还本付息计划表
2011年一级造价师《案例分析》真题
2011年造价工程师执业资格考试《工程造价案例分析》试题及参考答案试题一：背景案例1.某建设项目的工程费由以下内容构成：（1）主要生产项目1500万元，其中建筑工程费300万元，设备购置费1050万元，安装工程费150万元。
（2）辅助生产项目300万元，其中建筑工程费150万元，设备购置费110万元，安装工程费40万元。
（3）公用工程150万元，其中建筑工程费100万元，设备购置费40万元，安装工程费10万元。
2.项目建设前期年限为1年，项目建设期第1年完成投资40%，第2年完成投资60%。
工程建设其他费为 250万元，基本预备费率为10%，年均投资价格上涨为6%。
3.项目建设期2年，运营期8年。
建设期贷款1200万元，贷款年利率为6%，在建设期第1年投入40%，第2年投入60%。
贷款在运营期前4 年按照等额还本、利息照付的方式偿还。
4.项目固定资产投资预计全部形成固定资产，使用年限为8年，残值率为 5%，采用直线法折旧。
运营期第1年投入资本金200万元作为流动资金。
5.项目运营期正常年份的营业收入为1300万元，经营成本为525万元。
运营期第1年的营业收入和经营成本均为正常年份的70%，自运营期第2年起进入正常年份。
6.所得税税率为25%，营业税金及附加为6%。
问题：1.列式计算项目的基本预备费和涨价预备费。
2.列式计算项目的建设期贷款利息，并完成表1.1建设项目固定资产投资估算表。
3.计算项目各年还本付息额填入表1.2还本付息计划表。
4.列式计算项目运营期第1年的总成本费用。
5.列式计算项目资本金现金流量分析中运营期第1年的净现金流量。
（填表及计算结果均保留2位小数）表 1.1建设项目固定资产投资估算表单位：万元表 1.2还本付息计划表单位：万元试题二（20 分）某咨询公司受业主委托，对某设计院提出屋面工程的三个设计方案进行评价。
相关信息见表2.1：表2.1设计方案信息表拟建工业厂房的使用寿命为50 年，不考虑50 年后其拆除费用及残值，不考虑物价变动因素。
2023年矿业权评估经济与法律基础考前押题二
2023年全国矿业权评估师职业资格考试考前押题二矿业权评估经济与法律专业能力1.外购原材料、燃料动力价格按( )计算。
A 到厂价B 台同价C 原价+运杂费D 入库价正确答案：D2.下列各项中，不属于所有者权益变动表中单独列示的项目是( )。
A 综合收益总额B 提取盈余公积C 其他收益D盈余公积弥补亏损正确答案；C3.当居民消费价格指数等于100时，说明( )。
A 报告期与基期相比综台物价上升100点B 报告期与基期相比综合物价上升100%C 报告期与基期相比綜合物价没有变化D报告期与基期相比综合物价下降100%正确答案：C4.2010-2020年全国各省的GDP，该数据属于( ).A 时点数据B 时间序列数据C 横截面数据D 面板数据正确答案：D5.吴某没有固定工作，后经人介绍与外国人威尔逊联系，答应以获取20万元人民币为报酬，帮威尔逊收集、刺探并提供我国的军事秘密。
对吴某的行为定性，下列哪一选项是正确的？( )A 投故叛变罪B 间谋罪C 资散罪D 为境外窃取、刺探、收买、非法提供军事秘密罪正确答案：D6.大样本下，总体方差已知为σ2时，以99.73%的置信水平推断总体均值参数的置信区间为( )ABCD正确答案：C7.借款还本付息计划表中，在项目的建设期，期初借款余额等于( ) A上年惜款本金B 上年尚未还清的借款利息C上年尚未还清的信款本全D上年借款本金和建设期利息之和正确答案：D8.企业接规定计算缴纳的下列税金，应当计入相关资产成本的是( )。
A 房产税B 城镇土地使用税C城市维护建设税D 车辆购置税正确答案：D9.2018年1月1日，甲企业对乙企业投资1600万元，取得乙企业30%的股权，2020年8月，甲企业全部撤回对乙企业的投资，取得资产总计2600万元，投资撤回时乙企业累计未分配利润为1000万元，累计盈余公积150万元，甲企业歌回投资所得应歌纳的企业所得税( )万元。
A 0B 85C 138.75D225正确答安：C10.某企业2020年7月份销售应税货物缴纳增值税38万元、消费税15万元，出售房产缴纳增值税12万元、土地增值税5万元。
