费用增加7,067.43万元，财务费用增加3,423.49万元，营业税金及附 加增加357.18万元，共计增加95,565.26万元。
100.00 560,870.75
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86.57 474,296.32
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
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内部资料，妥善保管
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营业收入
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
598,797.67
100.00 603,846.15
内部资料，妥善保管
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
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