公司财务管理规章制度.doc
公司财务管理制度规章制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司资产的安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所有子公司、分支机构、关联企业以及全体员工。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得虚报、隐瞒；（三）完整性原则：全面反映公司财务状况，确保财务信息的完整性；（四）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息及时更新；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，提高经济效益。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织实施和监督。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和组织实施公司财务管理制度；（二）负责公司财务报表编制、审核和上报；（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；（四）负责公司成本费用管理，控制成本支出；（五）负责公司税务筹划，合理避税；（六）负责公司财务分析，为公司经营决策提供依据；（七）负责公司财务审计，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。
第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第七条公司资金收支必须纳入财务部门统一管理，严禁私设小金库。
第八条公司资金支出必须符合以下条件：（一）符合国家法律法规和政策；（二）符合公司财务管理制度；（三）符合公司经营战略和预算；（四）经过审批程序。
第九条公司资金收支必须实行预算管理，年度预算经董事会批准后执行。
第四章成本费用管理第十条公司成本费用管理遵循以下原则：（一）成本节约原则：合理控制成本，提高资金使用效率；（二）费用合理原则：合理分摊费用，确保费用支出与业务发展相适应；（三）效益最大化原则：提高成本费用使用效益，为公司创造价值。
第十一条公司成本费用支出必须符合以下条件：（一）符合国家法律法规和政策；（二）符合公司财务管理制度；（三）符合公司经营战略和预算；（四）经过审批程序。
财务规章制度
财务规章制度
一、总则。
1. 为规范公司财务管理，保障公司财务安全，制定本规章制度。
2. 本规章制度适用于公司所有财务管理工作。
二、财务管理责任。
1. 公司财务管理工作由财务部门负责，财务部门负责人对公司
财务管理工作负全面责任。
2. 公司各部门负责人对本部门财务管理工作负责。
三、财务管理流程。
1. 公司财务管理工作应按照预算编制、资金申请、资金使用、
资金监管等流程进行。
2. 财务部门应及时做好财务报表的编制和提交工作。
四、财务审批权限。
1. 公司财务审批权限应按照公司相关规定进行分级管理，确保
审批程序合法合规。
2. 财务审批权限应定期进行审计和检查，确保审批程序的公正
性和透明性。
五、财务监督检查。
1. 公司应建立财务监督检查制度，定期对公司财务管理工作进
行检查和审计。
2. 对于发现的财务违规行为，应及时进行处理并报告公司领导。
六、财务安全保障。
1. 公司应加强财务信息系统的安全管理，确保财务信息的保密
性和完整性。
2. 对于公司资金的使用和监管，应建立严格的制度和流程，确
保资金安全。
七、附则。
1. 本规章制度由财务部门负责解释和修订。
2. 本规章制度自颁布之日起生效。
公司财务管理制度(5篇)
公司财务管理制度一、总则公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保障财务管理的合法性、科学性、规范性和高效性而制定的规章制度。
本制度是公司财务管理的基本准则，适用于公司内所有财务管理活动，凡涉及财务处理的各级单位和个人必须严格遵守。
二、财务工作目标公司财务工作目标是确保公司财务安全，提高财务管理效益，保障公司的正常运营。
具体目标包括：1.保障财务收支的准确、及时、完整；2.加强对公司财务工作的监督、检查和统筹管理；3.提高资金的使用效率，降低财务成本；4.规范公司资金流动和资金环境。
三、财务管理体制1.公司设立财务部门，负责全面组织和管理公司财务工作；2.财务部门设立财务主管，负责全面监督、管理和指导公司财务工作；3.公司还可以根据需要设置财务审计部门，负责对公司财务进行审计和监督；4.公司设立资产和负债管理部门，负责对公司资产和负债进行管理和监控。
四、财务管理流程1.财务预算公司需要制定年度财务预算，包括预计收入、预计支出和预计利润，并且按照预算进行资金安排。
2.财务审批公司对所有与财务相关的支出项目都必须进行审批，包括购买设备、支付费用、签订合同等。
审批流程包括申请、审批、核准和归档。
3.财务登记公司需要建立财务系统，对所有的财务收支进行登记和记录，确保财务数据的准确性和完整性。
