企业所得税申报系统V2014.009版本升级说明及常用问题解答
2014年度企业所得税汇算清缴有关事项问答(武汉市国税局)
2014年度企业所得税汇算清缴有关事项问答问题一：哪些纳税人需要进行2014年度企业所得税汇算清缴申报？答：下列纳税人应参加企业所得税汇算清缴，并对申报的真实性、准确性和完整性负法律责任：（一）凡属武汉市国家税务局征管从事生产经营的企业所得税纳税人（含查账征收和定率征收企业），包括企业、事业单位、社会团体、民办非企业单位以及其他取得收入的组织，无论是否在减免税期间，也无论盈利或亏损，均应办理2014年度企业所得税汇算清缴。
定额征收企业所得税纳税人不参加汇算清缴。
（二）已按税收规定视同独立纳税人进行企业所得税管理的企业分支机构，应在分支机构所在地进行汇算清缴。
（三）总机构在武汉市外且实行汇总纳税的二级分支机构，按要求应进行2014年度企业所得税年度申报。
（四）总、分机构均在武汉市内的纳税人由总机构统一办理年度汇算清缴，其市内跨区设立的二级及以下分支机构均不进行年度汇算清缴。
问题二：2014年度企业所得税汇算清缴有何重大变化？答：国家税务总局发布了《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）》（国家税务总局公告2014年第63号），对年度申报表进行了重大的修订和完善，纳税人应根据自身的业务情况，凡涉及的，选择填报，不涉及的，就无需填报。
问题三：企业所得税汇算清缴期限是如何规定的，纳税人在进行年度申报后发现有误、以及不能在规定的时间办理汇算清缴如何处理？答：2014年度企业所得税汇算清缴期限为2015年1月1日至5月31日。
汇算清缴期限结束前，纳税人发现申报有误的，可重新办理年度纳税申报。
纳税人因不可抗力，不能按期汇算清缴申报的，应按《中华人民共和国税收征收管理法》及其《实施细则》的规定申请延期申报。
问题四：查账征收纳税人在办理汇算清缴时应提交的资料是如何规定的？答：纳税人办理年度纳税申报时，应根据企业自身实际情况如实填写、报送下列有关资料：（一）《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）》及附表各1份；（二）财务报表1份；（三）备案事项相关资料：——存在税前资产损失扣除情况的企业应报送资产损失申报材料和纳税资料。
企业所得税申报系统V2016.05版本升级说明及常用问题解答资料
广东省企业所得税申报系统V2016.05版本升级说明广东省企业所得税申报系统升级为V2016.05版（申报时间为2016年3月后的年度申报、季度申报、月度申报适用）。
主要升级内容如下：根据《国家税务总局关于修改企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）部分申报表的公告》（国家税务总局公告2016年第3号），就企业所得税年度纳税申报及其相关业务编制本业务需求。
本次修订需求是对《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》（A类，2014年版）进行小幅修改，其余部分继续使用，主要修改情况如下：1.修改2014年版A类年度纳税申报表附表《固定资产加速折旧、扣除明细表》（A105081）表样，在原表基础上增删行次，并配合行业代码填报。
2.修改2014年版A类年度纳税申报表附表《抵扣应纳税所得额明细表》（A107030）表样，在原表基础上增加行次。
3.修改2014年版A类年度纳税申报表附表《减免所得税优惠明细表》（A107040）表样，在原表基础上增删行次。
限时修改2014年版A类年度纳税申报表附表《减免所得税优惠明细表》（A107040）中小型微利企业有关行次计算规则。
4.修改《企业基础信息表》（A000000）个别单元格及填报规则。
