办公性费用审核及报销管理制度制度范本.格式
办公室费用控制管理制度范本(3篇)
办公室费用控制管理制度范本一、概述办公室费用是企业日常运营中必不可少的一部分，合理控制和管理办公室费用对于企业的经营和发展至关重要。
本制度的目标是建立一套科学、合理的办公室费用控制管理制度，帮助企业实现费用的合理支出和成本节约。
二、费用控制管理原则1. 合理性原则所有办公室费用的支出都必须基于合理且必要的原则，不得存在浪费行为或无效的支出。
2. 经济性原则在满足办公室正常运营需要的前提下，尽可能降低费用支出，提高经济效益。
3. 控制原则通过制定明确的预算和限额，对办公室费用进行严格控制，防止超支现象的发生。
三、费用管控制度1. 预算管理（1）每年度初制定办公室费用预算，包括各类费用项目的预算限额和具体费用控制指标。
（2）每月对实际费用进行核对与预算的对比分析，及时发现和纠正偏差，确保费用在预算范围内。
2. 费用审批制度（1）所有办公室费用支出必须经过严格的审批程序才能报销，未经审批的费用不得向员工报销。
（2）费用审批流程包括填写费用申请单、单位领导审核、财务部门审批等环节。
3. 采购管理制度（1）建立统一的采购管理制度，明确办公用品和设备的采购渠道与程序。
（2）优先选择性价比较高的供应商，并与其签订明确的采购合同，确保采购价与实际价格相符。
（3）采购费用应根据实际需求进行预算，并通过招投标等方式确保价格的合理性。
4. 办公设备使用与维护制度（1）办公设备应根据实际需求进行购置，避免浪费或过度购置。
（2）设备使用人员应按照规定的使用方法和周期进行操作和维护，确保设备正常运转并延长使用寿命。
5. 公务出差管理（1）公务出差必须提前填写出差申请，经领导批准后方可进行。
（2）出差费用应按规定的标准进行报销，不得超标或虚报。
（3）出差活动应尽量选择经济实惠的交通方式和住宿条件，并严禁进行私人活动。
6. 节能环保措施（1）鼓励员工节约用电、用水，减少浪费现象的发生。
（2）加强办公室设备的维修和更新，确保设备的能源利用率达到最优。
公司费用报销制度及报销流程模版（3篇）
公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
办公室费用控制管理制度（4篇）
办公室费用控制管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范办公室费用的使用，合理控制费用支出，提高资金的利用效率，制定本制度。
本制度依据国家相关法律法规、公司的管理要求和财务控制原则等制定。
第二条适用范围本制度适用于公司所有的办公室费用支出及管理。
第三条定义1. 办公室费用：指信息科技费用、房屋租金、设备设施费用、水电费用、办公用品费用、打印复印费用、快递费用、互联网费用、保安费用等与办公室直接相关的支出。
2. 预算：指公司在一定期间内，按照经营计划和经验估算而确定的费用金额。
第二章财务管理第四条预算编制与审批1. 公司每年根据经营计划和经验制定年度预算。
2. 部门负责人根据公司的年度预算编制本部门的季度预算及月度预算。
3. 预算由财务部门负责汇总，提交给公司总经理办公会议审议通过。
第五条费用申请和审批1. 部门在需要使用办公室费用时，应按照预算的规定填写费用申请单，包括费用种类、金额、使用事由等内容。
2. 费用申请单由部门负责人签字后，提交给财务部门进行审批。
3. 财务部门根据预算和实际情况，决定是否批准申请。
第三章费用执行第六条办公室费用支付1. 费用申请得到批准后，财务部门进行费用支付。
2. 财务部门根据付款要求，及时向供应商支付款项，并保留相关支付凭证和记录。
第七条办公室费用报销1. 负责费用支出的员工需按照公司财务管理要求，及时填写费用报销单。
2. 财务部门根据费用报销单的内容和相关凭证进行审核，核实费用的合理性和真实性。
3. 财务部门批准报销后，及时向员工支付费用，并保留相关报销凭证和记录。
第八条办公室费用核算1. 财务部门按照公司制定的费用分类方法进行费用核算，编制费用支出明细表。
2. 财务部门定期向公司领导和各部门负责人报告费用支出情况，以便进行管控和调整。
第四章监督与考核第九条监督检查1. 财务部门有权随时对各部门的费用使用情况进行检查。
2. 各部门应主动配合，提供相关的费用使用记录、发票等资料。
报销规章制度范本