4.财务报表公司需要按照国家法律法规和财务制度要求，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
5.财务分析公司需要对财务报表进行分析，了解公司财务状况和经营情况，并及时采取必要的措施。
6.财务决策公司需要根据财务分析结果，做出相应的经营决策，包括资金调度、投资决策和经营策略调整等。
7.财务监督公司需要建立内部控制体系，对公司财务进行监督和检查，防止财务风险和内部欺诈行为。
五、财务管理要求1.财务管理要合法合规，按照国家法律法规和公司制度进行；2.财务管理要科学高效，提高资金使用的效率和财务管理的效益；3.财务管理要规范严格，确保财务数据的准确性和完整性；4.财务管理要持续改进，不断优化财务管理制度和流程；5.财务管理要实时监控，及时发现和处理财务风险；6.财务管理要注重内部控制，预防和防范内部欺诈行为。
公司财务管理规章制度模板(10篇)
公司财务管理规章制度模板（10篇）公司财务管理规章制度模板篇1一、总则第一条：为加强和规范公司的财务管理，参照财政部颁布的《企业会计准则》、《企业财务通则》及《工业企业财务会计制度》，结合公司具体情况，特制定本细则。
第二条：本细则适用于公司各级财务部门。
第三条：公司各级财务部门应建立健全财务核算体系和各项财务管理制度。
第四条：公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。
第五条：公司的财务管理工作应如实反映企业的财务状况，积极参与公司的经营预测和经营决策，做好公司财务活动的计划、核算、分析、控制和考核工作。
第六条：公司应加强资产经营管理，努力降低成本、费用，确保财产的完整和安全，提高资产使用效益，确保所有者权益不受侵犯。
第七条：公司财务管理的基础是生产经营活动及其原始信息。
凡生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损等，均应及时进行完整的原始记录。
公司各项财产物资的`进出消耗，都应做到手续齐备、计量准确，并定期、不定期地进行财产清查。
二、资金筹集的管理第一条：资本金是指公司在工商行政管理部门登记的注册资金。
按投资主体的不同，资本金可分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金。
第二条：公司根据国家法律、法规的规定，可以根据实际情况采取国家投资、各方集资或者发行股票等方式筹集资本金。
投资者可以用现金、实物、无形资产等形式向公司投资。
投资者未按公司合同、协议履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。
第三条：公司在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额(包括股票溢价)，接受捐赠的财产等，资产评估确认价值或者合同、协议约定价值与原帐面净值的差额，以及资本汇率折算差额等，计入资本公积金。
资本公积金可以按法定程序，转增资本金。
第四条：公司筹集的资本金，在公司经营期间内，投资者除依照有关规定转让外，不得以任何方式抽回。
【规章制度】公司财务工作管理规章制度
【规章制度】公司财务工作管理规章制度公司财务工作管理规章制度。
第一条为了规范公司财务工作，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制定本规章制度。
第二条公司财务工作包括资金管理、财务报表编制、会计核算、税务申报等内容，由财务部门负责具体执行。
第三条财务部门应当建立健全财务管理制度，明确各项财务工作的责任人和工作流程，确保财务工作的准确性和及时性。
第四条资金管理方面，财务部门应当建立资金预算、资金申请、资金支付等制度，严格控制公司资金的使用，确保资金的安全和合理运用。
第五条财务报表编制方面，财务部门应当按照国家相关法律法规，编制真实、准确的财务报表，并及时报送给上级主管部门和公司领导。
第六条会计核算方面，财务部门应当按照国家相关会计准则，进行会计核算工作，确保会计账簿的真实性和完整性。
第七条税务申报方面，财务部门应当按照国家相关税收法律
法规，及时、准确地进行税务申报工作，确保公司的税务合规。
第八条财务部门应当定期对公司财务工作进行内部审计，发
现问题及时纠正，并及时上报公司领导。
第九条财务部门应当加强对员工的财务培训，提高员工的财
务管理意识和水平。
第十条对违反本规章制度的员工，财务部门应当按照公司相
关规定进行处理，并及时上报公司领导。
第十一条本规章制度自颁布之日起生效。
如有需要修改，须
经公司领导批准后方可执行。
国企公司财务管理规章制度
国企公司财务管理规章制度第一条总则为加强国有企业（以下简称企业）财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据《企业财务通则》和国家有关法律法规，制定本制度。
第二条财务管理目标企业财务管理以实现企业价值最大化为目标，确保企业资产保值增值，提高企业经济效益和核心竞争力。
第三条财务管理原则（一）依法依规原则。
企业财务管理应严格遵守国家法律法规和财务会计准则。
（二）效益最大化原则。
企业财务管理应注重提高经济效益，合理配置资源，优化财务结构。
