办公费用分析报告.doc
财务费用分析报告模版(3篇)
第1篇报告摘要：本报告旨在通过对XX公司近一年的财务费用进行全面分析，揭示公司在费用控制、成本管理、融资成本等方面的状况，为公司管理层提供决策依据。
报告内容包括费用构成分析、费用变动趋势分析、费用控制措施及建议等。
一、费用构成分析1. 费用总额根据公司财务报表，XX公司近一年财务费用总额为XX万元，占公司营业收入的XX%，与去年同期相比，费用总额上升了XX%。
2. 费用构成（1）利息费用：利息费用为XX万元，占总费用的XX%，主要来自于公司借款、债券发行等融资活动。
（2）手续费及佣金：手续费及佣金为XX万元，占总费用的XX%，主要来自于银行手续费、证券交易手续费等。
（3）汇兑损失：汇兑损失为XX万元，占总费用的XX%，主要受汇率变动影响。
（4）其他费用：其他费用为XX万元，占总费用的XX%，包括咨询费、审计费、保险费等。
二、费用变动趋势分析1. 利息费用（1）同比分析：与去年同期相比，利息费用上升了XX%，主要原因是公司借款规模扩大，融资成本上升。
（2）环比分析：与上一年度同期相比，利息费用上升了XX%，主要原因是公司业务扩张，资金需求增加。
2. 手续费及佣金（1）同比分析：与去年同期相比，手续费及佣金上升了XX%，主要原因是公司业务量增加，交易次数增多。
（2）环比分析：与上一年度同期相比，手续费及佣金上升了XX%，主要原因是公司业务拓展，交易规模扩大。
3. 汇兑损失（1）同比分析：与去年同期相比，汇兑损失下降了XX%，主要原因是公司采取了有效的汇率风险管理措施。
（2）环比分析：与上一年度同期相比，汇兑损失下降了XX%，主要原因是汇率波动幅度减小。
4. 其他费用（1）同比分析：与去年同期相比，其他费用上升了XX%，主要原因是公司业务规模扩大，相关费用增加。
（2）环比分析：与上一年度同期相比，其他费用上升了XX%，主要原因是公司业务拓展，相关费用增加。
三、费用控制措施及建议1. 利息费用（1）优化融资结构：通过发行债券、股权融资等方式，降低借款规模，降低融资成本。
费用类的财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对公司费用类财务数据的深入分析，揭示公司费用结构、费用控制效果以及费用与收入的关系，为公司管理层提供决策依据。
报告内容涵盖费用总体情况、费用构成分析、费用效益分析、费用控制建议等方面。
二、费用总体情况1. 费用总额分析根据公司财务报表，2023年度公司费用总额为XX万元，较上年同期增长XX%，其中营业收入为XX万元，同比增长XX%。
费用占收入的比例为XX%，较上年同期提高XX个百分点。
2. 费用增长率分析从费用增长率来看，2023年度公司费用增长率高于营业收入增长率，表明公司在扩大业务规模的同时，费用控制能力有待提高。
三、费用构成分析1. 销售费用分析销售费用主要包括广告费用、业务招待费、销售佣金等。
2023年度，销售费用为XX万元，同比增长XX%。
其中，广告费用为XX万元，同比增长XX%；业务招待费为XX万元，同比增长XX%；销售佣金为XX万元，同比增长XX%。
2. 管理费用分析管理费用主要包括行政办公费、研发费用、管理人员工资等。
2023年度，管理费用为XX万元，同比增长XX%。
其中，行政办公费为XX万元，同比增长XX%；研发费用为XX万元，同比增长XX%；管理人员工资为XX万元，同比增长XX%。
3. 财务费用分析财务费用主要包括利息费用、汇兑损益等。
2023年度，财务费用为XX万元，同比增长XX%。
其中，利息费用为XX万元，同比增长XX%；汇兑损益为XX万元，同比增长XX%。
四、费用效益分析1. 费用投入产出比分析通过对销售费用、管理费用、财务费用的投入产出比进行分析，可以发现公司在销售费用方面的投入产出比相对较高，表明公司在市场推广、品牌建设等方面投入较大，但需关注费用效益的提升。
