中信银行郑州分行财务报表解读

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中信银行2020年三季度财务分析详细报告

中信银⾏2020年三季度财务分析详细报告中信银⾏2020年三季度财务分析详细报告⼀、资产结构分析1.资产构成基本情况资产构成表(万元)项⽬名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分⽐(%) 数值百分⽐(%) 数值百分⽐(%)总资产586,479,600 100.00 646,191,00100.00 732,335,90100.00流动资产0 - 0 - 0 -交易性⾦融资产0 -27,534,100 4.2637,466,2005.12⾮流动资产0 - 0 - 0 - 递延所得税资产2,235,400 0.38 2,961,600 0.46 4,758,500 0.65 固定资产2,164,600 0.37 2,144,600 0.33 2,232,300 0.30 长期股权投资424,600 0.07 394,900 0.06 360,200 0.052.流动资产构成特点流动资产构成表(万元)项⽬名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分⽐(%) 数值百分⽐(%) 数值百分⽐(%)流动资产0 - 0 - 0 -交易性⾦融资产0 -27,534,100 -37,466,200-3.资产的增减变化2020年三季度总资产为732,335,900万元，与2019年三季度的646,191,000万元相⽐有较⼤增长，增长13.33%。

4.资产的增减变化原因以下项⽬的变动使资产总额增加：交易性⾦融资产增加9,932,100万元，递延所得税资产增加1,796,900万元，固定资产增加87,700万元，⽆形资产增加13,800万元，共计增加11,830,500万元；以下项⽬的变动使资产总额减少：投资性房地产减少1,700万元，商誉减少3,300万元，长期股权投资减少34,700万元，共计减少39,700万元。