（三）风险控制原则。
企业财务管理应加强风险识别、评估和控制，确保企业财务安全。
（四）透明度原则。
企业财务管理应保持信息透明，提高财务报告的质量。
第四条财务管理组织结构企业应设立财务管理部门，负责组织、实施和监督财务管理活动。
财务管理部门应具备完善的组织结构和专业素质，确保财务管理的有效性。
第五条预算管理企业应实行全面预算管理，科学编制、执行和监控预算，确保企业经营活动在预算范围内进行。
预算管理应涵盖企业收入、成本、费用、投资等各个方面。
第六条资金管理企业应加强资金管理，确保资金安全、流动性和效益。
资金管理应包括资金筹集、使用、回收和监督等方面。
（一）资金筹集。
企业应根据发展战略和经营需要，合理筹集资金，降低融资成本。
（二）资金使用。
企业应合理安排资金使用，确保资金投向效益最大化。
（三）资金回收。
企业应加强应收账款管理，提高资金回收效率。
（四）资金监督。
企业应建立健全资金监督机制，防止资金滥用和损失。
第七条成本管理企业应加强成本管理，控制成本支出，提高成本效益。
成本管理应包括成本核算、成本控制和成本分析等方面。
第八条内部控制企业应建立健全内部控制制度，确保财务报告的真实性、准确性和完整性。
内部控制应涵盖财务报告编制、审批、发布等各个环节。
第九条财务报告企业应按照财务会计准则和国家有关法律法规，编制真实、准确、完整的财务报告。
财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
公司财务管理规章制度(10篇)
公司财务管理规章制度(10篇)公司财务管理规章制度1一、库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入帐。
4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二、银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
公司财务管理规章制度(8篇)
公司财务管理规章制度(8篇)公司财务管理规章制度1总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由会计和出纳组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定第五条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第六条出纳的`主要工作职责是：（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
（五）积极配合银行做好对账、报账工作。
（六）配合会计做好各种账务处理。
（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条审计的主要工作职责是：（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。
（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
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公司财务管理规章制度4
公司财务管理规章制度
第一部分日常费用报销管理制度
一、日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费、会议费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
二、费用报销的一般规定：
（一）报销人必须取得相应的票据(具体由财务部会计审核)，具体要求如下：
1、一定要有原始票据：提供的票据必须有日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。
票据上不能列明所购商品明细的，需由供货单位提供供货清单，清单上需盖有供货单位印章。
2、报销要及时，无特殊原因当月发生的费用在次月月底前报销，以发票上注明的日期为准。
（二）填写报销单应注意：准确填写《费用报销单》中费用报销日期和报销内容，报销内容和性质和后附单据应该保持一致；注明附件张数和金额；金额大小写须完全一致(不得涂改)。
（三）按规定的审批程序报批，目前一般流程参见本制度第三条。
三、费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用《费用报
销单》
申请人填写部门负责人财务部门总经理到出纳处费用报销单审核签字复核审批报销
第二部分采购流程管理制度
一、采购主要包括：办公用品、物品采购、固定资产等。
二、采购申请的一般规定
1、办公用品和物资采购：需填写《采购申请表》报送相关领导签字，审批同意后送到采购部，由采购员统一采购，采购回来交有仓库管理。
仓库管理员会通知相关人员来申领，办理登记后方可领用；
2、固定资产采购：需提前1月申请，需填写《采购申请表》报送总经理，有公司股东会审
同意后到采购部，由采购员统一采购。
采购流程：
申请人填写相关负责人采购部门交有仓库员相关人员
采购申请表审核签字统一采购签字入库申请领用