5.调整《职工薪酬纳税调整明细表》（A105050）、《捐赠支出纳税调整明细表》（A105070）、《特殊行业准备金纳税调整明细表》（A105120）、《高新技术企业优惠情况及明细表》（A107041）的填报规则。
6.更正了广东省企业所得税申报系统2016.04版本中新建企业行业类型为“其他企业”不能自动计算小型微利减免问题。
广东省企业所得税申报系统升级为V2014.020版（2015年1月后年度申报、季度申报、月度申报适用）。
主要升级内容如下：据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于发布〈中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（2015年版）等报表〉的公告》（国家税务总局公告2015年第31号）、国家税务总局关于修改企业所得税月（季）度预缴纳税申报表的公告（国家税务总局公告2015年第79号），V2014.020版本的主要升级为变更查账征收A类企业的固定资产加速折旧(扣除)明细表。
纳税人新系统申报常见问题解答（5篇）
纳税人新系统申报常见问题解答（5篇）第一篇：纳税人新系统申报常见问题解答纳税人新系统申报常见问题解答一、登录准备1、通过网上办税服务厅进入不到新的申报系统。
若已正确注册，请联系管理员。
2、输完所属时期后，页面列出的报表与应报报表不符。
请联系管理员解决，税务机关修改设置后，选择“重新初始化”，页面即将显示新的报表设置（此操作并不影响您已经填写的报表）。
3、点击“重新初始化”后，如果在税务征管系统数据同步结果界面发现有一项失败或者数据不对，怎么办？企业可以多次做重新初始化，要检查重新初始化后有无问题，只要有一项错误，都要与管理员联系，不然申报会出现未知错误。
二、关于申报4、一张认证发票上既有不可以抵扣的，又有可以抵扣的，如何操作？请将这张发票放在进项明细中，同时在一般纳税人申报表上将这张发票上不能抵扣的部分作为进项转出录入。
5、进项发票数据清空后，若再次导入时遗漏进项发票，如何追加该张发票到增值税抵扣明细表？选择左侧“认证数据导入”菜单，选择需要导入的发票信息，重新导入。
6、修改报表时某些数字修改后会自动恢复成原来的值。
这些数字是根据系统自动生成的，所以无法手工录入。
7、填写报表时，为什么某些数字无法修改？这些数字是根据税务机关的鉴定生成的，用户无法修改，若您认为这些数字有误，请联系主管税务机关。
8、“自动生成”功能没有正确生成某些报表的累计数或期初数。
报表的累计数与期初数一般是根据上个月的报表的累计数或期末数生成的，所以对于第一个月使用的用户，这些数据无法正确生成，请在自动生成后再进行手工修改（禁止再做自动生成），下个月即可正常生成了。
9、各税种的报表可否分别向税务机关申报？可以，“向税务机关申报”时，将本次不要申报的报表前的选择框取消勾选，只勾选所需申报的报表既可。
10、“申报成功”过后，发现数据有误，如何重新申报？请联系管理员，在主管税务机关将本次申报作废后，报表会变成“申报已作废，请重新申报”，这时便可以修改申报，修改正确后重新申报。
深圳市地方税务局关于发布2014年度企业所得税纳税申报常见问题解
乐税智库文档财税法规策划 乐税网深圳市地方税务局关于发布2014年度企业所得税纳税申报常见问题解答的温馨提示【标 签】纳税申报,问题解答,温馨提示【颁布单位】深圳市地方税务局【文 号】【发文日期】2015-05-20【实施时间】2015-05-20【 有效性 】全文有效【税 种】企业所得税尊敬的纳税人： 根据《中华人民共和国企业所得税法》第五十四条的规定，企业应当自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。
请您在5月31日前办理完结2014年度企业所得税汇算清缴申报和税款缴纳工作。