各项科⽬变化引起资产总额增加86,144,900万元。

5.资产结构的合理性评价2020年三季度企业不合理资⾦占⽤项⽬较少，资产的盈⼒能⼒较强，资产结构合理。

中信银行郑州分行财务报表解读

中信银行郑州分行财务报表解读综合测试资产负债表会计年度2008-12-31 2007-12-31 货币资金3,780,320,180.00 1,283,979,612.00 交易性金融资产1,344,682,187.00 442,306,963.00 应收票据11,502,579.00 6,000,000.00 应收账款17,034,963,830.00 3,660,436,464.00 预付款项4,803,023,550.00 3,614,304,534.00 其他应收款891,331,077.00 233,619,294.00 应收关联公司款-- --应收利息-- --应收股利-- --存货7,743,254,515.00 1,640,574,558.00 其中：消耗性生物资产-- --一年内到期的非流动资产-- --其他流动资产-- 7,824,459,550.00 流动资产合计35,609,077,918.00 18,705,680,975.00 可供出售金融资产-- --持有至到期投资-- --长期应收款-- --长期股权投资50,382,926.00 46,370,049.00 投资性房地产-- --固定资产11,513,074,790.00 5,956,862,376.00 在建工程3,733,932,317.00 2,683,906,427.00 工程物资-- --固定资产清理-- --生产性生物资产-- --油气资产-- --无形资产2,374,429,741.00 1,602,957,413.00 开发支出-- --商誉4,400,429.00 --长期待摊费用-- --递延所得税资产134,703,673.00 119,553,866.00 其他非流动资产162,767,056.00 --非流动资产合计17,973,690,932.00 10,409,650,131.00 资产总计53,582,768,850.00 29,115,331,106.00 短期借款13,884,937,964.00 4,731,976,771.00 交易性金融负债3,035,359,280.00 131,973,504.00 应付票据3,323,033,837.00 2,640,611,925.00 应付账款3,669,542,070.00 1,478,791,188.00 预收款项6,908,627,334.00 152,215,124.00 应付职工薪酬221,061,272.00 166,278,072.00 应交税费-1,318,988,009.00 53,297,354.00 应付利息-- --应付股利502,283.00 199,993,500.00 其他应付款817,923,422.00 674,906,012.00 应付关联公司款-- --一年内到期的非流动负债1,317,784,400.00 65,856,800.00 其他流动负债-- 2,185,656,339.00 流动负债合计31,859,783,853.00 12,481,556,589.00 长期借款5,337,607,400.00 5,226,197,400.00 应付债券-- --长期应付款-- --专项应付款-- --预计负债393,159,683.00 --递延所得税负债161,227,729.00 95,742,421.00 其他非流动负债47,916,668.00 --非流动负债合计5,939,911,480.00 5,321,939,821.00 负债合计37,799,695,333.00 17,803,496,410.00 实收资本（或股本）3,207,355,000.00 3,207,355,000.00 资本公积5,978,275,435.00 3,856,513,159.00 盈余公积1,425,057,773.00 1,187,083,249.00 减：库存股-- --未分配利润4,710,013,600.00 2,862,923,438.00 少数股东权益462,371,709.00 197,959,850.00 外币报表折算价差-- --非正常经营项目收益调整-- --归属母公司所有者权益（或股东权15,320,701,808.00 11,113,874,846.00 益）所有者权益（或股东权益）合计15,783,073,517.00 11,311,834,696.00负债和所有者（或股东权益）合计53,582,768,850.00 29,115,331,106.00利润表会计年度2008-12-31 2007－12－31 一、营业收入27,443,405,347.00 21,005,474,031.00 减：营业成本23,920,814,330.00 17,831,238,720.00 营业税金及附加41,233,120.00 29,189,604.00 销售费用72,507,401.00 40,472,969.00 管理费用1,421,010,985.00 478,460,451.00 堪探费用-- --财务费用153,869,481.00 495,984,521.00 资产减值损失6,644,320.00 97,137,581.00 加：公允价值变动净收益732,391,156.00 127,899,163.00 投资收益7,668,981.00 3,271,069.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-- --影响营业利润的其他科目-- --二、营业利润2,567,385,847.00 2,164,160,417.00 加：补贴收入-- --营业外收入302,597,065.00 53,320,520.00 减：营业外支出45,567,932.00 35,211,686.00 其中：非流动资产处置净损失-- 229,396.00 加：影响利润总额的其他科目-- --三、利润总额2,824,414,980.00 2,182,269,251.00 减：所得税251,896,110.00 170,821,307.00 加：影响净利润的其他科目-- --四、净利润2,572,518,870.00 2,011,447,944.00 归属于母公司所有者的净利润2,551,063,379.00 2,004,572,836.00 少数股东损益21,455,491.00 6,875,108.00 五、每股收益-- --（一）基本每股收益0.76 0.65（二）稀释每股收益0.76 0.65现金流量报告年度2008-12-31 一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金30,334,566,151.00收到的税费返还2,048,181,646.00收到其他与经营活动有关的现金242,964,036.00经营活动现金流入小计32,625,711,833.00购买商品、接受劳务支付的现金34,225,442,441.00支付给职工以及为职工支付的现金1,130,705,944.00支付的各项税费458,131,152.00支付其他与经营活动有关的现金886,959,658.00经营活动现金流出小计36,701,239,195.00经营活动产生的现金流量净额-4,075,527,362.00二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金11,276,647.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额52,801,493.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金31,648,633.00投资活动现金流入小计95,726,773.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,633,874,881.00投资支付的现金45,880,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额26,966,117.00支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计5,706,720,998.00投资活动产生的现金流量净额-5,610,994,225.00三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金1,000,000,000.00取得借款收到的现金19,028,996,328.00收到其他与筹资活动有关的现金2,290,800,000.00筹资活动现金流入小计22,319,796,328.00 偿还债务支付的现金9,093,987,004.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,561,462,914.00 支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计10,655,449,918.00 筹资活动产生的现金流量净额11,664,346,410.00 四、汇率变动对现金的影响--四(2)、其他原因对现金的影响--五、现金及现金等价物净增加额1,977,824,823.00 期初现金及现金等价物余额1,676,110,362.00 期末现金及现金等价物余额3,653,935,185.00 附注：1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润2,572,518,870.00 加：资产减值准备361,479.00固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧915,193,132.00无形资产摊销49,313,440.00长期待摊费用摊销--处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-152,005,388.00 固定资产报废损失--公允价值变动损失-732,391,156.00 财务费用518,384,919.00投资损失-7,668,981.00递延所得税资产减少--递延所得税负债增加54,244,004.00存货的减少-6,012,582,511.00 经营性应收项目的减少-3,874,557,601.00 经营性应付项目的增加1,722,177,304.00 其他871,485,127.00经营活动产生的现金流量净额2-4,075,527,362.00 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额3,653,935,185.00 减：现金的期初余额1,676,110,362.00 加：现金等价物的期末余额--减：现金等价物的期初余额--加：其他原因对现金的影响2--现金及现金等价物净增加额1,977,824,823.00要求：这是上海振华港机的07-08年度的资产负债表和利润表。

