扣缴个人所得税申报操作手册流程
扣缴个人所得税申报操作手册流程图
金税三期工程《扣缴个人所得税申报》用户操作手册V1.0目录第1章概述 (1)1.1主要内容 (1)1.2预期读者 (1)1.3注意事项 (1)第2章系统简介 (2)2.1系统术语与约定 (2)2.2基本操作说明 (2)第3章扣缴个人所得税申报 (6)3.1业务概述 (6)3.2功能描述 (6)3.3操作人员 (7)3.4前置条件 (7)第4章操作流程 (8)4.1操作流程图 (8)4.2扣缴个人所得税模板填写 (8)4.3扣缴个人所得税申报操作说明 (11)4.4作废申报 (14)4.5异常与处理 (16)第1章概述1.1主要内容本文档为申报征收－扣缴个人所得税申报，内容包含扣缴个人所得税申报功能。
1.2预期读者纳税服务平台身份验证用户。
1.3注意事项1、扣缴个人所得税申报首先需要税务机关认定纳税人为代扣代缴个人所得税，申报方式为代扣代缴。
2、新版扣缴个人所得税申报操作流程与原有系统一致，纳税人可使用原有的导入模板进行进行数据导入申报。
3、纳税人应正确填报个人所得税Excel模板，通过模板导入的模式将明细数据导入到纳税服务系统，系统根据明细数据自动生成汇总数据进行申报。
第2章系统简介2.1系统术语与约定网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码登录贵州省地方税务局网上办税服务厅的人员。
社会公众：指未通过帐号和密码直接访问贵州省地方税务局网上办税服务厅的人员。
2.2基本操作说明●申报征收功能可由纳税服务平台身份验证用户从如下入口进入。
图2- 1●申报表填写期间可通过红色方框标识部分，将左边和右边辅助区域打开或关闭。
➢如图是辅助区域打开页面图2- 2➢如图是辅助区域关闭页面图2- 3●在操作人员填写过程中对于必填项目，系统会有红色方框相应提示，如下图。
图2- 4●在申报过程中，如纳税人有多条登记信息，则在申报前需要进行纳税人登记信息选择。
图2- 5●在保存信息或是提交申报数据时，如果纳税人填写的数据不符合要求，系统会弹出提示语，点击问题列表可直接跳转至对应的数据单元格，如下图。
金税三期个税扣缴系统用户操作手册
图 4-3 7 / 20
山西 金税三期个人所得税扣缴系统操作手册
根据内容填写信息表。在完整填写内容后点击保存完成纳税人信息。 2) 点击“ 修改“，对人员信息进行修改。
3) 删除 对人员信息进行删除，支持多选批量删除。
4) 查询 通过条件筛选，可快速查询到对应人员信息
2.2 信息获取
图 2-4
业务说明
从局端获取该企业的信息。
操作说明
可以通过【网络下载】或者【介质导入】的方式获取到该企业最新的信息。
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山西 金税三期个人所得税扣缴系统操作手册
3 人员登记
业务说明
人员管理是个税申报模块纳税人信息获取来源！本章主要介绍人员信息的维护管理操作。
操作说明
根据企业实际情况，可选择【添加】或【导入】两种方式完成人员信息登记进入系统。 可通过点击【人员登记模版下载】连接或点击窗口右侧【业务指引】获取人员信息模版
3) 以系统内置的用户名登录本系统。(用户代码：admin；用户默认密码：123456)
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山西 金税三期个人所得税扣缴系统操作手册
图 1-1
4) 点击【登录】，进入金税三期个人所得税扣缴系统，如下图。
2 基础设置
图 1-2
2.1 填写报表模式设置
业务说明
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山西 金税三期个人所得税扣缴系统操作手册
4.1 正常工资薪金..........................................................................................................10 4.2 全年一次性奖金......................................................................................................12 4.3 其他收入 .................................................................................................................13 5 个税申报 .......................................................................................................................14 5.1 