我局2014年度企业所得税汇算清缴申报统一启用国家税务总局新版年度纳税申报表。
目前，我局已经完成新版年度纳税申报表的开发工作，并较好地解决了纳税人的申报问题。
近期，部分纳税人反映在申报过程中遇到的一些操作问题，我局经认真研究后，现将具体问题和解决方法整理形成文档(详见附件)发布，希望对您的申报工作有所帮助。
附件：2014年度企业所得税纳税申报常见问题解答 2014年度企业所得税纳税申报常见问题解答 第一类申报环境问题 1.《企业基础信息表》(A000000)无法打开问题。
此表无法打开的原因主要是电脑IE浏览器版本较低，建议纳税人升级电脑IE浏览器至8.0版本以上。
2.《企业基础信息表》(A000000)无法保存问题。
此表无法保存的原因主要是由于IP地址变化等技术原因，引起基础表不能保存到税务机关服务器，建议纳税人更换网络环境。
3.其他表格无法保存问题。
其他表格无法保存的原因主要是网络掉线、网速过慢或填报时间过长使页面失效等，建议纳税人重新登录申报。
4.系统难以登录问题。
出现系统难以登录的原因有多种情况，建议纳税人开通电子税务局“手机动态登录”方式，使用手机动态码方式登录电子税务局，当遇到电脑设备问题时，可以换其他电脑或在办税大厅的电脑登录及申报。
5.无法解决的其他技术问题。
外贸企业出口退税申报系统14安装问题
外贸企业出口退税申报系统14.0安装的常见问题错误代码0x80070002 (MSI无法启动)（1）打开“我的电脑”；（2）右键单击驱动器，选择“属性”；（要安装framework的盘符）（3）选择“安全”选项卡，单击编辑按钮来更新权限；（4）选择管理员组下或用户名称列表；（5）选择完全控制、修改、读取；（6）单击“确定”。
错误代码0x00000BC9用户需重新启动计算机后再行安装。
错误代码0x80070643（1）开始→运行→输入regedit→回车（2）导航到以下注册表配置单元：HKLM\SOFTWARE\MICROSOFT\WINDOWS\CURRENTVERSION\安装程序（3）检查以下的注册表项的值是否正确：MsiExecCA32应与\WINDOWS\SysWow64文件\Msiexec.exe的结束MsiExecCA64应与\WINDOWS\SYSTEM32\Msiexec.exe的结束错误代码0X80004002（1）在电脑桌面新建一记事本文件（2）复制下面的命令，然后将它们粘贴到记事本中。
REGSVR32 WUPS2.DLL/SREGSVR32 WUPS.DLL/SREGSVR32 WUAUENG.DLL/SREGSVR32 WUAPI.DLL/SREGSVR32 WUCLTUX.DLL/SREGSVR32 WUWEBV.DLL/SREGSVR32 JSCRIPT.DLL/S REGSVR32 MSXML3.DLL/S1（3）文件“另存为”register.bat，文件类型选择（*.*）（4）将register.bat文件保存到桌面。
（5）右键单击register.bat文件，然后单击以管理员身份运行。
如果系统提示您输入管理员密码或进行确认，请键入密码或单击继续。
安装过程中缺少WIC组件需要访问Microsoft下载中心下载安装WIC，然后重新运行安装程序。
WIC下载地址：/fwlink/?LinkId=162643错误代码0x800B010E（1）下载signtool命令行工具：/en-us/library/windows/desktop/aa387764.aspx（2）在signtool中安装验证SDK数字签名Signtool.exe verify/pa <Path Of the .NET Framework 4.0 Update>（3）根据检索结果下载安装证书错误代码0x800B010A（1）手动更新计算机上的根证书（2）通过signtool检测并更新根证书错误代码0x800B010B（1）根据错误日志提示的路径删除文件SetupUtility.exe。
