商业银行经营管理第五章 商业银行贷款业务
5.2第五章第二节__商业银行经营学
商业银行经营管理学第二节贷款定价商业银行经营管理学第五章贷款业务管理第二节贷款定价一、贷款定价原则二、贷款价格的构成三、影响贷款价格的主要因素四、贷款定价方法一、贷款定价原则•利润最大化原则•扩大市场份额原则•保证贷款安全原则•维护银行形象原则二、贷款价格的构成（一）贷款利率（二）贷款承诺费（三）补偿余额（四）隐含价格（一）贷款利率1、根据在借贷期间利率是否可以调整划分①固定利率②浮动利率利率调整方法有按季、按半年和按年调整三种例题若某商业银行于2014年4月27日发放了一笔长期住房抵押贷款，我国于20014年11月21日调整了贷款基准利率，则该笔贷款（）A．在整个贷款期间执行原利率B．从2014年4月27日按新利率计息C．从2014年11月21日按新利率计息D．从2015年1月1日按新利率计息2、人民币贷款利率档次按贷款期限可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率•短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次•中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次2、人民币贷款利率档次一年以内的贷款均执行合同贷款利率，遇利率调整不分段计息期限一年以上的贷款利率采取一年一定的办法例如：12月6日发放6个月期限的贷款，12月24日利率调整，如何计息？如果是3年期贷款，从去年的12月24日至今年4月6日，调整了3次利率，如何计息？3、几个与贷款利息相关的概念贴息•指借款人应支付的贷款利息的一部分或全部由财政部门或借款人的主管部门代为支付•根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息•国家对贷款贴息的原则是：贷款的贴息坚持谁确定谁贴息的原则3、几个与贷款利息相关的概念•贷款停息是指从某一时间起，对该笔贷款不再计收利息•减息是指对某笔贷款应计收的利息进行抵减而少计收利息•缓息是指对某笔贷款应计收的利息计息，但暂缓收息•免息是指对某笔贷款应计收的利息进行豁免《贷款通则》规定：除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
第五章 商业银行贷款业务管理 《商业银行经营管理实务》PPT课件
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
商业银行贷款业务练习题
商业银行贷款业务练习题.第五章贷款业务本章的重要概念:票据贴现保证贷款抵押贷款贷款政策信用贷款担保贷款审贷分离现金流量信用分析消费者贷款住房按揭贷款第一节贷款种类和政策一、判断题1.短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款，长期贷款是指期限在十年以上的各项贷款。
2.担保贷款由于财产有第三者承诺作为还款的保证，所以贷款风险相对较小，贷款的成本也小。
损失贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，3.不得不通过重新融资或“拆东墙补西墙”的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。
大多数银行都将贷款业务视为其核心业务，因此，贷款质量和贷款的盈利水4.平，对实现银行的经营目标具有举足轻重的影响。
5.一般来说，分级授权的主要依据是贷款的金额。
金额越大，风险越大，贷款专业知识和经验的要求也就越高。
6.我国《商业银行法》规定银行的贷款/存款比率不得超过50%。
如果超过这一比率，表明贷款规模过大，因而风险也较大。
7.我国银行业监督管理委员会根据《巴塞尔协议lll》规定的国际标准，确定商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为4%、8%和10%。
8.授权一般由银行董事会或最高决策层统一批准，自董事会到基层行管理层，权限逐级下降。
9.各种贷款的比例分布形成了银行的贷款结构。
而贷款结构对商业银行信用资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。
10.对于贷款业务量较大的银行来说，通常是有贷款委员会或信贷管理部门根据贷款的类别、期限，并结合其他各种需要考虑的因素，确定每类贷款的价格。
二、单选题1.银行贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种（）行为。
A.信用B.借贷C.经济D.投资2.商业银行贷款按期限可划分为活期贷款、定期贷款和（）三类。
（）在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发放通知收回贷款。
商业银行经营管理第五章 商业银行贷款业务[精]
![商业银行经营管理第五章 商业银行贷款业务[精]](https://img.taocdn.com/s3/m/6a15b506ee06eff9aff80701.png)
工商银行信贷业务品种—公司客户
流动资金贷款 营运资金贷款、周转限额贷款、临时贷款、搭桥贷款、备用贷款、法人账户透 支
贸易融资业务 国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下卖方融资、国内信用 证项下买方融资、国内发票融资业务、国内保理业务、应收租赁款保理业务、 商品融资业务、国内订单融资业务、未来货权项下商品融资业务、退税应收款 融资业务、进口信用证、进口代付业务、进口押汇、买方远期信用证业务、提 货担保、进口融资业务、进口保理业务、出口打包贷款、福费廷出口双保理业 务等
项目贷款业务 项目融资业务、固定资产贷款、项目搭桥贷款、项目前期贷款、项目营运期贷 款、并购贷款、出口买方信贷、外汇转贷款
房地产贷款 住房开发贷款、商用房开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款