申报表报送.............................................................................................................14 5.2 申报更正 ................................................................................................................15 5.3 其它收入 ................................................................................................................15 6 查询统计 .......................................................................................................................16 6.1 申报明细查询.........................................................................................................16 6.2 申报情况查询..........................................................................................................16 6.3 个人收入统计..........................................................................................................17 6.4 分项目分税率统计..................................................................................................17 7 网上缴款 .......................................................................................................................18
个人所得税代扣代缴申报操流程
代扣代缴个人所得税明细申报操作
一、进入扣缴个人所得税报告表模块（功能菜单——个人税收管理——代扣代缴申报——扣缴个人所得税报告表[申报采集岗]）
二、输入扣缴义务人纳税识别号，选择报送的相关报表，点击下一步
三、首次进入会提示执行安装相关控件
四、点击执行安装，直接运行即可
五、控件安装完毕后，即可进入申报模块，选择税款所属期、填表日期，点击导入申报表，将扣缴义务人报送的ZIP格式的数据包导入系统
扣缴义务人报送的ZIP格式数据包中为一张EXCEL表格，格式如下，要求扣缴义务人如实填写，且注意税款所属期、所得税项目、纳税人身份证号、扣缴义务人纳税识别号等内容的完整有效。
EXCEL申报模板填写完毕，核对无误后，压缩为ZIP格式的数据文件，上报至税务机关
六、导入成功，会显示本次导入的全部纳税人详细信息，核对无误后点击保存。
需要注意的是：若纳税人本月个人所得税已申报，会提示：此纳税人在本税款属期已经申报。
七、点击保存后，系统弹出按税率、征收品目的汇总申报确认信息
八、点击确定，系统自动跳转至征收页面，若未能实现自动跳转，可以手动跳转（功能菜单——申报征收——征收开票——一般征收开票[税款征收岗]）
九、征收开票。
2024个税申报步骤和流程
2024个税申报步骤和流程（假定与当前流程相似，因为具体流程可能会随政策调整而变化）：
1. 准备资料：收集各种收入证明、抵扣材料、免税额凭证等必要文件。
2. 确定税务居民身份：根据居住时间或其他标准判断是否为税务居民。
3. 计算应纳税所得额：汇总全年收入，扣除相应费用、免税额及专项扣除。
4. 应用税率表：根据应纳税所得额，查找适用的税率和速算扣除数。
5. 计算应缴税额：依据税率表计算应缴纳的税款总额。
6. 减去已预缴税额：从应缴税额中扣除全年已预缴的税款。
7. 如有多退少补情况：若预缴税额大于应缴税额，则可申请退税；若预缴少于应缴，需补交差额。
8. 提交申报：将填妥的税表和相关附件提交至税务机关。
9. 确认申报信息：保存申报回执，以备日后查询或核查。
10. 跟踪审核结果：等待税务机关审核，并关注是否有需要补充的资料或更正的信息。
11. 完成申报：根据审核结果，进行必要的更正或补报，直至申报完成。
注意：上述步骤是基于常规的个人所得税申报流程概述，实际操作时需参照当地最新的税法规定和税务机关发布的指南。
个税申报流程及注意事项
个税申报流程及注意事项个税是每个纳税人都必须遵守并履行的法律义务。