现金流量表、借款与还本付息计划表
量表、
2013
201
序号
项目
小计
jianyan
1季
2季
3季
4季
1季
1 期初现金余额
1.1 资本金
2 当期现金流入
2.1 自有资金投入
2.2 银行贷款资金
2.4 销售收入
3 当期现金流出
3.1 开发成本
3.1.1 土地成本
3.1.2 前期费用
3.1.3 基础设施建设费
3.1.4 建安工程费
3.1.5 公建及配套工程
1.19
1.23
1.27
1.30
1.34
1.38
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2016
2017
备注
3季
4季
1季
2季
3季
4季
0
0
延后一个 季延度后支一付个 季度支付
12
13
14
15
16
17
1.43
1.47
1.51
1.56
1.60
1.65
0
0
0
0
0
0
3.1.7 预备费
3.1.8 管理费
3.3 销售费用
3.3.1 销售代理
3.3.2 营销广告及其它费用
3.4 财务费用
3.4.1 银行贷款利息
3.4.2 自有资金占用费
3.6 营业税及附加
3.7 土地增值税
3.8 所得税
所得税后当期现金余
4 5
额 累计所得税后净现金 流入
6 所得税后当期净现值
7
累计所得税后净现金 流量现值
2024年房屋按揭贷款还款细则合同
2024年房屋按揭贷款还款细则合同本合同目录一览1. 还款总则1.1 还款义务人1.2 还款方式1.3 还款期限1.4 还款金额1.5 还款账户2. 还款计划2.1 等额本息还款方式2.2 等额本金还款方式2.3 一次性还本付息还款方式2.4 提前还款3. 利率调整3.1 利率调整方式3.2 利率调整时间3.3 利率调整幅度4. 还款宽限期4.1 宽限期期限4.2 宽限期还款规定5. 逾期还款5.1 逾期还款定义5.2 逾期还款罚息5.3 逾期还款处理方式6. 还款违约金6.1 违约金计算方式6.2 违约金支付时间6.3 违约金支付方式7. 担保与保险7.1 担保人责任7.2 贷款房屋保险7.3 保险费用支付8. 贷款发放与还款8.1 贷款发放流程8.2 还款流程8.3 还款凭证9. 合同变更与解除9.1 合同变更条件9.2 合同解除条件9.3 合同变更与解除的程序10. 争议解决10.1 争议解决方式10.2 仲裁机构10.3 诉讼管辖法院11. 合同的成立、生效与终止11.1 合同成立条件11.2 合同生效时间11.3 合同终止条件12. 合同的附件12.1 附件清单12.2 附件的有效性13. 其他约定13.1 双方的权利和义务13.2 信息保密13.3 法律适用13.4 合同的书面形式14. 合同的修订历史14.1 修订日期14.2 修订内容摘要14.3 修订后的版本号第一部分：合同如下：第一条还款总则1.1 还款义务人1.2 还款方式1.2.1 本合同约定的还款方式为等额本息还款方式，即甲方每月偿还相等的金额，包括当月贷款本金和利息。
1.2.2 甲方应按照银行规定的还款日，通过自动转账方式将还款金额划转到银行指定的还款账户。
1.3 还款期限1.3.1 本合同的贷款期限为三十年，自贷款发放之日起计算。
1.3.2 贷款期限内，甲方应按照约定的还款计划，按时足额偿还贷款本金及利息。
1.4 还款金额1.4.1 本合同的贷款金额为人民币万元整（大写：人民币玖拾玖万玖仟玖佰玖拾玖元整），具体金额以银行实际发放的金额为准。
2022版《一级造价工程师案例分析》第1章 投资估算与财务分析思维导图