2. 费用与收入关系分析从费用与收入的关系来看，2023年度公司费用总额与营业收入的比例为XX%，较上年同期提高XX个百分点。
这表明公司在扩大业务规模的同时，费用控制压力较大。
五、费用控制建议1. 加强销售费用管理- 优化广告投放策略，提高广告投放效率；- 合理控制业务招待费，避免过度消费；- 优化销售佣金结构，提高销售人员的积极性。
财务年度费用分析报告(3篇)
第1篇一、前言为了全面了解公司财务状况，提高费用管理效率，本报告对公司2021年度的费用进行了详细分析。
通过对各项费用的构成、变化趋势、成本效益等方面进行深入剖析，旨在为公司未来的费用管理提供有益的参考。
二、费用构成分析1.人工费用（1）工资及福利：2021年，公司工资及福利支出共计XX万元，较上年增长XX%。
主要原因如下：①人员招聘：为满足业务发展需求，公司新增员工XX人，导致工资及福利支出增加。
②绩效考核：根据公司绩效考核制度，员工工资及福利水平有所提高。
（2）社会保险及住房公积金：2021年，公司缴纳社会保险及住房公积金共计XX万元，较上年增长XX%。
主要原因是员工人数增加，以及社保及公积金缴费比例的调整。
2.办公费用（1）办公设备购置：2021年，公司办公设备购置费用共计XX万元，较上年增长XX%。
主要原因是公司业务扩张，对办公设备需求增加。
（2）办公耗材：2021年，公司办公耗材费用共计XX万元，较上年增长XX%。
主要原因是员工人数增加，以及办公耗材消耗量的上升。
3.差旅费用2021年，公司差旅费用共计XX万元，较上年增长XX%。
主要原因是业务拓展需要，公司员工出差次数增加。
4.招待费用2021年，公司招待费用共计XX万元，较上年增长XX%。
主要原因是业务招待活动增多，以及招待标准有所提高。
5.广告宣传费用2021年，公司广告宣传费用共计XX万元，较上年增长XX%。
主要原因是公司加大市场推广力度，提高品牌知名度。
6.业务招待费用2021年，公司业务招待费用共计XX万元，较上年增长XX%。
主要原因是业务合作增多，招待活动频繁。
三、费用变化趋势分析1.人工费用从近年来的数据来看，人工费用呈逐年上升趋势。
主要原因是公司业务扩张，员工人数不断增加，以及工资及福利水平不断提高。
2.办公费用办公费用在2021年呈增长趋势，主要原因是公司业务扩张，对办公设备需求增加，以及办公耗材消耗量的上升。
3.差旅费用差旅费用在2021年呈增长趋势，主要原因是业务拓展需要，公司员工出差次数增加。
每月财务费用分析报告(3篇)
第1篇报告时间范围：2023年X月一、概述本月财务费用分析报告旨在对2023年X月的财务费用进行详细分析，包括各项费用的构成、变动趋势以及影响费用变化的主要因素。
通过对财务费用的深入分析，为公司提供决策支持，优化成本控制，提高经营效益。
二、费用构成分析1. 工资及福利费用本月工资及福利费用为XX万元，较上月增长XX%，主要原因是本月员工人数增加以及部分员工岗位调整后的薪酬调整。
具体分析如下：- 员工人数：本月员工总数较上月增加XX人，主要由于新招聘的XX岗位员工入职。
- 薪酬水平：本月平均薪酬较上月略有提高，主要由于部分岗位调整后的薪酬调整。
- 福利支出：本月福利支出较上月增长XX%，主要由于员工体检、节日慰问等福利项目增加。
2. 办公费用本月办公费用为XX万元，较上月增长XX%，主要原因是以下因素：- 办公用品采购：本月办公用品采购量较上月增加XX%，主要由于部分办公用品库存不足。
- 运输费用：本月运输费用较上月增长XX%，主要由于部分办公用品采购地点较远。
3. 水电费本月水电费为XX万元，较上月增长XX%，主要原因是以下因素：- 电力消耗：本月电力消耗较上月增长XX%，主要由于夏季高温，空调等设备使用频率增加。
- 水资源消耗：本月水资源消耗较上月增长XX%，主要由于部分部门用水量增加。
4. 差旅费用本月差旅费用为XX万元，较上月增长XX%，主要原因是以下因素：- 外出培训：本月共有XX人次参加外部培训，培训费用较上月增长XX%。