申报个税不仅关系到个人财务状况的合法合规，还直接影响到个人的税收负担和合法权益。
因此，了解个税申报的流程和注意事项对于每个纳税人来说都是非常重要的。
本文将详细介绍个税申报的流程，并提供一些注意事项，以帮助读者顺利完成个税申报。
一、个税申报流程个税申报是一个按照特定步骤进行的过程，下面是个税申报的基本流程：1. 确定申报范围：首先，纳税人需要明确自己是否需要申报个税。
根据相关的法律规定，个人所得税适用范围是广泛的，包括工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得等。
纳税人应当根据自己的收入来源，确定是否需要申报个税。
2. 收集申报材料：在申报个税之前，纳税人需要收集相关的申报材料。
主要包括个人身份证明文件、收入证明文件、扣除凭证和缴费凭证等。
不同的收入来源可能需要不同类型的证明文件，纳税人需根据自己的具体情况进行准备。
3. 填写个税申报表：个税申报表是纳税人填报个人所得税的主要工具。
纳税人需要根据实际情况填写个税申报表，并确保信息的准确性和完整性。
个税申报表一般包括个人基本信息、收入情况、扣除项目和缴费等内容。
4. 审核和提交申报表：填写完个税申报表后，纳税人需要仔细审核表格中的信息，确保没有错误或遗漏。
审核通过后，纳税人可以选择将个税申报表提交给税务机关。
纳税人可以选择线下递交或通过在线渠道提交个税申报表。
5. 缴纳个人所得税：根据个税申报表中的计算结果，税务机关将核定纳税人的个人所得税额度。
纳税人需要按照规定的时间和方式，缴纳个人所得税。
在实际缴纳过程中，纳税人可以选择在线缴税、银行汇款或到税务机关现场缴税。
二、个税申报注意事项在进行个税申报的过程中，纳税人需要注意以下事项：1. 注意申报期限：个税申报有时间要求，纳税人需要及时了解并掌握个税申报的截止日期。
滞纳金是因逾期申报而产生的，因此，纳税人应尽可能提前准备并递交个税申报表。
个税扣缴申报操作教程
个税扣缴申报操作教程个人所得税是国家对个人经济所得进行征税的一种税种。
为了规范个人所得税的申报程序，方便纳税人进行个税申报和缴纳，税务部门提供了个税扣缴申报系统。
本文将介绍个税扣缴申报的具体操作步骤，帮助纳税人更好地完成个税申报工作。
一、登录个税扣缴申报系统首先，进入税务局官方网站，选择个人所得税申报服务，点击进入个人所得税扣缴申报系统。
根据系统要求，输入正确的纳税人识别号、密码以及验证码进行登录。
二、填写个人信息成功登录系统后，点击“填报申报表”，选择申报期间及所属城市，然后开始填写个人信息。
个人信息包括姓名、身份证号码、联系方式等必要信息，务必确保填写准确无误。
三、填报收入接下来，根据个人的实际情况填报收入项目。
具体填报项目包括工资、劳务报酬、稿费特许权使用费等，根据个人收入来源选择相应的项目进行填报。
四、填报扣除个人所得税的计算是基于收入扣除的原则，根据国家相关规定，个人在申报个税时可以享受一定的收入扣除。
填报扣除时，可根据个人实际情况选择适用的扣除项目，如子女教育、赡养老人、住房贷款利息等。
五、计算纳税金额在填报收入和扣除后，系统会自动计算出个人所得税税额。
根据计算结果，可以清楚地了解到应缴纳的个人所得税金额。
六、确认并提交申报在完成填报和计算后，仔细核对信息的准确性。
确认无误后，点击“提交申报”按钮，将申报信息提交至税务部门进行审核。
在提交申报前，也可以选择保存申报信息，以备后续需要查询或修改。
七、缴纳个人所得税申报成功后，系统会生成个人所得税缴款通知单。
根据通知单上的缴款信息，选择适合的缴款方式进行个人所得税的缴纳。
可以选择网上银行、手机银行等方式进行缴款。
八、打印申报证明在完成个人所得税的缴纳后，系统会生成个税申报证明。
纳税人可以根据需要，选择打印纳税申报证明，作为申报纳税的有效凭证。
在个税扣缴申报操作中，还需要注意以下几点：1.提交申报时务必保证填写信息的准确性，避免因不实信息引发不必要的纠纷或罚款。
企业代扣代缴个人所得税申报操作流程
企业代扣代缴个人所得税申报操作流程下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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个人所得税扣缴系统操作流程
个人所得税扣缴系统操作流程一、系统开通与登记1.承认单位登记：首先，单位需要在税务部门进行个人所得税扣缴系统的登记。
具体流程包括填写相关申请表格、提供单位信息和银行信息等，完成登记后便可以开始使用个人所得税扣缴系统。
二、税务申报与缴纳1.申报信息录入：单位在每月薪资发放前，根据员工的工资、奖金、津贴等所得情况，在个人所得税扣缴系统中录入该月员工的申报信息。
包括税前收入、专项扣除、减除费用等。
2.计算个税：个人所得税扣缴系统会根据录入的申报信息，自动计算每位员工的个人所得税。
计算所得税的方法遵循国家相关个税计算标准。
3.扣缴申报：单位在发放员工薪资时，根据个税计算结果进行扣缴。