固定资产支持融资业务 特定担保项下融资业务
单位定期存单质押贷款、国债质押贷款、外汇担保项下人民币贷款
2010-2011第二学期
按贷款质量分类
风险分类是指按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实 际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，将贷款质量分 为正常、关注、次级、可疑和损失的一种管理方法。 正常 关注 次级 可疑 损失
案例分析
2010-2011第二学期
按发放贷款的自主程度分类
2010-2011第二学期
一、贷款的概念
提供资金
人按照一定贷款原则和政策， 以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提 供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行 为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和 方式等因素构成。
2010-2011第二学期
二、贷款的种类
自营贷款 是指商业银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。 自筹资金、自主发放、自担风险、自享收益
商业银行经营学(第六版)教学课件第五章 贷款业务
负债与贷款结构
负债与贷款的期限结构
负债与贷款的比例结构：中长期贷款占比
（55-60%）；一年期以上贷款占比<40%鼓励短 期贷款和真实票据融资
贷款集中度结构：单一客户贷款额占比不超过
资本总额10%，单一集团贷款额占比不超过15%， 前十大客户贷款额占比不超过50%；新增贷款额 度不能突破，超过者应通过组建银团贷款提供融 资
6
二、贷款政策
制定贷款政策应考虑的因素
有关法律、法规和国家的财政、货币政策 银行的资本金状况 银行负债结构和贷款结构 服务地区的经济条件和经济周期 银行信贷人员的素质
7
政策背景分析
外部经济形势，包括经济周期状况、国内外 市场需求状况、资本市场状况、通货膨胀趋 势、就业状况等
宏观经济政策，包括财政政策、货币政策、 产业政策、金融监管趋势等
43
二、信用分析技术
财务报表分析 财务比率分析 现金流量分析 信用等级评定
44
（一）财务报表分析
1、资产项目分析
（1）流动资产
——应收帐款：帐户分布、帐龄分布、抵押情况
——存 货：存货规模、保留时间、流动性状况
——有价证券：合法性、流动性、盈利性、期限及数量结构
（2）固定资产：折旧状况、投保与否、用途、变现能力
18
四、贷款定价方法
目标收益率定价法 基础利率定价法 成本加成定价法 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 保留补偿余额定价法
19
目标收益率定价法
税前产权资本（目标）
收益率
贷款收益 贷款成本 应摊产权资本
贷款收益 = 贷款利息收益 - 贷款管理手续费
贷款费用 = 借款人使用的非股本资金的成本+ 办理贷款的
贷款业务商业银行业务与管理第五章.ppt
• 这种分类方式的意义：
– 有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。 – 有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷
款结构，防范贷款风险。
第一节 贷款种类和政策
(四)按贷款的偿还方式分类
• 银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和 分期偿还两种方式。
– 关注贷款 1. 指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响 贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能 影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行 监控。
第一节 贷款种类和政策
• 次级贷款：
• 指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的 本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法 来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问 题。
第一节 贷款种类和政策
– 贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量 尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。
– 同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。
– 对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分 。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预 警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款， 都应当引起充分的重视。
第一节 贷款种类和政策
7.贷款档案管理政策 – 贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行 经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量， 甚至可以决定贷款的质量。 – 一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容： • 贷款档案的结构及其应包括的文件； • 贷款档案的保管责任人； • 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管 ，应保存在防火、防水、防损的地方； • 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