- 业务考察：本月共组织XX次业务考察，考察费用较上月增长XX%。
5. 通讯费用本月通讯费用为XX万元，较上月增长XX%，主要原因是以下因素：- 通讯费报销：本月通讯费报销金额较上月增长XX%，主要由于部分员工更换了更贵的通讯套餐。
- 网络费用：本月网络费用较上月增长XX%，主要由于公司业务扩展，网络使用量增加。
三、费用变动趋势分析通过对本月各项费用的分析，我们可以看出以下趋势：1. 工资及福利费用：随着公司业务发展和员工人数增加，工资及福利费用呈现上升趋势。
费用财务分析报告模板(3篇)
第1篇一、报告概述报告名称：[公司/项目名称]费用财务分析报告报告日期：[报告生成日期]报告编制人：[编制人姓名]报告编制单位：[编制单位名称]一、背景及目的1. 背景[简要介绍公司/项目的基本情况，包括成立时间、经营范围、主要业务等。
] 2. 目的（1）全面分析公司/项目在一定时期内的费用构成及变化情况；（2）评估费用支出合理性，找出费用控制的关键点；（3）为管理层提供决策依据，优化费用管理，提高经济效益。
二、费用构成分析1. 费用分类根据公司/项目实际情况，将费用分为以下类别：（1）营业成本：包括原材料、直接人工、制造费用等；（2）期间费用：包括销售费用、管理费用、财务费用等；（3）其他费用：如资产减值损失、投资收益等。
2. 费用构成分析（1）营业成本分析对营业成本进行分析，包括以下内容：①分析各成本项目的构成比例，找出主要成本支出；②分析成本变动趋势，了解成本控制情况；③与行业平均水平进行比较，找出差距。
（2）期间费用分析对期间费用进行分析，包括以下内容：①分析各费用项目的构成比例，找出主要费用支出；②分析费用变动趋势，了解费用控制情况；③与行业平均水平进行比较，找出差距。
（3）其他费用分析对其他费用进行分析，包括以下内容：①分析各费用项目的构成比例，找出主要费用支出；②分析费用变动趋势，了解费用控制情况；③与行业平均水平进行比较，找出差距。
三、费用控制建议1. 营业成本控制建议（1）优化采购流程，降低采购成本；（2）加强生产管理，提高生产效率，降低生产成本；（3）加强库存管理，降低库存成本。
2. 期间费用控制建议（1）加强销售管理，提高销售业绩，降低销售费用；（2）加强管理费用控制，优化管理流程，降低管理费用；（3）加强财务费用管理，合理运用财务杠杆，降低财务费用。
3. 其他费用控制建议（1）加强资产减值损失管理，降低资产减值损失；（2）优化投资结构，提高投资收益。
四、费用分析结论1. 费用构成分析结论通过对公司/项目费用构成的全面分析，得出以下结论：（1）[具体结论，如：营业成本占比较高，期间费用控制较好等。
费用类财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对某公司近三年的费用类财务数据进行分析，揭示公司在费用控制、成本节约、运营效率等方面的现状和存在的问题，为管理层提供决策依据。
报告内容主要包括费用结构分析、费用趋势分析、费用效率分析、费用控制措施建议等。
二、费用结构分析1. 费用构成根据公司财务报表，我们将费用分为以下几类：（1）销售费用：包括广告宣传费、业务招待费、差旅费、办公费等。
（2）管理费用：包括工资及福利费、办公费、折旧费、摊销费、修理费等。
（3）财务费用：包括利息支出、汇兑损失等。
（4）研发费用：包括研发人员工资、研发设备折旧、研发材料费等。
2. 费用占比从公司近三年的财务报表中可以看出，销售费用、管理费用和研发费用占比较高，分别为30%、40%和20%。
财务费用占比相对较低，为10%。
三、费用趋势分析1. 销售费用销售费用呈逐年上升趋势，主要原因是公司业务拓展和市场竞争加剧，导致广告宣传费和业务招待费增加。
具体数据如下：（1）2019年：销售费用1000万元，同比增长10%。