单位将扣缴的个税金额，以及其他相关信息（如发放的薪资数额、发放日期等），录入个人所得税扣缴系统中。
4.缴纳税款：完成扣缴申报后，单位需要在规定的时间内向税务部门缴纳个人所得税款。
三、年度终了与报告1.年度个税汇算：每年年底，单位需要在个人所得税扣缴系统中进行年度个税汇算。
即根据全年员工的收入情况，重新计算每位员工的个人所得税，并核对全年扣缴的税款总额。
2.申报年终报告：单位需要在规定的时间内向税务部门提交个人所得税年终报告。
报告包括全年的员工薪资信息、个人所得税扣缴情况、年度个税汇算结果等。
3.缴纳年终汇算税款：根据年度个税汇算结果，单位需要在规定的时间内向税务部门缴纳年终汇算税款。
四、信息管理与备份1.员工信息管理：单位需要对员工信息进行及时维护和更新，确保信息的准确性。
2.数据备份与存储：个人所得税扣缴系统的数据需要进行定期的备份与存储，以防止数据丢失或损坏。
五、申报纠错与风险防控1.申报纠错：如果在申报过程中发现错误，单位可以通过个人所得税扣缴系统进行修正。
及时发现并纠正错误，有助于避免日后的税务纠纷。
2.风险防控：单位需要加强对个人所得税扣缴系统的安全管控，设置合理的权限，防止数据泄露和非法操作。
六、系统升级与故障处理1.系统升级：为了适应国家相关政策的变化，单位需要定期关注税务部门发布的通知和政策，及时对个人所得税扣缴系统进行升级。
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金税三期工程《扣缴个人所得税申报》用户操作手册V1.0目录第1章概述 ............................................................................................. 错误!未定义书签。
1.1主要内容 .......................................................................................... 错误!未定义书签。
1.2预期读者 .......................................................................................... 错误!未定义书签。
1.3注意事项 .......................................................................................... 错误!未定义书签。
第2章系统简介 ..................................................................................... 错误!未定义书签。
2.1系统术语与约定 .............................................................................. 错误!未定义书签。
2.2基本操作说明 .................................................................................. 错误!未定义书签。
第3章扣缴个人所得税申报 .................................................................. 错误!未定义书签。
3.1业务概述 .......................................................................................... 错误!未定义书签。
3.2功能描述 .......................................................................................... 错误!未定义书签。
3.3操作人员 .......................................................................................... 错误!未定义书签。
3.4前置条件 .......................................................................................... 错误!未定义书签。
第4章操作流程 ..................................................................................... 错误!未定义书签。
4.1操作流程图 ...................................................................................... 错误!未定义书签。
