电力公司内蒙古分公司财务管理规章制度
电力公司收支管理制度
电力公司收支管理制度一、总则1. 本制度依据国家有关财务管理法律、法规和电力行业特点制定，旨在规范电力公司的财务收支行为，确保资金的合理流动和使用效率。
2. 电力公司应建立健全财务管理体系，明确财务责任，实行财务收支两条线管理，确保收入和支出的合规性、真实性和准确性。
二、收入管理1. 收入来源包括电费收入、服务收入、政府补贴等，所有收入必须依法开具发票，确保收入合法合规。
2. 收入的确认应当遵循权责发生制原则，按照合同约定或者国家规定的时间点确认。
3. 设立专门的收入核算账户，对所有收入进行集中管理和监督，防止收入流失。
三、支出管理1. 支出项目包括但不限于生产成本、员工薪酬、日常运营费用、设备采购和维护费用等。
2. 严格执行预算管理制度，所有支出必须有相应的预算依据，超出预算的支出需经过审批程序。
3. 支出审批流程应明确，每一笔支出都需经过相关部门审核和财务部门复核，大额支出还需报请公司高层批准。
四、资金管理1. 确保充足的现金流量，以支持公司的日常运营和长期发展。
2. 建立资金调度机制，优化资金使用效率，减少资金占用成本。
3. 加强银行账户管理，定期对账，确保账目清晰，资金安全。
五、内部控制与审计1. 建立健全内部控制体系，对财务活动实施有效监督，防范财务风险。
2. 定期进行内部审计或聘请外部审计机构进行审计，确保财务活动的合法性、合规性。
六、信息披露1. 按照国家法律法规和公司章程的规定，及时准确地向股东、投资者和监管机构披露财务状况、经营成果和现金流量信息。
2. 建立信息披露的内部审核机制，确保披露信息的真实性、准确性和完整性。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
2. 如有与国家新颁布的法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准，及时修订本制度。
分公司财务管理制度范本-部门财务管理制度
分公司财务管理制度范本-部门财务管理制度公司授权的收款帐户、分公司备用金帐户、分公司其他需要的帐户。
⒉分公司所有银行帐户的管理和维护由分公司财务人员负责，包括开户、销户、变更、查询、对账等事项。
㈡资金收付⒈分公司所有资金收付必须通过银行帐户进行，不得私自收取或支付现金。
⒉分公司财务人员必须按照公司的资金管理要求进行资金调度，确保资金的安全和合理使用。
⒊分公司财务人员必须及时记录并核对所有资金收付的帐目，确保帐目的准确性和完整性。
㈢备用金管理⒈分公司可以设立备用金帐户，用于日常开支和应急情况。
⒉备用金帐户由分公司财务人员负责管理和维护，必须按照公司的备用金管理制度进行操作。
⒊备用金帐户必须定期进行清点和对账，确保备用金的安全和正确使用。
三、费用管理㈠费用报销⒈分公司所有费用报销必须按照公司的费用管理制度进行审核和审批。
⒉费用报销必须有相应的凭证和票据，并且必须符合公司的费用报销标准。
⒊费用报销必须及时登记和核对，确保帐目的准确性和完整性。
㈡付款管理⒈分公司所有付款必须按照公司的付款管理制度进行审核和审批。
⒉付款必须有相应的凭证和票据，并且必须符合公司的付款标准。
⒊付款必须及时登记和核对，确保帐目的准确性和完整性。
四、税务管理㈠税务申报⒈分公司必须按照国家和地方税务部门的规定进行税务申报和缴纳税款。
⒉税务申报必须及时、准确、完整，确保分公司的税务合规。
⒊税务申报必须有相应的凭证和票据，并且必须符合国家和地方税务部门的规定。
㈡税务管理⒈分公司必须按照国家和地方税务部门的规定进行税务管理和协调。
⒉分公司财务人员必须熟悉税务法规和政策，及时了解税务部门的通知和要求。
⒊分公司必须建立健全的税务档案和证照管理制度，确保税务合规和证照有效。
五、其他管理㈠财务内控⒈分公司必须建立健全的财务内控制度，确保分公司的财务安全和合规。
⒉分公司财务人员必须熟悉公司的财务内控制度，严格按照要求执行。
⒊分公司必须定期进行财务内部审计，发现问题及时整改和改进。
国家电网的财务管理制度
第一条为了加强国家电网公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于国家电网公司及其各级子、分公司、全资及控股企业。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财务会计制度，确保财务活动合法合规。
（二）统一管理：实行统一财务管理体制，加强财务管理权限集中，确保财务管理的一致性。
（三）风险控制：强化风险意识，建立健全风险防控体系，防范财务风险。
（四）开源节流：合理配置资源，提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化。
（五）创新发展：积极适应市场经济和公司发展需要，推动财务管理创新。
二、财务管理组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织实施和监督。
第五条财务部的主要职责：（一）贯彻执行国家有关财务法律法规和公司财务管理制度。
（二）编制公司年度财务预算、财务收支计划，组织预算执行和监督。
（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效使用。
（四）负责公司成本费用管理，降低成本，提高经济效益。