（2）2020年：销售费用1100万元，同比增长10%。
（3）2021年：销售费用1200万元，同比增长10%。
2. 管理费用管理费用呈波动上升趋势，主要原因是公司规模扩大，员工人数增加，导致工资及福利费和办公费增加。
具体数据如下：（1）2019年：管理费用800万元，同比增长5%。
（2）2020年：管理费用900万元，同比增长12.5%。
（3）2021年：管理费用1000万元，同比增长11.1%。
3. 研发费用研发费用呈逐年上升趋势，主要原因是公司加大研发投入，提高产品竞争力。
具体数据如下：（1）2019年：研发费用200万元，同比增长15%。
（2）2020年：研发费用230万元，同比增长15%。
（3）2021年：研发费用260万元，同比增长13.04%。
4. 财务费用财务费用呈波动下降趋势，主要原因是公司优化资金结构，降低融资成本。
个人办公室财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对个人办公室的财务状况进行全面分析，包括收入、支出、资产负债、现金流量等方面，以期为个人办公室的财务管理提供决策依据。
报告数据来源于个人办公室的财务记录，分析时间范围为2023年度。
二、财务状况分析1. 收入分析（1）收入构成2023年度，个人办公室总收入为人民币XX万元，其中：- 主营业务收入：人民币XX万元，占比XX%；- 其他业务收入：人民币XX万元，占比XX%。
（2）收入分析与去年同期相比，主营业务收入增长XX%，其他业务收入增长XX%。
主营业务收入增长的主要原因是市场需求的增加，其他业务收入的增长则得益于新业务的拓展。
2. 支出分析（1）支出构成2023年度，个人办公室总支出为人民币XX万元，其中：- 人员工资及福利：人民币XX万元，占比XX%；- 办公用品及设备：人民币XX万元，占比XX%；- 营销及广告费：人民币XX万元，占比XX%；- 其他支出：人民币XX万元，占比XX%。
（2）支出分析与去年同期相比，人员工资及福利支出增长XX%，办公用品及设备支出增长XX%，营销及广告费支出增长XX%，其他支出增长XX%。
人员工资及福利支出增长的主要原因是业务规模的扩大，其他支出增长则与市场推广策略有关。
3. 资产负债分析（1）资产分析截至2023年末，个人办公室总资产为人民币XX万元，其中：- 流动资产：人民币XX万元，占比XX%；- 长期资产：人民币XX万元，占比XX%。
（2）负债分析截至2023年末，个人办公室总负债为人民币XX万元，其中：- 流动负债：人民币XX万元，占比XX%；- 长期负债：人民币XX万元，占比XX%。
（3）资产负债分析与去年同期相比，总资产增长XX%，总负债增长XX%。
资产负债率保持在合理水平，表明个人办公室财务状况良好。
4. 现金流量分析（1）现金流入分析2023年度，个人办公室现金流入为人民币XX万元，主要来源于主营业务收入和其他业务收入。
办公成本分析报告范文
办公成本分析报告范文办公成本分析报告一、背景介绍本报告旨在对公司办公室成本进行分析，并提出相应的优化措施。
公司办公室是员工日常工作的重要场所，办公成本直接影响到企业的经营效益和竞争力。
二、办公成本的构成办公成本主要由以下几个方面组成：1.人员成本：包括员工工资、社保、公积金等福利待遇。
2.办公设备成本：包括电脑、打印机、复印机、办公家具等固定资产的采购和维护费用。
3.办公耗材成本：包括纸张、墨盒、文件夹等日常使用的办公用品费用。
4.办公场所租金：包括办公室租金、物业费、水电费等费用。
5.通信费用：包括电话费、宽带费等通信设备的使用费用。
三、办公成本分析经过对公司办公成本的具体收入和支出进行核算，得到以下分析结果：1.人员成本占总办公成本的30%。
员工工资水平是决定人员成本的主要因素，可以通过合理的薪酬制度来控制人员成本的增长。
2.办公设备成本占总办公成本的20%。
