付款与费用报销管理制度
付款和报销管理制度
付款和报销管理制度一、引言二、目的三、适用范围适用范围包括企事业单位内部的各类付款(借款)和费用报销活动，包括但不限于：1.供应商的货款支付；2.员工的差旅报销；3.办公用品采购报销等。
四、原则1.合法合规原则：所有款项支付和费用报销活动必须符合法律法规和相关规定，不得违法违规；2.经济效益原则：资金支付和费用报销应以节约成本和提高效率为原则，避免浪费和虚报；3.便利性原则：支付和报销程序应简化，方便申请和审批流程；4.透明度原则：支付和报销过程应公开透明，有明确的申请、审批、报销环节，有完整的凭证和记录。
五、流程1.申请：付款(借款)和费用报销的申请人应填写申请表，明确申请事由、金额和付款(借款)方式等信息，并附上相关凭证和证明文件；2.审批：申请表需由上级领导或负责人审批，审批人应核实申请的合法性和合理性，确保资金的正确支付和妥善使用；3.支付(借款)：审核通过后，财务人员按照申请表上的付款(借款)方式进行支付，如银行转账、现金等；4.报销：费用发生后，费用发生人填写费用报销单，附上相关凭证和票据，经过审批后进行报销；5.核对：财务人员核对费用报销单和凭证，确保费用的真实性和合理性；6.记账：报销确认无误后，财务人员进行记账，核对相关会计科目和金额，及时反映在财务报表中。
六、责任1.申请人：负责正确填写申请表，提供真实凭证和资料，确保申请的真实性和合理性；2.审批人：负责审批申请表，核实申请的合法性和合理性，确保资金的正确支付和妥善使用；3.财务人员：负责支付(借款)和费用报销的准确处理和核对，确保资金支付和费用报销的准确性和合法性；4.内部审计：定期对付款(借款)和报销活动进行内部审计，发现问题及时纠正和改进；5.监督机构：对于违反制度和规定的行为，应当进行严肃处理和追责。
七、总结付款(借款)和报销管理制度对企事业单位的财务管理起到重要的规范作用。
通过合理的流程和严格的制度约束，可以确保资金的安全、合理和透明，提高财务管理的精细化和科学化水平。
财务报销及付款管理制度（通用7篇）
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
财务支付及报销制度
财务支付及报销制度一、财务支付制度1.资金支付权限划分：根据企业的组织架构和管理层级，确定各级财务支付权限。
制定明确的资金支付权限划分表，明确每个职位的支付权限，并设立相应的审批程序。
2.付款流程规定：明确企业的付款流程，确保支付过程中各个环节的合规性和准确性。
一般包括申请付款、财务审核、经理审核、出纳付款等环节。
3.付款方式规定：规定企业的付款方式，一般包括现金支付、银行转账、支票支付、电子支付等。
同时，要制定相应的付款凭证，确保支付过程的可追溯性。
4.代理支付制度：明确企业代理支付的范围和程序，规定正式授权的代理支付事项，确保代理支付行为的合理性和安全性。
5.资金支付限额：设定资金支付限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的支付，需要经过更高级别的审批，以确保资金使用的合理性和控制风险。
6.付款凭证保存：建立规范的付款凭证保存制度，明确凭证保存的期限和方式。
要求付款凭证必须真实、准确、完整，并妥善保存，以备查阅和审计。
二、报销制度1.报销费用范围：规定企业内可以报销的费用范围，包括差旅费、交通费、通讯费、办公费用、会议费、培训费、招待费等。
要根据企业的实际情况，制定明确的报销范围和报销细则。
2.报销申请流程：明确报销申请的流程和审批程序，包括填写报销申请单、报销凭证的提供、审批人员的审核等。
确保报销申请的真实性和准确性。
3.报销凭证要求：制定报销凭证的要求，包括有效票据、原始单据、发票开具的规范等。
对于无法提供有效凭证的费用，要求提供其他相应的证明材料。
4.报销限额设定：设定不同费用项目的报销限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的报销，需要额外的审批或提供特殊理由。
5.报销审核和核销：设立独立的财务审核部门，负责对报销申请的真实性和合规性进行审核。
同时，设立报销核销制度，对已报销的费用进行核销和凭证挂账。
6.报销记录保存：建立规范的报销记录保存制度，包括报销申请单、报销凭证、核销记录等。
要求保存报销记录的原始资料，确保报销行为的合规性和审计的便利性。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度第一章总则第一条为规范公司内部财务管理，完善公司的会计政策和财务制度，保证公司资金的使用合法、合规、合理，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部的报销、付款及其他财务管理活动，包括但不限于员工报销、供应商付款等。
第三条公司财务管理遵循尽职尽责、公平公正、诚实守信、合法合规的原则，确保公司财务活动符合相关法律法规和政策要求。
第四条具体财务活动规范、程序、责任和权限等，由公司财务部门按照公司实际情况制定，并不断进行修订和完善。
第二章报销管理第五条公司员工在工作期间因公务需要产生的费用，由公司按照规定进行报销。