投资估算与财务分析建设项目总投资构成固定资产投资（工程造价）建设投资工程费用设备及工器具购置费设备购置费设备购置费=设备原价(含配品备件费)+设备运杂费国产设备原价国产标准设备原价（批量生产）国产非标准设备原价(成本计算估价法)单台非标准设备原价={[(材料费+加工费+其他材料费)*(1+专用工具费率)*(1+废品损失费率)+外购配套配件费]*(1+包装费率)-外购配套配件费}*(1+利润率)+外购配套配件费+销项税额+非标准设备设计费材料费=材料净重*(1+加工损耗系数)*每吨材料综合价加工费=设备总重量*每吨材料加工费进口设备原价进口设备原价(抵岸价)=CIF(到岸价)+进口从属费CIF=FOB(离岸价格)+国际运费+运费保险费=CFR(运费在内价)+运输保险费国际运费=FOB(原币货价)*运费率=单位运价*运量运输保险费=(FOB+国际运费)÷(1-保险费率)*保险费率进口从属费=银行财务费+外贸手续费+关税+消费税+进口环节增值税+车辆购置税银行财务费=FOB*人民币外汇汇率*银行财务费率外贸手续费=CIF*人民币外汇汇率*外贸手续费率关税=CIF*人民币外汇汇率*进口关税税率消费税=(CIF*人民币外汇汇率+关税)÷(1-消费税税率)*消费税税率进口环节增值税=组成计税价格（CIF(关税完税价格)+关税+消费税）*增值税税率进口车辆购置税=（CIF(关税完税价格)+关税+消费税）*车辆购置税率设备运杂费设备运杂费=设备原价*设备运杂费率设备运杂费包含运费和装卸费、包装费、设备供销部门的手续费、采购与仓库保管费工器具购置费工器具购置费=设备购置费*定额费率建筑安装工程费建筑安装工程费=分部分项工程费+措施项目费用+其他项目费用+规费+税金工程建设其他费用一般题意告知预备费基本预备费基本预备费=（工程费用+工程建设其他费用）*基本预备费率价差预备费PF为价差预备费；n为建设期年份数；It为建设期中第t年的静态投资计划额，包括工程费用、工程建设其他费用及基本预备费；f为年涨价率；m为建设前期年限（从编制估算到开工建设）建设期利息建设期利息=（上年年末累计贷款本金利息和+当年贷款金额*1/2）*年利率流动资产投资（流动资金）（详见目录《投资估算方法》投资估算方法静态投资(静态投资=工程费用+工程建设其他费用+基本预备费)项目建议书阶段生产能力指数法C1为已建成类似项目的静态投资额，C2为拟建项目静态投资额，Q1已建类似项目的生产能力，Q2为拟建项目的生产能力x为生产能力指数，f为综合调整系数系数估算法设备系数法C为拟建项目的静态投资；E为拟建项目根据当时当地价格计算的设备购置费；P1,P2,P3为已建成类似项目中建筑安装工程费及其他工程费等与设备购置费的比例；f1，f2, f3为差异调整系数；I为拟建项目的其他费用主体专业系数法E为与生产能力直接相关的工艺设备投资；P1'，P2', P3'为已建项目中各专业工程费用与工艺设备投资的比重；其余同上可行性研究阶段指标估算法编制方法：1、建筑工程费用估算。
案例-模拟题-1
点击输入公式
8.【背景】某建设项目有关资料如下：
1.项目计算期8年，其中建设期2年。
2.项目建设投资2120万元，预计120万元形成无形资产，其余形成固定资产。固定资产使用年限为8年，预计净残值率为5%，按平均年限
法折旧。固定资产余值在项目运营期末收回。
3.无形资产在运营期内均匀摊入成本。
4.项目建设投资贷款年利率为10%，还款方式为在运营期内等额偿还本息。流动资金贷款年利率为3%，还款方式为在运营期内每年末付息
点击输入公式
6.某建设项目计算期10年，其中建设期2年。项目建设投资（不含建设期贷款利息）1200万元，第1年投入500万元，全部为投资方自有资
金；第2年投入700万元，其中500万元为银行贷款，贷款年利率6％。贷款偿还方式：第3年不还本付息，以第3年末的本息和为基准，从
第4年开始，分4年等额还本、当年还清当年利息。
打印本页
第 一 章 建设项目财务评价（答案分离版）
字体：大 中 小
一、简答题 1.【背景】1．某企业预投资某一石化项目，设计生产能力45万吨，已知生产能力为30万吨的同类项目投入设备费用为30000万元，设备综 合调整系数1.1，该项目生产能力指数估计为0.8。 2．该类项目的建筑工程是设备费的10％，安装工程费用是设备费的20％，其他工程费用是设备费的10％，这三项的综合调整系数为1.0， 其他投资费用估算为l000万元。 3．项目建设期为3年，投资进度计划为：第一年30％，第二年50％，第三年20％。 4．基本预备费率为10％，建设期内生产资料涨价预备费率为5％。 5．该项目的自有资金50000万元，其余通过银行贷款获得，年利率为8%，按季计息，贷款发放进度与项目投资进度一致。 