在办公设备采购方面，公司应遵循合理、经济的原则，优先选择性价比高的产品，并加强设备的维护管理，延长设备的使用寿命，从而降低成本。
3.办公耗材成本占总办公成本的10%。
公司应加强对办公耗材的管理，减少浪费，并和供应商进行有效的合作，争取购买到更具竞争力的价格。
4.办公场所租金占总办公成本的25%。
公司可以考虑通过租赁面积的精简、转租等方式来降低租金成本，同时提高办公场所的利用率，充分利用现有资源。
5.通信费用占总办公成本的15%。
公司可以通过优化通信方案，选择更适合的套餐，合理使用，避免浪费。
四、优化措施针对上述分析结果，我们提出以下优化措施：1.优化薪酬制度：通过合理的薪酬激励机制，提高员工的工作积极性和工作效率，从而降低人员成本。
2.采购策略：建立采购管理制度，根据实际需求和市场情况，进行集中采购、招标采购等方式，以获取更具竞争力的价格。
3.办公耗材管理：建立办公耗材的领取和使用制度，定期进行库存盘点，减少库存积压，避免过多的浪费。
4.办公场所管理：优化办公场所的使用，提高场所的利用率，考虑共享办公模式，减少对办公场所的占用面积。
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篇一:《2013办公用品分析报告》2013办公用品分析报告办公用品是每个公司不可缺少的一部分，随着市场经济的发展，节约已成为衡量一个公司的社会责任感的重要标准，公司是一个家庭，要懂得勤俭节约，细水长流。
节约也是公司给与我们工作中的重要责任，在此项工作中我门应该补断的发现问题，解决问题。
现就我公司2013年办公用品使用情况做一分析。
一、公司办公用品现状分析1、办公用品类别a、非消耗品计算器、订书机、文件筐、文件夹、剪刀、直尺、起钉器等。
b、易耗办公用品色带、色带架、复印纸、打印纸、墨盒、碳粉、硒鼓、签字笔（芯）、圆珠笔（芯）、铅笔、笔记本、胶水、钉书针、曲别针、大头针、A4纸、皮筋、橡皮、记号笔、印泥、粘钩、电池、扣取纸等。
2、2013年1-12月份公司办公产生的费用汇总如下2013年办公用品购置费用财务账目合计约为12532元，相比往年高出一些。
3、办公用品领用登记办公用品领用登记在领用台帐表中，领用人填写自己姓名和所领用物品，经主任签字方可领用，领用实行依旧换新制度。
但去年领用的人比较多、比较杂乱，管理起不方便。
4、去年虽然有详细的领用登记台帐，可为建立完善的入库台帐，是办公文具有时可能会成为私用。
二、针对公司办公用品使用情况计划如下1、从公司的办公用品领用台帐上来看消耗品占90%以上，如A4纸、胶水、中性笔等。
节约办公费，需从点滴入手。
a、建议公司提倡无纸化办公、节约办公用纸（尽量使用采用电子文档保存和传阅方式、打印文件文件用纸除了对外的，重要性的文件可使用单面纸，其他部门及部门间使用的文件均两面使用，尽量减少印错、印坏、印多的文件浪费现象出现。
还有人为阅读方便或个人习惯经常打印文件或者未经排版就打印等等，这些不经意的小习惯、小动作都会造成公司资源的浪费。
b、提高每个人对打印时该注意的问题、技巧的学习，比如打印当前页、或需要使用的页码。
打印之前预览检查是否正确排版，是否有空白纸张。
以防止印乱、印错现象。
C、笔类、胶水、笔记本等做好详细的出入库台帐，要求以旧换新。
需各部门配合，让大家形成勤俭节约的习惯。
各部门指定一专人领用，其余人员在部门指定人员处领取。
2、由财务部门和办公室根据往年费用对比分析，找出超支原因，对浪费现象给予严厉考核，并由相关部门负责人进行改善和控制，对于节支成效显著的员工由办公室给与奖励。
3、加强办公用品管理的制度与领用流程管理，严格实行领用登记制度，做好谁领用谁负责保管。
4、倡导合理大家正确使用办公资源设备，爱护公司财产。
日常的办公用品及耗材的管理，与各部门紧密联系，成本节约需要大家的整体观念，全体员工应当树立积极的意识。
5、严格遵守、执行公司里24项新修订暂行管理规定中《办公用品领用管理暂行规定》。