报销规章制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及报销的费用包括差旅费、办公费用、业务招待费、采购费用等。
第三条报销工作应遵循真实性、合法性、及时性、准确性原则，确保报销内容的真实、合法，提高报销工作效率。
第二章报销范围与标准第四条报销范围包括：（一）差旅费：员工因公出差发生的住宿费、交通费、伙食补助费等。
（二）办公费用：公司日常办公所需的文具、耗材、设备等。
（三）业务招待费：公司接待客户、合作伙伴发生的餐费、礼品等。
（四）采购费用：公司采购商品或服务所需支付的费用。
第五条报销标准：（一）差旅费：根据公司规定的差旅费报销标准执行。
（二）办公费用：根据公司制定的办公用品采购目录及价格标准执行。
（三）业务招待费：根据公司业务招待规定执行。
（四）采购费用：根据公司采购政策执行。
第三章报销流程第六条报销流程：（一）申请：员工发生费用后，应向直属上级申请，并提交相关费用凭证。
（二）审批：直属上级对申请进行审批，超出审批权限的报财务部审批。
（三）报销：审批通过后，将费用凭证提交财务部报销。
（四）支付：财务部对符合报销标准的费用进行支付。
第七条报销时效：（一）员工应在费用发生之日起15日内完成报销。
（二）直属上级应在收到报销申请之日起5日内完成审批。
（三）财务部应在收到报销申请之日起10日内完成支付。
第四章监督管理第八条财务部负责对报销工作进行日常管理和监督，对报销内容进行审核，确保报销的真实、合法。
第九条各级管理人员应加强对报销工作的管理，对所属员工报销行为进行监督，防止出现违规报销。
第十条对违反本制度的员工，公司将按照相关规定进行处理，涉及违法的移交司法机关处理。
第五章附则第十一条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
第十二条本制度解释权归公司财务部所有。
第十三条本制度根据公司实际情况适时调整，调整后的制度自发布之日起实施。
公司管理费用审核制度范本
第一章总则第一条为规范公司管理费用开支，确保资金使用合理、合规，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及全体员工在执行管理费用开支过程中，涉及的费用报销、审批等事项。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：管理费用开支必须符合国家法律法规和公司内部规章制度；（二）合理性原则：管理费用开支应合理、节约，避免浪费；（三）效益性原则：管理费用开支应注重经济效益，提高资金使用效率；（四）责任性原则：各部门负责人对管理费用开支负直接责任。
第二章管理费用分类第四条管理费用分为以下类别：（一）办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁、折旧等费用；（二）差旅费：包括员工因公出差、培训、调研等产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用；（三）招待费：包括公司接待客户、合作伙伴等产生的餐饮、娱乐、礼品等费用；（四）培训费：包括员工培训、进修、考试等产生的费用；（五）会议费：包括公司内部、外部会议产生的场地、设备、资料、餐饮等费用；（六）其他费用：不属于以上类别的其他管理费用。
第三章费用报销及审批流程第五条费用报销及审批流程如下：（一）经办人提出费用报销申请，填写《费用报销单》，并附相关票据；（二）部门负责人对《费用报销单》进行初步审核，确认费用真实、合规；（三）财务部门对《费用报销单》进行审核，确保费用开支符合公司内部规章制度；（四）总经理或授权审批人审批《费用报销单》；（五）财务部门办理报销手续，将报销款项支付给经办人。
第四章费用报销及审批要求第六条费用报销及审批要求如下：（一）费用报销单应填写完整、清晰，票据粘贴整齐；（二）费用报销单应附相关票据，包括但不限于发票、收据、银行对账单等；（三）费用报销单应注明用途、金额、经办人、审批人等信息；（四）费用报销单应按类别归档保存。
第五章监督检查第七条公司定期对管理费用开支进行监督检查，确保费用开支合规、合理。
公司规范费用报销制度范本
公司规范费用报销制度范本第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门和全体员工。