6．该项目达到设计生产能力以后，全厂定员1100人，工资与福利费按照每人每年12000元估算，每年的其他费用为860万元（其中其他制 造费用300万元）。年外购商品或服务费用900万元，年外购原材料、燃料及动力费为6200万元，年修理费为500万元，年经营成本为450 0万元，年营业费用忽略不计，年预收营业收入为1200万元。各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款30d，预付账款20d，现金45 d，存货中各构成项的周转次数均为40d，应付账款30d，预收账款35d。 注：计算结果保留小数点后2位。 问题1：估算建设期借款利息。 问题2：用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金，编制流动资金投资估算表。 问题3：估算建设项目的总投资额。
财务评价五大表格
表1（6行）：借款还本付息计划表（计算期）
建设期利息：按年中计息，只计息，不还本付息。
运营期利息：按全年计息，当年计息当年还本付息。
流动资金利息：按全年计息，当年计息当年还息，最后一年一次性还本金。
表2（6行）：总成本费用估算表（运营期）
直线法算折旧费 =(原值-残值)/折旧年限
原值=形成固定资产+建设期利息 或 固定资产投资总额
表3（14行）：项目投资现金流量表（计算期）[四入六出]
3、回收期 表中：计算调整所得税=息税前利润*所得税率=（营业收入-营业税金及附加-经营成本-折旧费-摊销费+补贴收入（若要计税时））*所得税率
表4（11行）：利润及利润分配表（运营期）
1、总投资收益率 =达产年份息税前利润/总投资
2、资本家净利润率 =运营期平均净利润/资本金
表5（14行）：项目资本金现金流量表（计算期）[四入六出]
1、利息备付率 =息税前利润/当期利息【分年计算】 结论:项目利息偿还的保证度高。
2、偿债备付率 =(息税折旧摊销前利润-所得税)/当期本息和【分年计算】结论:项目还本付息的资金保障度高。
(完整版)建设项目经济评价方法与参数(第三版)
建设项目经济评价方法与参数（第三版）（以下简称方法与参数三）主要由建设项目经济评价方法和建设项目经济评价参数两部分组成。
其中建设项目经济评价参数主要由指标的计算方法和各指标的标准参考值组成。
建设项目经济评价方法包括总则、财务效益与费用估算、资金来源与融资方案、财务分析、经济费用效益分析、费用效果分析、不确定性分析与风险分析、区域经济与宏观经济影响分析、方案经济必选、改扩建项目与并购项目经济评价特点、部分行业项目经济评价的特点。
综合起来看，根据方法与参数三中的有关规定，需要对于“工程造价计价与控制”教材的内容做以下调整：一、流动资金的估算流动资金估算方法可采用扩大指标估算法或分项详细估算法。
分项详细估算法的具体计算公式为：1. 周转次数的计算：各类流动资产和流动负债的最低周转天数参照同类企业的平均周转天数并结合项目特点确定，或按部门（行业）规定，在确定最低周转天数时应考虑储存天数、在途天数，并考虑适当的保险系数。
2. 流动资产的估算。
（1）存货的估算。
存货是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括各类材料、商品、在产品、半成品和产成品等。
为简化计算，项目评价中仅考虑外购原材料、燃料、其他材料、在产品和产成品，并分项进行计算。
计算公式为：（2）应收账款估算。
应收账款是指企业对外销售商品、提供劳务尚未收回的资金，计算公式为：（3）预付账款估算。
预付账款是指企业为购买各类材料、半成品或服务所预先支付的款项，计算公式为：（4）现金需要量估算。
项目流动资金中的现金是指为维持正常生产运营必须预留的货币资金，计算公式为：现金=（年工资及福利费+年其他费用）/现金周转次数年其他费用=制造费用+管理费用+营业费用—（以上三项费用中所含的工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费）3. 流动负债估算。