2014年3月16日篇二:《行政费用分析报告》000000控股集团行政费用分析报告一、基本情况集团行政费用包括固定费用和不固定费用两部分，固定费用主要指房屋租赁费（办公楼及员工宿舍）、光纤通讯费、物管水电费、车辆费用、办公用品及耗材费、植物租赁费、饮用水、员工餐费补贴等常规及可预见性的费用，固定费用支出是行政部费用管控的重点部分；不固定费用是根据公司经营发展的需要临时性产生的接待费、烟酒采购费、机票费及办公设备及固定资产的采购等不可预见性的费用，不固定费用一般不可控。
本分析报告仅对集团机关2011年度下半年至2012年度上半年期间行政费用支出情况对比分析。
二、集团2012年上半年不固定费用1三、集团上半年固定费用集团上半年固定费用统计表2{办公费用分析报告}.1、2011年下半年及2012上半年费用对比图及分析3从2011年下半年及2012年上半年行政费用分析来看，集团总部搬迁到重庆后，固定费用有所增加，主要表现在（1）、房屋租赁费占绝大部分，每月费用为1282440元。
（2）、每月物业管理及水电费用为10000.00元；（3）、2012年集团新增三辆车且均为大排量（000000、000000、000000）除000000费用较低外，其余车辆月均费用7500.00元，且集团总部搬迁后，车辆往返0000及各公司频率相比2011年频繁。
（4）、员工餐费补贴为250.00元/月.人，每月9000.00元左右。
（5）、其余费用如光纤、电话、植物租赁、饮用水等均有所增加。
（6）、由于4月起机关新进渝BV7563、渝AXZ563等行政公务用车，费用较3月份有所增加。
四、行政费用管控措施行政人力资源管理中心在管控和降低行政费用过程中主要采取了以下措施41、严格费用登记制度。
针对原费用登记不详、记录不全的情况，集团行政人力资源管理中心加强了对费用支出过程的监控，对月度行政费用支出情况作了详尽的登记，随时掌握和检查行政费用支出，通过数据化的对比，分析行政费用合理支出的关键节点；对行政费用的开支严格按照公司相关规定，做到了流程化、制度化，做到了心中有帐，心中有数。
2、为了规范集团车辆管理，行政人力资源管理中心于5月18日对集团各下属子公司车辆使用及管理情况进行了一次全面检查，对各单位车辆使用及费用支出情况实行了月报制度，全面了解各司车辆管控情况，针对费用支出虚高、超出正常预估范围的单位和个人进行专项检查；同时，对集团公务车辆实行了月定量采购油料的管控制度，其中，000000月初油料保有量5000元，000000月初油料保有量3000元，000000月初油料保有量4000元，做到了油料消耗清晰，对比有据，改变以往无油便加的盲目加油现状。
3、办公用品实行定额控制。
二季度开始，行政部严格执行0000集团发【2012】85号文件精神，对集团各部门办公用品采购、领用进行了严格管控，并取消卫生纸等部分用品采购，办公用品支出标准控制在每人6元/月内。
4、降低能耗支出。
在常规工作日，行政部注重通过降低能耗支出节约行政费用成本，例如上班时间关闭办公室走廊灯，中央空调的开启需室内温度30度以上，下班时间关闭空调主机，午休关闭办5篇三:《2015费用分析报告》2015费用分析报告第1篇营销费用分析报告范文根据省公司《关于个险渠道短期险直接销售成本分析说明的通知》（国寿人险冀办发[2015]78号）文件要求，结合省公司下发的《5月个险渠道短期险直接销售成本反馈表》，我公司个险渠道对本单位的短期险情况进行了认真分析，现将具体情况汇报如下一、短期险业务发展情况截止到2015年5月末，我公司个险渠道共收取短期险保费2273、86万元，完成全年预算目标的45、94%。
其中短期意外险保费1682、76万元，完成全年预算目标的52、92%；短期健康险保费591、10万元，完成全年预算指标的33、40%。
意外险占比74%，与上个月意外险占比79、22%有所降低。