第三条公司各项费用报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则。
第二章费用报销范围及标准第四条费用报销范围包括：差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第五条费用报销标准应遵循公司预算管理制度，严格执行预算控制指标。
各部门应在预算范围内合理报销费用。
第三章费用报销流程第六条报销人应取得合法有效的报销单据（发票）。
第七条费用报销单填写及票据粘贴要求：1. 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2. 报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外；3. 各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4. 若报销票据面积大小相同或相似，需有层次序列张贴；5. 报销单据金额、类型相同的，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；6. 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7. 报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8. 报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；9. 有实物的报销单据，应附上实物清单。
第八条报销人将填写完整的费用报销单提交给部门领导审批。
第九条部门领导对报销单据进行审核，确认无误后签字批准。
第十条报销人将已批准的报销单据提交给财务部门。
第四章费用报销管理第十一条财务部门负责对报销单据进行审核，核对费用合规性，并及时进行报销处理。
第十二条财务部门应记录报销流程，监控费用支出情况，为公司财务决策提供准确数据支持。
第十三条财务部门定期对费用报销情况进行汇总分析，并向公司领导报告。
第五章违规处理第十四条报销人提供虚假、不合法的报销单据，一经发现，公司将予以严肃处理，并根据具体情况追究相关责任。
公司报销管理制度范本
公司报销管理制度范本第一章总则第一条为规范公司的财务管理工作，保障公司的财产安全，提高财务管理的效率和透明度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各类报销及费用报销管理，包括但不限于差旅费、交通费、招待费、会议费、培训费等各项费用的报销管理。
第三条公司报销管理应遵守法律法规，诚实守信，严格遵守公司的财务制度和规定。
第四条公司对报销申请人应定期进行培训，提高员工对报销管理制度的认识和遵守能力。
第五条公司财务部门应加强对报销管理的监督和审查，确保报销行为的合理合法。
第二章报销管理流程第六条报销人员应按照公司相关规定进行费用报销，报销前必须保留清晰的票据和发票，并填写完整的报销申请表。
第七条报销人员将费用报销申请表及相关证明资料交给所在部门审批人签字确认。
第八条审批人应认真核对报销申请表及相关证明资料，确保费用符合公司规定，并签字确认。
第九条审批人将已签字确认的报销申请表及相关证明资料送交财务部门进行审核。
第十条财务部门应认真审核报销申请表及相关证明资料，确保费用合规，并在规定时间内将报销款项支付给报销人员。
第十一条财务部门应及时将报销情况报告给公司领导，确保领导对公司的财务状况有清晰的了解。
第三章费用报销规定第十二条公司规定的差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐饮费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十三条公司规定的交通费报销范围包括交通工具费、出租车费、公交车费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十四条公司规定的招待费报销范围包括接待客户的餐饮费、礼品费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十五条公司规定的会议费报销范围包括会议场地费、会议服务费、会议材料费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十六条公司规定的培训费报销范围包括培训场地费、培训材料费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第四章违规处理规定第十七条若报销人员违反公司的财务管理制度，虚假报销、超支报销等行为，公司将予以警告或扣发相应工资。