企业所得税年度纳税申报表A类2014年修订版讲解
（二）进一步统一固定资产加速折旧政策的 季度预缴申报和年度汇缴申报要求
➢ 固定资产加速折旧优惠政策扩围，而原年度纳税 申报表只能满足原有6个行业固定资产加速折旧优 惠政策；
➢ 修改后的《固定资产加速折旧、扣除明细表》 （A105081）, 14行之前（新政部分）逻辑与季
账载金额
税收金额 纳税调整
本年 累计 本年 累计
金额
9 三、政府补助递延收入（10+11+12）
10
（一）与收益相关的政府补助
100
0
0 100 100
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纳税调整项目明细表(A105000)
行次
项
目
1 一、收入类调整项目（2+3+4+5+6+7+8+10+11）
3
2.《抵扣应纳税所得额明细表》（A107030）
➢9-14：新增加行次，填写企业 通过有限合伙制创业投资企业间 接投资未上市中小高新企业按一 定比例抵扣应纳税所得额（ 财税 〔2015〕116号，国家税务总局 公告2015年第81号）； ➢进一步完善了填表说明。
3.《减免所得税优惠明细表》（A107040）
在相关资产的使用寿命内平均分配，计入营业外收入。 2、其他政府补助，用于补偿本企业以后期间的相关费 用或亏损的，确认为递延收益，并在确认相关费用或 发生亏损的期间,计入营业外收入；用于补偿本企业已 发生的相关费用或亏损的，直接计入营业外收入。
（一）政府补助收入申报表填写
1.政府补助不符合不征税收入条件，但会计已 做递延收益处理时， 税会差异通过A105020表纳税调整
2014年度企业所得税纳税申报常见问题解答（最终版）
2014年度企业所得税纳税申报常见问题解答（最终版）第一篇：2014年度企业所得税纳税申报常见问题解答（最终版）2014年度企业所得税纳税申报常见问题解答第一类申报环境问题1.《企业基础信息表》（A000000）无法打开问题。
此表无法打开的原因主要是电脑IE浏览器版本较低，建议纳税人升级电脑IE浏览器至8.0版本以上。
2.《企业基础信息表》（A000000）无法保存问题。
此表无法保存的原因主要是由于IP地址变化等技术原因，引起基础表不能保存到税务机关服务器，建议纳税人更换网络环境。
3.其他表格无法保存问题。
其他表格无法保存的原因主要是网络掉线、网速过慢或填报时间过长使页面失效等，建议纳税人重新登录申报。
4.系统难以登录问题。
出现系统难以登录的原因有多种情况，建议纳税人开通电子税务局“手机动态登录”方式，使用手机动态码方式登录电子税务局，当遇到电脑设备问题时，可以换其他电脑或在办税大厅的电脑登录及申报。
5.无法解决的其他技术问题。
如遇到无法解决的其他技术问题，建议纳税人通过电子税务局咨询后台纳税服务QQ。
第二类申报方法问题6.《企业基础信息表》（A000000）中“从业人数”等数值不能录入问题。
此类数值不能录入的原因主要是输入法可能存在问题，建议纳税人切换到英文输入法下录入数值。
7.纳税人未填写《企业基础信息表》（A000000）中“302中国境内对外投资”，保存时提示“302字段的值不能为空”问题。
出现此类问题的原因主要是纳税人手动增加了“302中国境内对外投资”的空白行，建议纳税人检查是否手动增加了空白行，如果增加了空白行，请删除。
8.纳税人在必填表中由于无数据未进行申报无法保存问题。
出现该类问题的原因主要是按照填报规则要求，纳税人必须填报主表和部分附表，如纳税人在必填附表中对应无数据填报，纳税人可直接保存该附表则能实现正常申报。
9.纳税人在减免税优惠表中无法填报相关行次问题。
出现该类问题的原因主要是纳税人未按照我局企业所得税优惠管理流程完成“以报代备”工作，建议纳税人检查确认是否已在电子税务局“办税服务—企业所得税涉税事项—企业所得税减免申报”按照减免税类型完成减免税事项申报。