二、短期险直接销售成本情况截止到2015年5月末，我公司个险渠道短期意外险直接销售成本支出288、13万元，实际支出率17、12%，与省公司批复预算370、21万元相比节余了82、08万元；短期健康险直接销售成本支出82、06万元，实际支出率13、88%，与省公司批复预算94、58万元相比节余了12、52万元。
整个渠道短期险直接销售成本一共节余94、60万元，与截止到4月末节余的99、55万元相比降低了4、95万元。
经过认真分析，节余具体原因有以下几点（一）系统维护比例原因短期险直接销售成本实际支出不仅包括系统中产生的直接佣金支出，还涉及到分摊的基本制度支出。
省公司批复我公司的短期意外险直接销售成本比例是22%，短期健康险直接销售成本比例是16%。
2015年1-3月份我公司在系统中维护的短期险直接佣金率是10%，从4月份开始将短期意外险直接佣金率由10%提高到15%。
1-3月份短期意外险保费914、17万元，因系统维护比例原因直接佣金支出就节余了45、71万元（914、17*5%），同时分摊的基本制度支出也相应减少。
总之，系统维护比例原因导致节余很多。
（二）账务处理错误原因经查，月份长安支公司有12、22万元的短期险直接销5售成本误记入团险渠道，导致个险渠道短期险直接销售成本多节余了12、22万元。
（三）部分团单不能计入考核原因因系统原因，短期险团单直接佣金支出可以计入直接销售成本，但是团单（国寿综合意外伤害保险种除外）不能参与考核，也就是说其不能参与计算基本制度支出。
截止到5月末，我公司除国寿综合意外伤害外团单保费收入438、70万元，其中意外险为220、68万元，健康险为218、02万元。
这样也会存在一小部分节余。
（四）保费收入数据计算区间原因2短期险保费收入是根据财务系统按照自然月提取的，即取数区间为2015年1月1日至2015年5月31日；而短期险直接销售成本支出是根据AMIS和SZIS 系统提取的，计算保费收入区间为2015年12月21日至2015年5月20日。
据统计，我公司在2015年5月21日至5月31日期间短期险保费收入116、22万元，2015年12月21日至2015年12月31日期间短期险保费收入为121、75万元，相差5、53万元。
在计算短期险直接销售成本预算时少计了0、79万元，对节余影响不大。
（五）直接销售成本数据提取原因现在《5月个险渠道短期险直接销售成本反馈表》中的直接销售成本支出反映的是1-4月份的实付数据和5月份的计提数据。
既然5月份当月的直接销售成本是计提的，肯定会与实际支出存在一定的差异。
三、以后工作措施及建议针对前三个月短期险直接销售成本节余很多的情况，我公司采取了一定措施。
首先，我公司从4月份起将短期意外险直接佣金率由10%提高到15%，考虑到省公司批复比例及赔付率问题，短期健康险直接佣金率仍维护为10%；其次，高度关注短期险的直接每月对短期险直接销售成本进行监控，销售成本的使用情况，认真进行分析，查找直接销售成本节余和超支的原因；最后，我公司争取把短期险直接销售成本用3足、用活、用好，做到销售成本与促销奖励费用的科学统筹，实现业务发展与费用有效投入的双赢。
同时，建议省公司在技术上给予支持，将AMIS和SZIS系统中的所有团单保费收入全部纳入考核，这样既可以用足、用好直接销售成本，调动营销员的积极性，又可以节省因补足这部分保费少分摊的基本制度支出而花费的促销奖励费用。
第2篇公司管理费用分析报告为了通过亲身体验社会，让自己更进一步了解社会，增长见识，锻炼才干，培养韧性，检验自己所学的东西能否被社会所用，自己的能力能否被社会所承认。
在暑假期间我参加了实会实践活动，想通过社会实践，找出自己的不足和差距所在。
在2015年7月25日至8月15日期间，本人对山东省莱芜市交通宾馆有限公司在2015年上半年（即2015、1、1-2015、6、30）经营状况进行了较为详细的调查。
调查过程中采取了资料调查、访谈等调查方式，先后对公司的基本情况、一定时期内财务状况做出了较为详细的了解。