（五）负责公司财务报表编制和披露，确保财务信息真实、准确、完整。
（六）负责公司税务筹划和税收管理，依法合规缴纳税收。
（七）负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。
（八）负责公司财务信息化建设，提高财务管理效率。
（九）完成公司领导交办的其他工作。
三、财务管理内容第六条公司财务管理包括以下内容：（一）预算管理：编制、执行、监督公司年度财务预算和财务收支计划。
（二）资金管理：制定资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
（三）成本费用管理：制定成本费用管理制度，降低成本，提高经济效益。
（四）税务管理：制定税务管理制度，依法合规缴纳税收。
（五）财务报表管理：编制、审核、披露公司财务报表。
（六）内部控制管理：建立健全内部控制体系，防范财务风险。
（七）财务信息化管理：推进财务信息化建设，提高财务管理效率。
供电财务合规管理制度范本
第一章总则第一条为加强供电企业财务管理，确保财务活动的合规性，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、税务管理、预算管理、成本管理、内部审计等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规，符合行业规范。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。
（三）完整性原则：财务活动必须全面反映企业财务状况。
（四）及时性原则：财务信息必须及时更新，确保决策依据准确。
（五）效益性原则：财务管理必须注重成本效益，提高资金使用效率。
第二章财务核算管理第四条财务核算应当以实际发生的经济业务为依据，严格按照会计准则和制度进行核算。
第五条会计凭证应当真实、完整、合法，并经过有关负责人审核签字。
第六条会计账簿应当清晰、规范，按照规定设置账户，实行会计科目编码管理。
第七条会计报表应当真实、准确、完整，反映企业财务状况和经营成果。
第三章资金管理第八条资金管理应当遵循安全、合规、高效的原则。
第九条资金收支应当严格执行预算管理，严禁违规挪用资金。
第十条资金支付应当采用转账、支票等合规方式，严禁现金支付。
第十一条资金账户管理应当严格规范，定期进行清理核对。
第四章税务管理第十二条税务管理应当遵循合法、合规、及时的原则。
第十三条依法办理税务登记、纳税申报、税款缴纳等税务事项。
第十四条严格执行税收优惠政策，合理避税。
第十五条加强税务风险管理，防范税务风险。
第五章预算管理第十六条预算管理应当遵循科学、合理、可行的原则。
第十七条预算编制应当结合企业发展战略和经营目标，合理预测收入、支出。
第十八条预算执行应当严格执行，定期进行预算分析，及时调整预算。
第十九条预算考核应当客观、公正，确保预算目标的实现。
第六章成本管理第二十条成本管理应当遵循节约、合理、有效的原则。
电力公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强电力公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合我公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规合规：严格遵守国家法律法规和行业政策，确保财务活动合法合规。
2. 诚信为本：诚实守信，公正公平，保证财务信息的真实、准确、完整。
3. 精益管理：优化资源配置，提高资金使用效益，降低成本，提高企业盈利能力。
4. 安全保障：加强资金安全管理，防范财务风险，确保资金安全。
第二章财务组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部职责：1. 负责公司财务计划的编制、执行和监督。
2. 负责公司资金管理，确保资金安全、高效、合规使用。
3. 负责公司成本核算、费用控制、利润分配等工作。
4. 负责公司财务报表编制、分析、报送等工作。
5. 负责公司内部审计、风险控制等工作。
第六条公司各部门、各子公司财务负责人及财务人员，按照本制度及公司相关制度，履行财务管理职责。
第三章资金管理第七条公司资金管理遵循以下原则：1. 集中管理：公司资金统一由财务部管理，各部门、各子公司不得设立资金账户。
2. 合规使用：严格按照国家法律法规和公司制度使用资金。
3. 严格审批：资金使用需经过相关部门审批，确保资金使用合理、合规。
4. 加强监督：财务部对资金使用情况进行监督，确保资金使用效益。
第八条公司资金收支实行预算管理，各部门、各子公司需按照预算执行。
第四章成本核算与控制第九条公司成本核算遵循以下原则：1. 实际成本核算：以实际发生为依据，真实反映公司成本。
2. 分类核算：按照成本性质、用途等进行分类核算。
3. 严格执行成本费用预算：各部门、各子公司应严格执行成本费用预算。
第十条公司成本控制措施：1. 加强成本费用预算管理，严格控制成本费用支出。
2. 优化成本结构，降低生产成本。
供电公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强供电公司财务管理，规范财务工作，确保财务信息的真实、准确、完整，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于供电公司各级财务部门和全体财务工作人员。