公司财务报销制度及报销流程模版（3篇）
公司财务报销制度及报销流程模版一、公司财务报销制度1.目的与适用范围公司财务报销制度的目的是规范和指导员工的费用报销行为，保证公司资金的合理使用，维护公司财务的正常运行。
本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。
2.费用报销的范围及标准公司允许员工报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、电话费、办公用品费等。
报销标准按照公司的相关规定执行，员工报销时必须提供有效的票据及相应的报销申请。
3.费用报销的审批流程费用报销的审批流程分为申请、审核、审批和支付四个环节。
员工在报销前需要向部门经理提出申请，经部门经理审核后，申请将提交给财务部门审批。
财务部门在审核申请时会核对申请的金额、票据、报销事由等信息，并决定是否批准报销。
一旦报销申请被批准，财务部门将安排支付报销款项。
4.报销申请的提交方式员工需要在报销期限内填写公司提供的报销申请表，附上相关票据并签署申请，提交给所在部门经理进行审核。
部门经理审核后将申请表和相关材料交给财务部门进行审批。
5.报销申请的时限员工必须在发生费用并获得费用发票后的5个工作日内提交报销申请。
逾期未报销的费用将不予受理。
6.费用报销的支付方式公司将根据员工的申请和财务部门的审批结果，以银行转账或现金支付的方式向员工支付报销款项。
公司鼓励员工选择银行转账的方式进行报销款项的支付。
7.费用报销的记录与统计公司财务部门将对每笔费用报销进行详细的记录，并定期进行统计和分析，以便对公司的财务状况进行监控和管理。
员工也可以随时查询自己的报销记录和状态。
二、报销流程模版1.申请阶段：员工填写公司提供的报销申请表，详细填写以下内容：- 报销事由及费用明细- 报销金额- 报销时间- 相关票据的附加情况2.审核阶段：部门经理审核员工的报销申请，确认报销的合理性和准确性，以及是否符合公司规定的报销范围和标准。
3.审批阶段：财务部门审核报销申请，核对申请的金额、票据、报销事由等信息，决定是否批准报销。
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办公性费用审核及报销管理制度1 范围本标准规定了借款及费用报销程序、要求及相应的实施细则。
本标准适用于中美合资公司各职能部门和业务单位，各业务单位可按中美合资公司分权手册自定审批程序及实施细则，但费用报销标准必须控制在中美合资公司规定的标准内。
2 引用标准无3 定义无4 管理内容4.1 基本原则4.1.1 授权审批原则：借款、预付款及费用报销等财务事项由中美合资公司分权手册授权审批。
4.1.2 价格核定原则：办公用品、信息耗材等物资采购（生产性材料除外）由营运管理部统一招标确定供应商、采购价格报财务管理部审批备案后集中采购。
4.1.3 费用预算原则：费用支出前应有尽量详细的预算和申请手续，严格控制预算外、申请额度外和超标准费用的费用开支。
4.2 费用开支标准4.2.1 业务应酬费4.2.1.1 业务应酬费标准具体规定参见附件一。
4.2.1.2 报销业务应酬费时必须附上经批准的“业务应酬费申请表” ，该表格式见附件三。
4.2.1.3 除公司统一组织活动外，禁止内部互相请客、送礼4.2.1.4 中午外单位来客原则上在食堂安排工作餐。
4.2.1.5 各单位业务应酬费按预算须重新核定，按时间进度进行控制，超预算不予以报销。
4.2.1.6 预算外业务应酬费标准事先由经办者申请，经审批后实施。
4.2.2 办公费4.2.2.1 办公费包括各单位日常所必需的办公文具、用品（如电话机）的购置费用，报刊杂志、专业书籍、资料订阅费用，以及领用办公设备配件（含维修费）、易耗材料（如纸张、色带、墨盒等）的费用等。
4.2.2.2 办公文具指办公用的计算器、电池、笔（芯）、墨水、印油、订书机、起钉器、打孔器、笔座、订书针、回形针、文件袋、便笺、信封等，各单位在年度预算总额内控制开支。