第六条公司员工报销费用需要按照公司规定的报销流程和格式填写报销单据，并提供相关的费用票据原件。
第七条报销费用包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费等，报销标准按照公司规定执行。
第八条公司财务部门对员工的报销费用进行审核，审核内容包括报销费用的真实性、合理性和合规性。
第九条公司财务部门在审核通过后，将合规的报销费用进行报销处理，违规的费用将不予报销。
第十条公司财务部门定期对员工的报销费用进行总结和分析，发现问题及时进行处理，并根据情况对相关人员进行通报或处理。
第三章付款管理第十一条公司各部门与供应商签订的采购合同，由公司财务部门进行付款操作。
第十二条供应商向公司提供的发票和其他相关付款证明，需要符合相关法律法规和公司要求。
第十三条公司财务部门对采购合同的付款进行审核和确认，确保付款的真实性和准确性。
第十四条公司财务部门按照公司规定的付款时间和方式，对合规的付款进行操作。
第十五条公司财务部门在付款操作完成后，将相关的付款信息及时录入公司财务系统，便于管理和核算。
第十六条公司财务部门对付款操作进行定期的复核和核对，确保财务数据的准确和完整。
第十七条公司财务部门对采购合同和付款操作，进行准时、准确和完整的账务处理，并定期进行账务核对和清理。
第四章违规处理第十八条公司员工在报销或付款过程中如果有违反公司规定或者发现异常情况的，将按照公司相关制度和规定进行处理。
付款报销规章制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范付款报销流程，确保公司资金安全、合理使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及相关部门。
第三条付款报销应遵循合法、合规、及时、准确的原则。
第二章付款报销范围第四条付款报销范围包括但不限于以下费用：1. 办公费用：办公用品、低值易耗品、办公设备维修等；2. 交通费用：差旅费、市内交通费、出租车费等；3. 业务招待费用：客户招待费、商务宴请费等；4. 市场推广费用：广告费、宣传费、展览费等；5. 通讯费用：电话费、网络费、邮资费等；6. 人力资源费用：工资、奖金、补贴、社会保险等；7. 其他合理费用。
第三章付款报销流程第五条付款报销流程如下：1. 申请人填写《付款报销单》，注明费用用途、金额、事由、凭证等相关信息；2. 经办部门负责人审核《付款报销单》，确认费用真实、合规；3. 财务部门审核《付款报销单》，确保费用准确、合规；4. 经批准后，财务部门将《付款报销单》交予出纳办理付款；5. 出纳根据《付款报销单》办理付款，并留存相关凭证；6. 申请人领取付款后，将《付款报销单》及凭证交回财务部门存档。
第四章付款报销凭证第七条付款报销凭证包括但不限于以下内容：1. 发票：真实、合法的发票；2. 原始凭证：如收据、合同、协议等；3. 付款申请单：填写完整的《付款报销单》；4. 经办部门负责人、财务部门审核意见。
第五章付款报销时限第八条付款报销时限如下：1. 办公费用：报销单提交后5个工作日内完成；2. 差旅费：报销单提交后10个工作日内完成；3. 业务招待费用：报销单提交后15个工作日内完成；4. 市场推广费用：报销单提交后20个工作日内完成；5. 通讯费用：报销单提交后5个工作日内完成；6. 人力资源费用：按国家规定及公司政策执行。
第六章违规处理第九条对于违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于以下措施：1. 警告、通报批评；2. 退回违规报销款项；3. 纪律处分；4. 法律责任。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
费用支付与报销管理制度DOC
费用支付与报销管理制度DOC费用支付与报销管理制度第一章总则第一条为了规范公司财务管理行为，明确费用支付与报销程序和要求，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有经济活动中所涉及的费用支出及报销。
第三条费用支付公司负责按照项目拨款预算，根据合同规定执行相关指令，对支出费用逐一核对，由财务部按照指令支付。
第四条费用报销1、公司员工根据实际发生情况，向公司提出费用报销申请，需要原始的购买发票等票据作有效凭证。
2、公司财务部门按照有关制度和成本控制要求审核员工的费用报销。
3、被批准的费用报销要求财务部门及时核准和支付。
第二章报销及支付管理制度第五条报销制度1、无论以公司帐户支付还是以个人现金支付，员工在公司业务范围内发生的费用都需要及时报销。
2、员工必须在7天内向财务部提交报销申请单，对于在特殊情况下报销申请延迟，需向主管负责人申请。
3、凡报销，必须遵守会计法的规定，提供相应的票据和证明材料。
第六条报销单据要求1、报销单据必须有标准化编号，员工需填写申请类型、姓名、部门、报销日期、支出方式、支出金额、支出用途等相关信息。
2、报销单据要提供单据原件，不转借他人。
3、保证报销单据真实、准确、合法有效。
第七条报销审核制度1、员工提交费用报销申请后，由所属部门主管签字审核。