第三条公司财务管理的基本原则是：依法理财、规范运作、强化监督、提高效益。
第二章财务管理职责第四条公司财务部门的职责：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和公司财务管理制度。
（二）建立健全公司财务管理体系，制定和完善各项财务管理制度。
（三）负责公司财务预算的编制、执行和监督。
（四）负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效。
（五）负责公司财务报表的编制、审核和报送。
（六）负责公司税务筹划，确保公司税务合规。
（七）负责公司财务风险的控制和防范。
第五条公司各部门的职责：（一）各部门负责人对本部门财务工作负总责。
（二）各部门应按照财务管理制度，做好本部门财务收支的核算、管理和监督。
（三）各部门应积极配合财务部门开展财务管理工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司财务管理制度进行资金管理。
（二）安全原则：确保资金安全，防止资金损失和浪费。
（三）高效原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第七条公司资金管理包括以下内容：（一）资金筹集：根据公司经营发展需要，合理筹集资金。
（二）资金使用：按照公司财务预算和资金使用计划，合理使用资金。
（三）资金回收：及时回收资金，确保资金回笼。
（四）资金监督：加强对资金使用的监督，确保资金使用合规。
第四章财务核算第八条公司财务核算遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以权利和责任的发生为依据，进行财务核算。
（二）历史成本原则：以实际发生的成本为依据，进行财务核算。
（三）一致性原则：保持财务核算方法的一致性。
第九条公司财务核算包括以下内容：（一）会计凭证的编制和审核。
供电公司报账管理制度
供电公司报账管理制度一、总则为规范电力公司的报账管理工作，加强对公司各项支出的监督管理，保障公司财务安全，制定本报账管理制度。
二、报账管理范围本制度适用于公司内部各部门、各单位的报账管理工作。
报账内容包括但不限于：差旅费用、办公费用、采购费用、工资福利等支出。
三、报账主体报账主体为公司内各部门、各单位的财务人员、经办人员。
四、报账程序1. 收集票据：经办人员在发生费用后，需及时收集相关票据，保证票据的真实性和完整性。
2. 填写报账单：财务人员根据收集到的票据，填写相应的报账单，注明报账用途、金额及日期。
3. 报账审批：部门负责人对报账单进行审批，并签字确认。
4. 财务审核：财务人员对报账单进行审核，核对票据真伪，并办理相关支付手续。
5. 资金支付：财务人员将审批后的报账单提交给财务主管，由其安排相关资金支付。
6. 归档保存：已支付的报账单及相关票据归档保存，便于备查。
五、报账要求1. 真实性：报账所填写的内容必须真实可靠，不得篡改、虚报、少报。
2. 审批流程：报账单必须按照规定流程进行审批，未经审批不得支付。
3. 收据保存：所有发生费用的收据必须保存完好，作为报账的有效依据。
4. 消费节约：各部门应按照公司制定的费用标准进行支出，节约用度，防止浪费。
5. 财务监督：公司财务部门有权对各部门的报账情况进行监督检查，定期进行财务核对。
六、责任追究1. 对于违反公司报账管理制度的行为，一经发现，将严肃追究相关人员的责任，包括但不限于警告、记过、降职、解聘。
2. 对于报账中出现的虚假票据、弄虚作假等行为，一经查实，将移交相关部门处理，同时追究相关人员的法律责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，公司负责监督执行。
公司财务部对本制度进行解释并可根据实际情况进行适当调整。
公司员工在执行报账管理制度时，应严格按照规定操作，确保公司财务秩序。
对于涉及敏感信息或商业秘密的报账内容，应严格保密，不得外泄。
以上为电力公司报账管理制度，希望广大员工认真执行，确保公司财务管理工作的顺利进行。
电网公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强电网公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全，促进公司可持续发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各单位及全体员工。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
（二）真实准确：确保财务信息的真实、准确、完整。
（三）规范运作：按照财务管理程序和流程进行财务活动。
（四）效益优先：注重提高财务管理效益，为公司创造价值。
第二章财务管理职责第四条公司财务部门是公司财务管理的主体，负责制定和组织实施本制度。
第五条公司各部门、各单位负责人对本部门、本单位的财务管理工作负总责。
第六条公司全体员工应自觉遵守财务管理制度，履行财务职责。
第三章财务核算第七条公司财务核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，及时、准确地进行会计核算。