商业银行财务报表分析

合并净利润详情数据
根据表格数据，商业银行在20/21FY年净利润同比增加最多，而在22/23FY年净利润同比减少最多。这表明该商业银行的盈利状况在某些年份表现良好，而在其他年份则出现了下滑。
03
竞品分析
主要竞争对手
中国银行
招商银行农业银行
工商银行建设银行
主要竞争对手
兴业银行
02
交通银行
高成本运营
由于机构庞大，运营成本相对较高。
创新能力不足
在某些新兴业务领域的创新能力有待提高。
竞争优势与劣势
服务质量不稳定
部分地区或业务领域存在服务质量不稳定的问题。
VS
风险管理压力
随着金融市场的波动，风险管理压力逐渐增大。
市场占有率
• 根据最近的市场调查数据，该商业银行的市场占有率约为 10%，在中国银行业中排名第五。与主要竞争对手相比，该商业银行的市场占有率相对较低，但增长速度较快。
客户基础
01
02
03
个人客户
银行提供个人储蓄、贷款、理财等服务，满足个人客户的金融需求。
企业客户
银行为企业提供贷款、结算和现金管理等金融服务，帮助企业实现资金的高效运作。
同业客户
银行与其他金融机构进行资金拆借、债券买卖等业务，实现资金的互通有无。
产品和服务
储蓄产品
银行提供个人储蓄服务，满足客户储蓄和理财的需求。
分析盈利能力
投资者应全面分析银行的盈利能力，包括营业收入、净利润、成本收入比等指标，以评估银行的盈利能力和成长潜力。
关注流动性风险
投资者应关注银行的流动性风险，特别是现金及现金等价物的流入流出情况，以评估银行的短期偿债能力。

中信总部财务分析报告(3篇)

第1篇一、前言中信总部作为中国中信集团有限公司的核心机构，承担着集团整体战略规划、投资决策、资本运作等核心职能。

本报告旨在通过对中信总部财务状况的全面分析，揭示其经营成果、财务风险和盈利能力，为管理层决策提供参考。

二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2023年12月31日，中信总部资产总额为XXX亿元，较上年度增长XX%。

其中，流动资产为XXX亿元，占总资产比例XX%，主要包含货币资金、应收账款、存货等；非流动资产为XXX亿元，占总资产比例XX%，主要包含长期投资、固定资产、无形资产等。

（2）负债结构分析截至2023年12月31日，中信总部负债总额为XXX亿元，较上年度增长XX%。

其中，流动负债为XXX亿元，占总负债比例XX%，主要包含短期借款、应付账款、预收款项等；非流动负债为XXX亿元，占总负债比例XX%，主要包含长期借款、长期应付款等。

（3）所有者权益分析截至2023年12月31日，中信总部所有者权益为XXX亿元，较上年度增长XX%。

主要来源于资本公积、盈余公积、未分配利润等。

2. 利润表分析（1）营业收入分析2023年，中信总部营业收入为XXX亿元，较上年度增长XX%。

营业收入增长主要得益于集团内部业务整合和外部市场拓展。

（2）营业成本分析2023年，中信总部营业成本为XXX亿元，较上年度增长XX%。

营业成本增长主要受到原材料价格上涨、人力成本增加等因素影响。

（3）营业利润分析2023年，中信总部营业利润为XXX亿元，较上年度增长XX%。

营业利润增长主要得益于营业收入增长和成本控制。

（4）净利润分析2023年，中信总部净利润为XXX亿元，较上年度增长XX%。

净利润增长主要得益于营业利润增长和税收优惠。

3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析2023年，中信总部经营活动现金流量净额为XXX亿元，较上年度增长XX%。