2、部门主管要对报销申请单，票据等材料进行全面的审查和核对，确定费用的合理性与合法性，如需补充证明材料，可以要求报销人补充。
3、主管根据报销情况与员工进行沟通，审核完毕后盖章签名，并交给财务部门。
第八条支付制度1、公司财务部门在收到签字确认的报销申请单之后，按照公司管理制度、合规原则与财务程序，审核并处理费用支付。
2、公司财务部门安排支票或电汇等支付方式后，将款项支付至报销人的银行账户。
第九条密码管理制度1、每位员工都会有自己的用户名和密码进行登录和操作。
2、员工应保守自己的用户名和密码，不得转让、借用或泄露。
3、如因某员工泄密而造成的财务损失或秘密泄露，员工应承担相应的责任。
付款与费用报销管理制度
付款与费用报销管理制度一、适用范围该管理制度适用于公司内部所有员工及相关部门，包括所有职能部门、项目部门、及各级管理岗位。
二、基本原则1.合理性原则：所有费用申请和报销必须确保合理性，且符合相关行业规范的标准。
2.便捷性原则：费用报销流程应简化、高效，员工可以便捷地申请和报销费用。
3.公平公正原则：费用审核应公平公正，且不得有利益输送行为。
4.透明度原则：所有付款和费用报销记录必须及时、准确地进行登记和记录。
三、费用申请流程1.员工完成费用申请单，包括费用类别、金额、用途、时间等相关信息；2.经费用申请人所在部门主管审批，并填写部门负责人审批意见；3.部门负责人审批通过后，费用申请单提交给财务部门进行审核；4.财务部门审核通过后，给予负责人确认并记录费用，将费用支付给员工。
四、费用报销流程1.员工完成费用报销单，包括费用类别、金额、用途、时间等相关信息，附上相关票据；2.部门负责人审核费用报销单，并填写审批意见；3.部门负责人审批通过后，费用报销单提交给财务部门进行审核；4.财务部门审核通过后，根据公司政策进行费用报销，并记录相关数据。
五、费用标准公司制定费用标准，包括差旅费、招待费、办公费等各项费用的规定。
费用标准应定期进行调整，并根据公司发展需求进行相应的改进。
六、控制要求1.费用申请、报销单据必须真实性、合法性，需附上相关票据和凭证，一般要求保留至少两年；2.员工必须遵守公司的费用管理制度，不得私自决策费用，不得随意增加费用标准；3.财务部门应加强对费用申请和报销过程的监督和审计，确保财务资金的安全性；4.通过定期的内部审计，对费用申请和报销流程进行评估和改进，提高财务管理的效率。
七、监督与处罚公司设立专门的财务监督部门，对费用申请和报销进行监督和审计。
对于违反费用管理制度的行为，将给予相应的纪律处分。
八、附则该管理制度将定期进行审查和修订，并及时进行通知和培训，以确保该制度的有效性和可操作性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
付款与报销管理制度
一、目的
为规范财务付款行为，加强费用控制，明确公司各部门与各人员在财务付款、报销方明的权限与责任，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于全体员工
三、审批
（一）业务付款的依据
1、有合同的业务事项付款：
一切合同或协议款项支付应按已签合同或协议的有关条款办理，且严格按照合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托不得改变收款单位（如有特殊情况，按实际情况操作）。
2、没有合同的其他业务事项的付款：
凡属于没有合同的其他业务事项的付款需提供相关的业务事项资料，且必须经过申请审批后方可办理付款审批。
（二）付款程序
1、申请付款流程：经办人钉钉上（钉钉-工作-审批-发起审批）填写《付款申请单》—→总经理审核—→抄送财务部出纳和行政助理—→行政助理填写纸质《付款申请单》—→总经理签字—→财务部出纳进行付款。
2、临时借支款项申请流程：经办人填写纸质《借款单》—→总经理签字—→财务部出纳进行付款。
（三）费用报销程序
经办人钉钉上（钉钉-工作-审批-发起审批）填写《费用报销申请单》—→总经理审核—→抄送财务部出纳和行政助理—→行政助理填写纸质《费用报销单》—→总经理签字—→财务部出纳进行付款—→经办人领款签字。
四、管理
（一）经办人填写表单时须如实、详细的填写付款用途和费用报销用途，不得出现“预付款、费用”等模糊字样；
（二）经办人应如实填写付款金额和报销金额，并对资金支付的真实性、合理性及支付结果负责，不得虚假谎报金额；
（三）单据各项目应填写完整，大小写金额一致，并经总经理有效批准；
（四）若需公帐付款，事后需提供增值税发票或普通发票；
（五）费用报销时，经办人需提供相关证明材料、发票或截图交至财务部；
（六）所有单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
（七）所有付款和报销单据都须由总经理审批签字，总经理经审查单据无误，并在单据上签字同意后，财务部门才能进行付款。
五、附则
（一）以上制度自2017年2月27日起正式生效，如有相关制度与本管理制度相冲突，以本管理制度为准。
（二）本制度最终解释权归行政部所有。
制度名称付款与报销
管理制度
制度编号QLWL2017-XZ-002 版本号 V1.0
编制审核批准日期日期日期。