三、采购报销的一般流程：采购完毕后，应于三个工作内日填写《费用报销单》，按照费用报销的规定填写
内容。
附上经审批通过后的“采购申请单”及产品入库相关人员确认签字。
采购报销流程：
申请人填写部门负责人财务部门总经理到出纳处
费用报销单审核签字复核审批报销
第三部分用款（付款）管理制度
一、用款（付款）申请主要包括：项目运营费用、推广费、供应商付款、差旅费等相关费用的预支。
二、用款（付款）的一般规定：
1、用款的申请：项目运营费用、推广费等申请直接由用款部门填写。
填写用款申请单应注意：准确填写《用款申请单》中的申请日期、合同号、约定时间、收款信息，写明用款用途理由；金额大小写须完全一致(不得涂改)。
报送相关领导签字审批。
2、付款一般流程：项目运营费用、推广费、供应商付款：直接由用款部门填写《领（付）款凭证》，按照费用报销的规定填写内容。
附上经审批过后《用款申请单》、《采购申请表》等相应的原始单据及相关人员确认签字。
申请人填写部门负责人财务部门总经理到出纳处
相关申请单审核签字复核审批拨款
三、差旅费等相关费用的预支一般规定
1、差旅费等相关费用的预支申请:由直接申请人填写《出差申请预算表》。
报送相关领导签字，审批同意后，到出纳处拨款。
2、申请流程如下：申请人填写相关负责人出纳
申请表审核签字拨款
3、款项核销的规定：出差来后应于五个工作内日填写费用报销单，费用报销填写规定。
财务部负责账务清算，款项核销采取“多退少补”原则；当实际报销金额小于用款申请金额，申请人应将多余款项及时退回出纳处，实际采购报销金额大于用款申请金额时，出纳安排支付剩余款项。
4、报销流程参照费用报销流程。
第四部分业务招待管理制度
一、业务招待原则：
可招待可不招待的，不招待；可陪同可不陪同的，不陪同；可发生可不发生费用的，不发生。
二、业务招待对象：
1、与公司发生业务往来的重要客户和供应商；
2、为公司提供上市或其他战略服务的服务机构；
3、对公司业务或其他方面有重要影响的机构或个人。
三、业务招待申报（邮件或纸制形式均可）：
1、各级人员有重要客户需要在外宴请招待的，应当提前1个工作日填写《业务招待申请表》，报请上一级主管审核，经总经理审批签字后方可招待。
邮件形式申请的，需在邮件正文列明《业务招待申请表》所述内容，在报销时打印相关邮件。
临时特殊情况下发生的接待需求，可以通过电话或微信方式向总经理请示后先行招待，但招待完毕后进行费用报销前，必须补报《业务招待
申请表》总经理审批签字后方可履行报销流程。
2、申报流程如下：
申请人填写主管领导总经理申请人按
业务招待审核签字审批审批标准
申请单招待客户
四、业务招待费用标准：
1、业务招待应当本着厉行廉洁节约，杜绝奢侈浪费的精神使用招待费用。
2、招待用餐标准：人均100 元，招待住宿标准：通常为经济型酒店，若客户非常重要，经总经理批准后，可安排四星级或五星级酒店。
住宿通常由行政部预订。
其他招待：原则上不允许，确需安排的，经总经理批准后，方可安排。
五、招待费用核销
1、招待申请人完成招待任务后，应当于五个工作日内填写《费用报销单》，报销单后附招待费用发票、《招待情况明细表》（附件二）及经总经理审批签字后的《招待申请表》或相应邮件；经由主管领导核准，财务部会计审核，报总经理审批后，进行核销付款。
2、核销流程如下：
申请人填写主管领导财务部总经理出纳
业务招待审核签字复核审批付款
申请单
六、其它规定：
未按招待申报流程进行申报，自行完成招待的，费用自理。
第四部分差旅费管理规定
一、差旅费用标准：
（一）住宿标准：
职务一线城市二线城市其它城市经理及以上500 元/天400 元/天300 元/天
经理及以下400 元/天300 元/天200 元/天
说明：一线城市：北京、上海、广州、深圳；二线城市：直辖市、省会城市、厦门、青岛等海滨发达城市；其它城市：除一线、二线以外的其它城市；同行人员同为男性或同为女性时，应当每2人入住1间标准房，住宿标准按职级高的职位标准予以核报，不得累计核报。
（二）交通费用：
1、长途交通费用：
A．飞机（经济舱）：距离在800公里以上，且事务紧急者，可乘坐飞机；
B．高铁：距离在800公里以内，应优先选乘坐火车（高铁或特快）。
情况特别紧急者，可报总经理同意后乘坐飞机（所属项目费用独立核算的，经项目负责人同意即可）。
为确保出差效率，遇机票价格与高铁价格差额在200元
以内时，可优先选乘飞机。
C．大巴：距离在300公里以内，可视乘车费用及出差事由自由选择火车或大巴。
2、市内交通费用：
A．往返机场/火车站费用：往返机场应乘坐机场大巴，以下情况，可乘坐出租车，并凭票核销：
A-1飞机起降时间早于10：00或晚于18：00；A-2同行人数在3人（含）以上的；A-3临时安排出差，时间紧急的。
B．出差地市内交通费用：凭票核销
（三）餐费补助：（宴请客户的不享受该补助）
职级一线城市二线城市其他城市经理及以上150元/人/天100元/人/天80元/人/天
主管及以上100元/人/天80元/人/天60元/人/天
其他员工80元/人/天60元/人/天50元/人/天
出差人员餐费以补助形式核发，超过以上标准的，由本人自行承担。
二、差旅费用核销规定及流程：
1、所有差旅订票由员工自行预定，特殊情况下可由行政部门预定。