第五章 商业银行的信贷业务管理
第五章商业银行的信贷业务管理第五章商业银行的信贷业务管理一、商业银行信贷业务概述1、商业银行信贷业务定义1、商业银行信贷业务定义商业银行信贷业务是指银行将其吸收的存款、理财资金等资金，通过贷款的形式借给企业或个人，并按照一定的利率和期限收回本金和利息的一种经济活动。
它是商业银行的主要业务之一，也是商业银行实现利润最大化的一种重要手段。
商业银行信贷业务的定义可以归纳为以下几个方面：首先，商业银行信贷业务的资金来源主要是其吸收的存款和理财资金等。
这些资金来自于社会各界的储蓄和投资，是商业银行最重要的资金来源。
其次，商业银行信贷业务的资金运用主要是通过贷款的形式借给企业或个人。
这些贷款可以用于企业的生产经营、投资建设，也可以用于个人的消费、购房等用途。
第三，商业银行信贷业务是一种有风险的业务。
贷款的收回与否、利率水平以及期限等都可能受到多种因素的影响，如经济形势、政策变化、企业经营状况等。
因此，商业银行在进行信贷业务时必须进行风险评估和管理，以保障其资金安全和稳健经营。
最后，商业银行信贷业务是一种经济活动。
它不仅是商业银行实现利润最大化的重要手段，也是促进经济发展和社会进步的重要力量。
商业银行通过贷款的形式为企业提供资金支持，推动企业的发展和壮大，同时也为个人提供了方便快捷的金融服务。
综上所述，商业银行信贷业务是一种以存款和理财资金等为主要资金来源，以贷款为主要资金运用方式，存在一定风险的经济活动。
它是商业银行实现利润最大化的重要手段，也是促进经济发展和社会进步的重要力量。
2、商业银行信贷业务分类第一节商业银行信贷业务概述信贷业务是商业银行的主要业务之一，也是其收入的重要来源之一。
商业银行通过评估借款人的信用状况，根据评估结果授予一定的贷款额度，并在一定期限内按照约定的利率收回本金和利息。
商业银行的信贷业务需要严格遵守相关法律法规和监管要求，确保业务合法合规，风险可控。
第二节商业银行信贷业务分类商业银行信贷业务可以根据不同的标准进行分类，其中常见的分类方式包括以下几种：1、按照贷款期限分类按照贷款期限，商业银行的信贷业务可以分为短期贷款和中长期贷款。
商业银行贷款业务管理办法
商业银行贷款业务管理办法第一章总则第一条为了规范商业银行贷款业务，加强贷款风险管理，根据《中华人民共和国商业银行法》及有关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称商业银行是指在中华人民共和国境内设立的国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和其他经营贷款业务的商业银行。
第三条商业银行贷款业务应当遵循合法、合规、公平、诚信的原则，合理利用贷款资金，保障借款人的合法权益，实现贷款资产的保值增值。
第四条商业银行应当建立健全贷款业务管理制度，明确贷款审批权限、程序和责任，加强贷款风险控制，确保贷款资金的安全。
第二章贷款申请与审批第五条借款人申请贷款，应当向商业银行提交真实、完整、准确的贷款申请材料，并承诺所提供的信息真实有效。
第六条商业银行应当根据借款人的信用状况、还款能力、贷款用途等因素，审慎评估贷款风险，决定是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等条件。
第七条商业银行贷款审批应当实行分级审批制度，明确各级审批权限和责任，确保贷款审批的合规性、合理性。
第八条商业银行应当建立健全贷款风险评估制度，采用科学的评估方法，全面评估借款人的信用状况、还款能力、担保能力等风险因素。
第三章贷款合同与管理第九条商业银行与借款人签订贷款合同时，应当明确约定贷款用途、还款期限、还款方式、利率、罚息、担保方式等条款，确保合同内容的公平、合理。
第十条商业银行应当建立健全贷款账户管理制度，对贷款账户实行精细化管理，确保贷款资金的安全、合规使用。
第十一条商业银行应当加强对贷款资金的监督，确保贷款资金按照约定的用途使用，防止贷款资金被挪用。
第十二条商业银行应当建立健全贷款风险预警制度，对贷款风险进行实时监测，发现风险隐患及时采取措施化解。
第四章贷款回收与风险处置第十三条商业银行应当依法收回逾期贷款，采取有效措施维护贷款权益，包括催收、诉讼等手段。
第十四条商业银行应当建立健全贷款损失准备金制度，根据贷款风险状况合理计提贷款损失准备金，确保贷款损失得到及时弥补。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
透支贷款：银行允许其客户（活期存款户）在 约定的范围内（包括期限、额度等），超过其 存款余额开出支票并予以兑付的一种贷款方式。
2010-2011第二学期
按贷款保障程度分类
信用贷款 仅凭借款人的信誉，无需任何抵（质）押物或第三 者保证而发放的贷款。
保证方式： 一般保证责任：保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务 人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担 保证责任。 连带责任：债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的， 债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范 围内承担保证责任。
2010-2011第二学期
委托贷款 是指由委托人提供资金，由银行根据委托人确定的贷 款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督 使用并协助收回的贷款。
特定贷款 在我国是指经国务院批准并对可能造成的损失采取相 应补救措施后，责成国有独资商业银行发放的贷款。
2010-2011第二学期
工商银行信贷业务品种—公司客户