纳税汇算清缴
2014版企业所得税年度纳税申报表操作指南（适用CTAIS税收征管系统）一、热点问题1. 问:新年度纳税申报表架构和内容有哪些变化？答：修订后的申报表共41张，1张基础信息表，1张主表，39张附表（6张收入费用明细表，15张纳税调整表，1张亏损弥补表，11张税收优惠表，4张境外所得抵免表，2张汇总纳税表）。
填报方式也发生了较大的变化，附表是由纳税人根据涉税业务选择填报，没有此业务的，对应附表可以选择“不填报”，也不需上报税务机关。
2. 问:新年度纳税申报表适用于哪些纳税人？从什么时候开始施行？答：新年度纳税申报表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人，自2015年1月1日施行。
即实行查账征收企业所得税的居民纳税人，从2014年度企业所得税汇算清缴开始，适用新年度纳税申报表。
3. 问:新年度纳税申报表是否增加纳税人负担？答:新年度纳税申报表遵循分类申报的理念，采取与业务相关的选择性填报原则，从纳税人试填情况看，平均每一纳税人填报的表格为12张，与现行申报表17张相比，略有下降，但信息量大幅度提高。
对于占企业所得税纳税户80%以上的小微企业而言，可能仅填报4-5张就可以，比之前更加简化、便捷。
对于大型企业、上市公司而言，由于其规模大、业务复杂，享受的税收优惠多，申报涉及的表单有所增加，但由于这些企业的财务核算能力较强，且基本上实现电子化申报，可以通过信息化的手段自动生成相关报表，不会太多增加企业的办税负担。
4. 纳税人到前台申报，哪些表单是必填的？答：纳税人到前台申报必须填报的表单有“封面”、“企业所得税年度纳税申报表填报表单”、“企业基础信息表（A000000）”、“主表（A100000）”，其他39张附表由纳税人根据涉税业务选择填报，并自行与必填表单装订在一起报送。
5.征收前台是否必须把纳税人报送的主附表全部录入CTAIS系统才能保存？答：是的。
区别于旧版年度纳税申报表首次录入允许只录入主表就可以保存，其他附表由数据处理中心补录的方式，新申报表要求必须将纳税人报送的主附表全部录入才允许保存。
安徽省国家税务局关于总局电子申报软件功能升级的通知(2014年2月8日)
安徽省国家税务局关于总局电子申报软件功能升级的
通知(2014年2月8日)
文章属性
•【制定机关】安徽省国家税务局
•【公布日期】2014.02.08
•【字号】
•【施行日期】2014.02.08
•【效力等级】地方规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】机关工作
正文
安徽省国家税务局关于总局电子申报软件功能升级的通知尊敬的纳税人：
为了适应"营改增"纳税申报表的相关调整，满足纳税人使用U盘报送纳税申报表电子信息的需要，省局决定发布总局电子申报软件29号补丁。
现将有关事项通知如下：
一、升级说明
（一）本次发布的总局电子申报软件为29号补丁，主要更新内容如下：
1.新增文化事业建设费申报表，并通过所属期控制新旧报表显示；
2.新增《2013分支机构企业所得税年度纳税申报表》、《2013汇总纳税分支机构所得税分配表》，供分支机构企业年度申报所用；
3.修改了《2012企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）》；
4.修改了《2008企业所得税年度纳税申报表（A类）》。
（二）我省前期推广使用的总局电子申报软件版本为22号补丁，将软件升级到29号补丁时，需依次从22号补丁升级到27、28和29号补丁，不能越级升级。
二、软件下载
总局电子申报软件补丁软件及说明文档，可以从安徽省国税局网站“首页＞办税服务＞下载中心＞涉税软件”栏目下载。
下载链接：