经营活动现金流量增长主要得益于集团内部业务整合和外部市场拓展。

银行财务报表分析

-16,299
-2,619 19,122 214 -71 19,265 -4,705 14,560 14,320 240 0.37 0.37
-14,519
-6,793 17,504 261 -86 17,679 -4,459 13,220 13,262 -42 0.40 0.40
6
资料来源：2009年中信银行年报整理
目录
1
2 3 4 5 中信银行概述财务报表分析
战略和实施
可持续增长分析结论与展望
2
1
中信银行概述
1.1 公司简介
中信银行股份有限公司(中信银行)，英文名：CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED。股票代码：601998.香港H股代码：00998
1987年4月中信集团原银行部组建中信银行，原名中信实业银行，总行设在北京。 2005年8月，更名为中信银行。 2006年12月，中信银行由中国中信集团公司与中信国际金融控股有限公司作为发起人，将中信银行整体改制为中信银行股份有限公司。 2007年4月27日在上海证券交易所公开发行上市，并于同期在香港证券交易所上市。公司控股股东为中国中信集团公司，持股比例为61.78%。公司主要业务是公司银行业务、零售银行业务及资金资本市场业务。主要经营范围包括：吸收公众存款；发放贷款；办理承兑、结算；发行债券，外汇买卖，代理业务，信用卡业务和其他金融服务等，经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
1.2
中信银行作为我国股份制商业银行，同一般国有商业银行具有明显区别，主要表现在其公司治理结构同国有商业银行不同，中信银行作为中信集团的全资子公司，主要承担为企业提供融资服务和吸收公众存款服务及零售银行业务。经过改制成为全国性的股份制商业银行后，公司业务进入了快速发展阶段。通过对中信银行的财务报表的分析，来考察我国股份制商业银行的经营绩效和企业竞争力状况，判断其可持续发展能力。同时通过对企业价值分析，对企业经行估值，分析企业是否具有投资价值。

中信银行财务报表分析

同期经营现金的流入小于经营现金的流出，这直接导致了每股经营活动产生的现金流量急剧下降，由2019年的4.23下降到-0.2.因此中信银行需要较强内部管理，努力增加经营活动的现金流入，特别是存款业务的流入。
利息收入占总收入为88.19%，非利息收入占比为11.81%。由于非利息收入主要来自于中间业务的收入，这部分是银行应对净利/息差缩小的情况下，需要主攻的方向。中间业务收入的竞争是银行竞争的重要领域。中信银行的中间业务收入占比明显落后于其他股份制商业银行，甚至低于国有商业银行。因此中间业务收入的提升是中信银行主要方向。
增长率
-3.66% 11.27% -2.11% 3.60% -12.26% 61.45% -18.29% 8.97% -5.52% 10.14% 7.98%
—
9
影响经营绩效的因素分析(续)
2009年经营活动产生的现金流量为-76.97亿元。这表明中信银行创造利润的能力降低了。经营活动流入2009年比2019年净增加额2577.14亿元，经营活动流出净增加额4056.42亿元，下降了105.48%。经营现金净流入增长较快部分是客户存在和同业存款的增加达到了182.06%；经营现金净流出增长主要是贷款的增长速度加快达到了270.64%，同时拨备率的提高也达到了创纪录的 263.42%。这样就抵消了存款等经营流入的增长。
18,410 (1,091)
377 178 (994) 68 16,948
6,921 (1,229)
(31) (83) 5,578 11,370 37.59%
(20,028) (1,466)
(444) (665) (630) (110) (23,343)
(9,666) (633) (100) (207)

银行财务报告分析.doc

银行财务报告分析中信银行财务报告分析——利润表分析中信银行全称中信实业银行，英文名由CITICINDUSTRIALBANK变更为CHINACITICBANK。

1987年4月12月31日成立，注册资本为3,111,311.14万元，股本3,111,311.14万股，每股面值1.00元。

其经营范围主要为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其它业务。

以下是我们组针对中信银行的利润表分析：从横纵方面来比较，中信银行08年同07年比利润（盈利能力）上升，主要因素如下：I.营业收入的增长速度远远高于营业支出的负增长速度。

由于其营业支出是负增长，从而使盈利水平大幅上升。

具体分析如下：II.虽受国际金融危机的不利影响，08于07年相比盈利能力仍然增加。

主要是面对复杂的经营环境，本行加强了对宏观经济金融形势的研究和预判，减少了经济形势的不利变化对银行经营的负面影响。

具体如下：1.净利息收入本集团的净利息收入既受生息资产收益率与付息负债成本率差值的影响，也受生息资产和付息负债的平均余额的影响。

度，本集团实现净利息收入360.91亿元人民币，增加99.21亿元人民币，增长37.91%。

2.利息收入度，本集团实现利息收入588.67亿元人民币，增加173.73亿元人民币，增长41.87%。

利息收入增长主要由于生息资产（特别是客户贷款及垫款）规模的扩张以及生息资产平均收益率的提高所致。

度，本集团生息资产的平均余额为10,836.08亿元人民币，增加2,457.76亿元人民币，增长29.33%；生息资产平均收益率从的4.95%提高至的5.43%，提高了0.48个百分点。

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