流动资金贷款 营运资金贷款、周转限额贷款、临时贷款、搭桥贷款、备用贷款、法人账户透 支
按规定的保证方式，以第三者承诺在借款人不能偿还贷款时，由 保证人按约定承担一般保证责任或连带保证责任。
保证人：具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民。 国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际 经济组织贷款进行转贷的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为 目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、 职能部门不得为保证人；企业法人的分支机构有法人书面授权的， 可以在授权范围内提供保证。
按贷款用途分类
按贷款对象的部门分类
工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款
按贷款具体用途分类
流动资金贷款
向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的 用于日常生产经营周转的本外币贷款。
固定资产贷款
向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织机构发 放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。固定资产投 资活动包括：基本建设、技术改造、开发并生产新产品等活 动及相关的房屋购置、工程建设、技术设备购买与安装等。
课程名称：商业银行经营管理 授课对象：2009金融学、统计学专业
2010-2011学年第二学期
一、贷款的概念
提供资金
银行—贷款人
还本付息
借款人
商业银行作为贷款人按照一定贷款原则和政策， 以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提 供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行 为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和 方式等因素构成。
贸易融资业务 国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下卖方融资、国内信用 证项下买方融资、国内发票融资业务、国内保理业务、应收租赁款保理业务、 商品融资业务、国内订单融资业务、未来货权项下商品融资业务、退税应收款 融资业务、进口信用证、进口代付业务、进口押汇、买方远期信用证业务、提 货担保、进口融资业务、进口保理业务、出口打包贷款、福费廷出口双保理业 务等
2010-2011第二学期
按贷款质量分类
风险分类是指按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实 际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，将贷款质量分 为正常、关注、次级、可疑和损失的一种管理方法。 正常 关注 次级 可疑 损失案例分析Βιβλιοθήκη 2010-2011第二学期
按发放贷款的自主程度分类
自营贷款 是指商业银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。 自筹资金、自主发放、自担风险、自享收益
项目贷款业务 项目融资业务、固定资产贷款、项目搭桥贷款、项目前期贷款、项目营运期贷 款、并购贷款、出口买方信贷、外汇转贷款
房地产贷款 住房开发贷款、商用房开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款
固定资产支持融资业务 特定担保项下融资业务
单位定期存单质押贷款、国债质押贷款、外汇担保项下人民币贷款
2010-2011第二学期
三、贷款的原则和政策
贷款的原则
依法贷款原则 遵循效益性、安全性、流动性原则 遵循平等、自愿、公平和诚实守信原则 遵循公平竞争和密切合作原则
贷款政策
某商业银行2010年行业信贷政策
2010-2011第二学期
四、基本信贷流程
贷 款 申 请
受 理 与 调 查
风 险 评 价
担保贷款 以一定的财产或信用作为还款保证的贷款。 抵押贷款：抵押物；对抵押物的处置方式 质押贷款：质押物；对质押物的处置方式 保证贷款：保证人；保证方式
票据贴现 商业银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客 户持有的未到期的商业票据的形式而发放的贷款。
2010-2011第二学期
保证贷款
2010-2011第二学期
二、贷款的种类
按贷款期限分类 按贷款保障程度分类 按贷款用途分类 按贷款偿还方式分类 按贷款质量分类 按发放贷款的自主程度分类 工商银行信贷业务品种
2010-2011第二学期
按贷款期限分类
活期贷款：在贷款时不确定偿还期，可由银行 随时发出通知收回的贷款。
2010-2011第二学期
工商银行信贷业务品种—个人客户
个人住房贷款 一手个人住房贷款、二手个人住房贷款、个人自建 住房贷款、住房公积金委托贷款与个人住房组合贷 款
个人消费贷款 个人汽车消费贷款、个人综合消费贷款、个人质押 贷款、个人信用贷款、国家助学贷款
个人经营贷款 个人最高额担保贷款
贷 款 审 批
合 同 签 订
贷 款 发 放
贷 款 支 付
贷 后 管 理
回 收 与 处 置
诚
尽 内统 审分 协
信
职 部一 贷级 议
申
调 评授 分审 承
贷
查 级信 离批 诺
贷
实 贷风 本不
放
贷 后险 息良
分
实 检预 收处
控
付 查警 回置
2010-2011第二学期
贷款申请
贷款申请是指借款人根据自身资金需求，向贷款人提出贷款请求， 并提供贷款人要求的必要材料，贷款人根据借款人申请、相关资 料及掌握的信息，对借款人是否符合国家法规和银行业金融机构 授信政策的资格要求与基本条件判断，并据以决定是否受理贷款 申请的过程。