第八条公司会计核算采用借贷记账法，设立总账、明细账、日记账等，确保账簿的完整性和准确性。
第九条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按月、季、年编制，真实反映公司财务状况和经营成果。
第四章资金管理第十条公司资金管理遵循安全、合规、高效的原则。
第十一条公司设立资金管理岗位，负责资金收支、调度、结算等工作。
第十二条公司资金收支实行预算管理，严格按照预算执行。
第十三条公司资金调度应确保生产经营、投资建设、职工福利等资金需求。
第五章财务监督第十四条公司设立财务监督岗位，负责对公司财务活动进行监督。
第十五条财务监督主要包括以下内容：（一）财务活动的合法性、合规性。
（二）财务信息的真实、准确、完整。
（三）财务预算的执行情况。
（四）资金使用效益。
第十六条财务监督人员应依法行使职权，维护公司利益。
第六章财务分析第十七条公司财务部门定期对财务状况进行分析，提出改进措施。
第十八条财务分析主要包括以下内容：（一）财务状况分析。
（二）经营成果分析。
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山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司
规章制度公布通知
2009年第1号
《山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司财务治理制度》差不
多于2009年6月21日通过，现予公布，自公布之日起施行。
总经理
二〇〇九年六月二十一日
规章制度操纵表
财务治理制度（试行）
1 目的
规范山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司（以下简称公司）及各代管单位财务治理和会计核算工作，严肃财经纪律,有效利用资产，提高经济效益，防范经营风险，保证会计信息的真实、合法、完整。
2 适用范围
本方法适用于山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司各代管单位财务治理工作。
3 总则
3.1 公司全体要从思想上切实加强财经法规意识，遵守财经纪律，坚决执行会计法规。
3.2财务人员必须按照《企业会计制度》以及国家有关的财经制度办理各项经济业务，严格执行财务打算，认真遵守财经纪律，掌握各项费用开支范围和开支标准，划清资金渠道，合理使用资金。
3.3 公司各项费用实行预算治理，由公司总经理负责审批。
4 财务治理规定
4.1 严格费用报销审批手续。
凡需填制费用报销单据的经济业务,其费用报销单据上必须要有经办人、公司领导的签字,属购买实物的应有验收、证明人签字。
4.2严格执行现金治理条例。
凡在本市一切经济业务金额在1000元以上的，应当使用转账支票；外地采购零星物品使用现金时，金额不得超过5000元。
确因急需时,经公司领导批示另行核定。
单笔现金支出超过2000元（含2000元）时，需提早一天通知出纳。
4.3办公费用治理
4.3.2固定电话费由公司统一治理，并依照各专业的业务量情况核定话费金额。
4.3.3 印刷费、计算机耗材将依照各专业的业务情况核定每台计算机所需打算，由综合治理部统一治理。
4.3.4 严格操纵报刊费支出，娱乐性报刊一律不予订购。
4.4差旅费治理
4.4.1各专业要严格操纵出差人数和天数。
关于能够用电话、传真、信件解决的,不得派人出差。
4.4.2出差人员原则上不准乘坐飞机和软卧，专门情况须经总经理批准。
4.5业务招待费治理
4.5.1业务招待费必须本着节俭的原则，由公司专人登记，招待费发票单位、日期要填写完整。
4.6原始发票治理
4.6.1一切经济业务收付款项必须要有合法的原始单据。
4.6.2凡在外取得的发票必须是印有税务部门监制章的统一发票，行政事业单位收费必须使用有财政部门监制章的统一票据。
4.6.3 属购买实物的发票必须写明日期、购买单位、品名、数量、单价、大小写金额、出据人签字等，同时必须具有出据单位发票章。
4.6.4 发票内容与发票类型要相符，串用发票的财务不予办理报销手续。
4.6.5 公司自制原始单据要符合财务制度规定。
4.6.6 不论单据来源如何，如有涂改或以白条代替原始单据以及笔迹字体不一致的，财务不予报销。
4.7 物资采购治理
4.7.1公司的实物性采购由综合治理部统一采购。
4.7.2办公用品的采购首先由各部门提出打算申请交由综合治
理部统计后统一定期购买。
综合治理部应按期提出物资采购申请单，注明使用部门、使用人、购买物资名称、数量、单价、金额等报财务资产部审核、公司分管财务领导、公司总经理批准后进行购置。
4.7.3 物资采购应本着质优价廉的原则，价格不得高于市场价,财务人员对价格进行监督审核，凡因采购实物给公司造成经济损失的由负责物资采购个人负全部责任，因财务人员对价格审核不严造成损失的，承担连带责任。
4.7.4 办公用品、劳保用品等物资的发放应由主管部门、分管领导、公司总经理审批后予以发放。
综合治理部设立办公用品、劳保用品等物资保管员，建立实物台帐，记录并登记物资入库、出库明细帐，财务人员按月稽核其台帐。
4.7.5 公司办公车辆实行定点加油，综合治理部按照每部车辆的平均油耗和可能公里数按月发放油票，月末与加油站进行核对统计后，填写费用结算单，经部门经理、财务资产部经理、。