http：///ahtax/zxbs/xzzx/ssrj/
三、运维支持
如在使用该软件过程中遇到问题，请咨询技术支持热线：4006112366。
安徽省国家税务局
2014年2月8日。
总局电子申报软件09版升级操作指南
总局电子申报软件09版升级操作指南总局电子申报软件已经升级，各地需要将两个升级补丁包（07补丁和09补丁）和一个完全安装包（09版）拷贝给纳税人。
为确保老版本历史数据的延续性，要按照以下步骤进行升级（尽可能避免采用完全安装模式，容易导致历史数据丢失）；首次使用电子申报软件的纳税人可采用完全安装模式。
纳税人升级注意事项：一、升级前做好数据备份，再升级；二、核对行业明细代码，再做数据录入和报表（行业明细代码可咨询税收管理员）；三、操作中有问题，可咨询12366（纳税服务热线）、办税服务厅或税收管理员；四、升级软件可从办税服务厅、税收管理员或互联网获取。
纳税人的总局电子申报软件09版升级步骤鉴于我市绝大部分纳税人使用的是6号补丁，极少数纳税人使用的是7号补丁，升级步骤如下：一、如何确定本地采集软件的版本？点击主菜单中的『帮助』，然后选择『关于』，可以在系统弹出的界面上看到版本信息。
如下图所示（本图为示例图，图片所示版本与实际版本无关）：二、正在使用6号补丁的纳税人：（一）先将“07号升级补丁”文件夹中的两个升级文件拷入U盘根目录：（二）进入电子申报软件，选择本地升级（三）“请选择驱动器选项”选择U盘，选择非加密格式，选中U盘中的升级文件，点击“开始升级”，待升级结束，点击“完成”即可。
（四）重新打开电子申报软件，系统会显示版本为7号，继续将“07-09升级补丁”文件夹中的两个升级文件覆盖拷贝到U盘根目录，再次按照上述（二）、（三）步骤进行升级，升级完成后，重新打开电子申报软件，系统可以正常使用。
二、正在使用7号补丁的纳税人，只需做上述（四）操作即可完成升级。
三、首次使用总局电子申报软件的纳税人直接双击“09号完全安装程序”文件夹下的setup_state.exe安装即可。
四、不明的地方详见总局电子申报软件操作手册。
黄山市国家税务局二0一二年三月二十八日。
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广东省企业所得税申报系统V2014.009版本升级说明
广东省企业所得税申报系统升级为2014.009版（2015年8月后年度申报、季度申报、月度申报适用）。
主要升级内容如下：
1. 企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2015年版）及其三个附表，供预缴申报享受优惠政策的纳税人填报。
2. 企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（B类，2015年版）,增加了小微企业判定条件及进一步细化了小微企业减半征税数据的填报。
3.取消了总分机构的离线导出申报报盘文件申报功能，建议总分机构纳税人采用在线申报方式进行申报。
广东省企业所得税申报系统升级为2014.007版（2015年5月后年度申报、季度申报、月度申报适用）。
主要升级内容如下：
1年报A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表修正，解决超过20家分支机构不能导入的问题。
2 解决小企业会计准则、企业会计准则的资产负债表报盘文件缺失数据及现金流量表公司名称及识别号报盘文件的错误。
3 关联业务往来报表2合计数字报盘文件，关联业务往来报表7报盘文件乱序修正，关联业务往来报表封面电话号码报盘文件修正。
关联表2合计修正
广东省企业所得税申报系统升级为2014.006版（2015年5月后年度申报、季度申报、月度申报适用）。
主要升级内容如下：
增加关联业务往来报表和金税三期的接口（根据总局文件关联表对比往年报表删除表8）.