流动负债是指将在一年（含一年）或者超过1年的一个营业周期内偿还得债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应付股利、应交税金、其他暂收应付款项、预提费用和一年内到期的长期借款等。
还款计划测算
12 1.50%
应还本息 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥916.80 ¥920.50
每月本息 =贷款本金×[月利率×（1+月利率）^还款月数]÷[（1+月利率）^ 还款月数—1]
5228.97
4386.96
3537.23
2672.77
1796.84
906.63
0
每月利息=剩余本金*计息天数*年化利率/360
每月本金=每月本息-每月利息 剩余本金
¥9,236.08 8455.93 7668.41 6865.07
最后一期本金=上一期剩余本金=贷款本金-sum（前N期已还本金） 最后一期利息=上一期剩余本金*计息天数*年化利率/360 总利息=每期利息之和
6053.23
¥842.01
2020-04-14
¥849.73
2020-05-14
¥864.46
2020-06-14
¥875.93
2020-07-14¥890.21202-08-14¥906.63
贷款期数 月利率
应还利息 152.88 136.65 129.28 113.46 104.96 92.54 74.79 67.07 52.34 40.87 26.59 13.87
结息日 2019-09-13 2019-10-13 2019-11-13 2019-12-13 2020-01-13 2020-02-13 2020-03-13 2020-04-13 2020-05-13 2020-06-13 2020-07-13 2020-08-13
计息天数 31 30 31 30 31 31 29 31 30 31 30 31
借款偿还计划表
借款偿还计划表篇一：借款偿还计划表贵单位敬启:我司惠腾建筑装饰工程有限公司是惠卅市工商行政管理局批准设立的责任有限公司,成立于20XX年8月9日,注册资金为人民币壹佰捌拾万元,主要经营项目为房地产开发.建築材料銷售等等业务.其法人为张來华先生,股权100%独资,而旗下另有惠卅市立华金属制品有限公司其乜为张來华先生,股权100%独资.(其上述二家公司证照请参阅附件)惠腾建筑装饰工程有限公司贷款卡号是:惠卅市立华金属制品有限公司贷款卡号是:一.借款用途,金额,期限由于我司目前投资兴建位于惠东小金口小铁管理区焦坑的建筑装饰材料城,其第一期总(:借款偿还计划表)投资额为人民币7300万元整.除部份资金由我司自筹投入人民币4300万元整,尚差人民币3000万元整.因此特向贵司提出融资贷款申请,融资期限定为一年.1)借款用途:建筑装饰材料城设计规划为楼高六层.目前主体工程己完成至第四层,而向贵司融资人民币3000万元整.將全部投入后续建筑装饰材料城的建设与週边绿化工程中.还有二期的开发.第一页共二页2)融资贷款申请金额为:人民币3000万元整3)融资贷款申请期限为:一年.二.还款來源我司其还款來源是將从其建设好的建筑装饰材料城銷售后的銷售款和惠腾公司综合大楼銷售款和租金做为还款计划,其建筑装饰材料城规划商铺为198单元,建築完工后使用面積为28000平方米而其总銷售额预计为人民币壹亿贰仟万元整.目前建筑装饰材料城主体工程己完成至第四层,己有客商意向承购了.而惠腾公司综合大楼己完工,楼高12层,一至三层为商业用出租,四至十二层出售预计营收为人民币壹仟伍佰柒拾伍万整.三.借款抵押担保说明:我司將以建筑装饰材料城的整个项目连同项目所属惠腾建筑装饰工程有限公司的股权做为质押.并另外附上位于惠东小金口鎮小铁管理区大一村的惠腾公司综合大楼一并做担保质押.(补充不足之处,请参阅附件)20XX年12月30日第二页共二页篇四：借款还本付息计划表【知识点】借款还本付息计划表【知识点】借款还本付息计划表国家发改委颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版），对投资估算和财务评价内容有一些新的变化，变化的内容之一：1．借款还本付息计划表原来：还本付息表（第三版）：借款还本付息计划表。