4.2.2.3 各单位应指定专人负责办公用品的领用和发放，并定期提交需求计划由营运管理部（行政服务）统一组织招标采购，按月与供应商结算。
营运管理部集中在财务管理部报账，各单位根据领用的办公用品承担办公费用。
4.2.3 邮电费4.2.3.1 邮电费包括各部门日常业务运作需要所发生的电话通话费、电话初装费和文件邮寄费。
不包括互联网上网费、服务器维护费和数据线路租金。
4.2.3.2 各职能部门所属的直拨长途电话、分机、传真机的安装统一报营运管理部办理和备案，直拨长途电话及传真机应明确管理责任人。
4.2.3.3 电话费统一由营运管理部集中在财务管理部报账，各单位根据实际发生情况承担相应费用。
4.2.3.4 岗位电话费补贴方案另行制订。
4.2.4 差旅费按出差地点分为国内出差和境外出差。
4.2.4.1 国内出差a）符合开支标准的长途交通费用实报实销，经理级（不含）以下人员因特殊情况乘坐飞机的，须经职能部总监或单位总经理事先书面批准，否则按乘机费用总额的60％报销；经理级（含）以上人员出差可乘坐飞机。
b）出差实行事前申请制度，申请时填写“出差审批表”，经理级（含）以下人员国内出差审批人为主管单位负责人（指职能部总监或业务单位总经理，下同），主管单位负责人（含）以上人员出差审批人为副总裁或总裁，国外出差审批人为总裁。
c）出差人因特殊原因未能事前书面申请的，应通过电话、邮件等其他方式向主管单位负责人和单位财务负责人申请，并于回公司后三天内补办书面出差审批手续。
没有经过批准的“出差审批表”，财务部门不予办理借款和报销。
“出差审批表”格式见附件四，国内差旅费标准见附件二。
d）员工多人（同性）一同出差，应安排二人间或三人间住宿，住宿费按报销标准的70％执行。
e）公司委派参加国内各种会议、培训的费用开支，凭会议通知及收费票据报销有关差旅费用。
由会议或培训方统一安排餐饮的，公司不再另外报销伙食补贴。
4.2.4.2 境外出差员工境外（含港、澳地区）出差所发生的差旅费报销标准另行制定。
4.2.5 汽车费汽车使用管理办法另行制定。
4.3 个人借款程序4.3.1 出差借款4.3.1.1 个人出差借款原则上控制在审定的出差费用预算总额90%以内，出差借款填制“借款申请单”，附上经审批的“出差审批表”，按程序办理借款：a） 2万元（含）以下出差借款审批程序：借款人申请-所属单位财务审核-主管单位负责人审批-借款b） 2万元以上5万元（含）以下出差借款审批程序：借款人申请-所属单位财务审核-主管单位负责人审核-财务总监审批-借款c） 5 万元以上出差借款审批程序：借款人申请-所属单位财务审核-主管单位负责人审核-财务总监审核-总裁审批-借款4.3.1.2 还款时间要求：出差人必须于出差回来后7 个工作日内（节假日顺延）填单报销冲账，报销单据不足以抵偿借款的，差额必须用现金归还。
由于情况变化，业务被取消，所借款项必须立即归还。
4.3.1.3 不（迟）还款责任a）借款人不按时间要求报销冲账和归还借款，从次月起所属单位财务部门将书面通知人力资源部门从其工资中逐月扣回，并按每月尚欠借款余额从借款日开始计收利息；b）如由于借款人自动离职等原因形成坏账，审批借款的职能经理和单位总监、总经理级负责人负连带清偿责任，并规定在事实确认后15 个工作日内（节假日顺延）清偿。
4.3.2 生活及特殊困难借款生活费借支原则上限额1000 元，填制“借款申请单”并按程序办理：借款人申请—人力资源部审核—所属单位财务审核T主管单位负责人审核—借款借支1000 元以上（含）时应将学历证件（毕业证原件）抵押到合资公司人力资源部，然后凭人力资源部开具的抵押收据到所在单位财务部门办理借款。
4.3.3 专项费用借款应提供经批准的书面申请及费用明细预算，费用预算要求清楚、合理。
4.3.4 出国人员借款需附申请报告，报财务总监及总裁批准同意后办理借款手续；若为外币借款，应将经审批的申请报告报财务管理部，按其指引办理借款或自购零星外币。
4.3.5 其他类型借款，参照上述程序审批。
4.3.6 直接支付给外单位的劳务费、咨询费、广告费、材料费等一律不能以个人借款的形式支付，须由财务部门统一对外转账付款。
4.4 申请付款程序4.4.1 申请付款时填制“付款申请单”，属于应付款的附上各项原始单据，属于预付款的应有经审批的书面申请：——采购一般办公用品：附采购计划原件或购置呈报单、收料清单、发票。