下面就2014年度所得税汇算清缴第一版V2004.004发布后就纳税人反映较多的问题集中解答：
1，新建年度申报表后怎么新建会计报表或者关联申报表？
解答：需要新建年报后再次点击新建报表，从弹出新建申报表界面报表类型下拉菜单单独选择会计报表（2015）或者关联申报表。
出了年报外，单独选择的会计报表（2015）和关联申报表需要单独导出申报报盘文件。
2，2014年度新年报为什么只有出现8张申报表？没有42张申报表？
解答：如果不是零申报的企业需要在《企业所得税年度纳税申报表填报表单》里面手工勾选填报增加需要填报的表单。
3，A107040第一行没数，我的企业是小型微利企业为什么不能享受优惠或者此单元格出现疑点？
解答：注意A000000企业基础信息表107从事国家非限制和禁止行业(必录)这个项目应该选择是，以及105资产总额（万元）(必录)
这个单元格是以万元为单位。
4，已经新建企业，为什么软件新建报表按钮灰化不能点击新建？
解答：左上角菜单—界面样式—WINDOUS标准、OFFICE2007蓝色勾选一次就可以使用新建。
广东省企业所得税申报系统升级为2014.004版（2015年4月后年度申报、季度申报、月度申报适用）。
主要升级内容如下：
增加国税总局发布的2014年度最新版本所得税年度申报表及广东地区（深圳除外）金税三期接口，适用于广东地区（深圳除外）2014年度汇算清缴的正常申报及变更申报。
广东省企业所得税申报系统升级为3.798版（2015年4月后季报、月报适用），
主要升级内容如下：
1.实现固定资产加速折旧(扣除)预缴情况统计表的与核心
系统对接功能。
企业月（季）度预缴企业所得税时，固定
资产加速折旧(扣除)预缴情况统计表作为附报资料，适用
于享受固定资产加速折旧(扣除)优惠政策的企业填报。
2．改变2015年第一季度后小型微利企业税收口径问题。
广东省企业所得税申报系统升级为3.796版（2015年1月后适用），主要升级内容如下：
1、改变季度A类、季度B类、年度B类申报表为金税3接口.2015
年申报季度A类、季度B类、年度B类的报表必须使用新版3.796以后的软件。
2、实现固定资产加速折旧(扣除)预缴情况统计表的手工录入、打印报表等功能等。
企业月（季）度预缴企业所得税时，固定资产加速折旧(扣除)预缴情况统计表作为附报资料，适用于享受固定资产加速折旧(扣除)优惠政策的企业填报。
广东省企业所得税申报系统升级为3.795版（2014年10月后适用），主要升级内容如下：
1、增加企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)第14行的监控提示功能。
2、企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(B类)第12行的监控提示功能。
3、调整了A表第12、13、14行的逻辑校验关系。
2014年10月以后送报的季度/月度须使用3.795版。
广东省企业所得税申报系统升级为3.78版（2014年适用），主要升级内容如下：
1.年报主表增加最后四行（主表42行增加为46行）
2.年报查账汇总申报征收企业增加附表12汇总纳税分配表
3.增加2013分支机构年度纳税申报表主表及附表1
4.导出申报报盘文件将年报和会计报表区分放在不同文件夹，避免企业找不到会计报表申报文件的情况。
5.增加财务报表数据校验
6.增加申报表数据类、税收优惠类、资产损失提示类提示（弹出框）如果企业填附表5，增加各类备案表样式（无申报报盘文件，只提供打印表格）
7.增加事业单位会计制度表格（无申报报盘文件，只提供打印表格）
广东省企业所得税申报系统升级为3.77版，升级内容如下：如果企业信息里面适用会计制度选择的是企业会计制度则所属时期起在2013年以后（包括2013年）的“完成”时候给一个提示不让完成提示“所属时期起在2013年以后的会计报表只能选择小企业会计准则或者企业会计准则，请在“修改企业”选项适用会计制度选择选择小企业会计准则或者企业会计准则后重新新建报表。
”如果企业信息里面适用会计制度选择的是企业会计制度则所属时期起在2012年以后的“完成”时候给一个提示不让完成新建报表。
广东省企业所得税申报系统升级为3.76版，升级内容如下：
1.增加了2013版年度B类申报表.
2.增加了2013版金融企业会计报表（银行、证券、保险、担保4类）。
3.更新了一般企业新会计准则的申报报盘文件格式，注意所属期为
2013年度的资产负债表中，增加了“专项储备”项目。
4.更新增加了小企业会计准则的报表格式。
安装方法：
一．升级安装：进入原系统=>备份数据并关闭软件=》安装新软件=》如果看不到旧数据，则恢复旧数据=>创建新报表，开始使用。
关闭软件方法：软件左上角-菜单-退出软件。