——购买精密仪器、设备：附采购计划，各单位投标、报价单复印件，采购合同及技术人员验收单；——认证、送检费：经常合作的单位，附收款通知书、发票等；非经常合作单位，应附上经审批的书面付款申请报告，以及检定完成后的验收报告；——工程、项目、大宗物料采购：按公司相关制度办理，付款申请时必须附采购计划、投资项目申报表、合同申报表、合同、法律审查意见、招标情况。
分期付款的项目首次付款时带合同原件及副本，以后每次付款时应有合同副本，最后一期款必须附有验收报告。
合资公司采购的原材料、外协外购件、促销品等另行制定监控程序；——其他需预付的情况：附上能足够证明该预付款项合理、合法性的单据4.4.2 款项预付后，经手人应及时索取发票冲账，超期1 个月冲账且无正当理由的，财务部门可对当事人处以100~3000 元罚款。
4.5 报销程序4.5.1 费用审批、报销流程4.5.1.1 预算、标准内费用审批、报销流程报销人T部门负责人审核f所属单位财务审核f所属单位负责人审批f报销4.5.1.2 超预算开支、专项费用必须先经申请预算，批准后才能报销报销人 f 部门负责人审核 f 所属单位财务审核 f 所属单位负责人审核 f 财务总监审批f 报销4.5.2 报销时间的规定4.5.2.1 所有费用应于发生之日起七日内报销（出差人员自返回公司之日起计算），每迟报一天按报销金额的1%扣罚。
4.5.3 差旅费报销4.5.3.1 报销差旅费时应附经审批的出差申请表，并填制“差旅费报销单”。
4.5.3.2 出差过程中发生的电话费、传真费、保险费等杂费以及长途交通费、住宿费单据粘贴在“粘贴单”上。
4.5.3.3 合肥市内出租车票原则上不予报销，特殊情况须主管单位负责人审批。
4.5.3.4 出差地点市内交通费在规定限额内据实报销。
若有公车出差，住宿费、伙食费在规定总限额内据实报销。
4.5.3.5 出差过程中，如发生业务应酬费的，应附上经审批的“业务应酬费申请表”。
4.5.3.6 业务应酬费报销：发生应酬费前应先填“业务应酬费申请表”，并逐级审批。
4.5.3.7 礼品、礼金报销时要求有两人或两人以上人员同时经办证明。
4.5.4 电话费、邮费报销：必须以电信、联通、邮电等部门开具的有效发票为报销凭证，并据以填制“付款申请单”。
4.5.5 办公费报销：4.5.5.1 “付款申请单”。
4.5.5.2 采购办公用品已付款报销时，应有合法、真实的发票，采购计划、购置申请表或呈报单，收料清单。
4.5.5.3 各项办公料件由合资公司下达文件中规定的部门统一采购，特殊情况下各单位自行采购的应征求归口管理部门（合资公司营运管理部）确认、同意。
4.5.5.4 电脑设备外出维修费报销需附经审批的呈报单及设备使用部门、营运管理部（信息技术）签名的验收报告（验收报告单格式可由信息技术部门自行拟定）。
4.5.5.5 各单位工作所需购买书刊、音像制品报销时需附经审批的购买申请、书刊清单（用于培训的资料费还应有被培训者签收的清单），由营运管理部备案确认后，财务审核报销。
行政服务部门应不定时抽查相关物品的保管情况。
4.5.6 汽车费报销：4.5.6.1 汽车费用（油耗、修理、保养、保险、年审、停车、养路等费用）应控制在各单位预算范围内。
4.5.6.2 报销时应附上经营运管理部审核的“付款申请单”。
4.5.7 几项特殊的费用报销：4.5.7.1 品质认证、鉴定测试费报销：应附上经批准的鉴定申请报告以及鉴定完成后相关部门的验收报告、对方单位收款通知或发票。
4.5.7.2 会务费报销：附会议邀请函副本（外地会议的还应有出差申请表）、会务费发票、收据等。
4.5.7.3 律师代理费报销：原则上不准报销律师代理等律师费用。
特殊情况，须单独审批。
4.5.7.4 短期培训、经理级（含）以上干部委培、资格考试费报销：附经人力资源部、所属单位财务部门及分管副总裁审批的《外出培训申请表》，毕（结）业证书副本及考试合格证件复印件。
报销额度可参照人力资源部相关文件。
4.5.7.5 招聘费用报销：附用人单位确认的招聘计划，以及每次招聘效果专题汇报（含招聘的组织、效果、费用构成），填制“付款申请单”按规定的程序审批。
4.5.7.6 教师费：外聘教师费需附聘请报告及费用预算，事后专项报告培训效果，外聘教师费用支出应由对方签收；内部讲师费按人力资源部相关培训文件规定执行，并报人力资源部、财务管理部确认。
4.5.7.7 对外宣传费：附详细的宣传实施报告和费用预算，事后就宣传效果进行专题书面报告，有劳务费支出的需提供有效的支付凭证。