4.2扣缴个人所得税模板填写 .............................................................. 错误!未定义书签。
4.3扣缴个人所得税申报操作说明 ...................................................... 错误!未定义书签。
4.4作废申报 .......................................................................................... 错误!未定义书签。
4.5异常与处理 ...................................................................................... 错误!未定义书签。
第1章概述1.1 主要内容本文档为申报征收－扣缴个人所得税申报，内容包含扣缴个人所得税申报功能。
1.2 预期读者纳税服务平台身份验证用户。
1.3 注意事项1、扣缴个人所得税申报首先需要税务机关认定纳税人为代扣代缴个人所得税，申报方式为代扣代缴。
2、新版扣缴个人所得税申报操作流程与原有系统一致，纳税人可使用原有的导入模板进行进行数据导入申报。
3、纳税人应正确填报个人所得税Excel模板，通过模板导入的模式将明细数据导入到纳税服务系统，系统根据明细数据自动生成汇总数据进行申报。
第2章系统简介2.1 系统术语与约定网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码登录贵州省地方税务局网上办税服务厅的人员。
社会公众：指未通过帐号和密码直接访问贵州省地方税务局网上办税服务厅的人员。
2.2 基本操作说明●申报征收功能可由纳税服务平台身份验证用户从如下入口进入。
图2- 1●申报表填写期间可通过红色方框标识部分，将左边和右边辅助区域打开或关闭。
➢如图是辅助区域打开页面图2- 2➢如图是辅助区域关闭页面图2- 3●在操作人员填写过程中对于必填项目，系统会有红色方框相应提示，如下图。
图2- 4●在申报过程中，如纳税人有多条登记信息，则在申报前需要进行纳税人登记信息选择。
图2- 5在保存信息或是提交申报数据时，如果纳税人填写的数据不符合要求，系统会弹出提示语，点击问题列表可直接跳转至对应的数据单元格，如下图。
第3章扣缴个人所得税申报3.1 业务概述扣缴个人所得税申报，是指扣缴义务人向个人支付应税所得时，不论其是否属于本单位人员、支付的应税所得是否达到纳税标准，扣缴义务人应当在代扣税款的次月内，向主管税务机关报送其支付应税所得个人（以下简称个人）的基本信息、支付所得项目和数额、扣缴税款数额以及其他相关涉税信息。
实行个人所得税全员全额扣缴申报的应税所得包括：工资、薪金所得；劳务报酬所得；稿酬所得；特许权使用费所得；利息、股息、红利所得；财产租赁所得；财产转让所得；偶然所得；经国务院财政部门确定征税的其他所得。
雇主为雇员负担全年一次性奖金部分个人所得税款，属于雇员额外增加的收入，应将雇主负担的这部分税款并入雇员的全年一次性奖金，换算为应纳税所得额后，按照规定方法计征个人所得税。
当应税所得个人既存在优惠减免，又存在非居民享受税收协定待遇减免时，扣缴义务人可以根据应税所得个人选择优惠度最高的享受减免进行申报。
3.2 功能描述本功能由纳税人在纳税服务平台发起，为纳税人提供扣缴个人所得税申报的网上申报的功能。
本功能主要包括：扣缴个人所得税模板填写、扣缴个人所得税申报、申报表作废。
申报成功后，纳税人可进行征收缴款。
3.3 操作人员扣缴个人所得税申报纳税人（纳税服务平台身份验证用户）。
3.4 前置条件第4章操作流程4.1 操作流程图4.2 扣缴个人所得税模板填写扣缴个人所得税模板有两种格式，分别为金三标准模板、历史申报模板。
新版纳税服务系统同时支持两种模板的导入。
4.2.1模板下载打开扣缴个人所得税申报表，在上方【模板下载】有两个下载功能按钮，分别为新版模板及历史模板，点击可下载个人所得税模板及说明，保存模板到桌面。
4.2.2注意事项注：系统只支持Excel模板形式的导入，不支持WPS模板的导入填写注意事项：将“工具”菜单下的“宏”的“安全性”选择为“低”。
4.2.3历史模板填写历史模板的填写操作不变，纳税人可直接使用原有的模板进行数据导入。
在模板下载的压缩包中，同时包含了Excel模板及填写说明，纳税人可参考填写说明进行数据填写。
4.2.4金三标准模板填写金三标准模板填写相比较历史使用的模板更加简单，只需填写【扣缴个人所得税报告表】即可完成国内、国外人员的扣缴个税明细申报，如果被扣缴人有减免金额的，需要填写【减免事项报告表（减免事项部分）】、【减免事项报告表（税收协定部分）】，并且减免的合计金额要一致。
扣缴义务人如果在【扣缴个人所得税报告表】将所有数据填写完成后，可以在【汇总表】查看依照所得项目进行汇总的数据。
详细填写操作请参考模板操作手册。
4.3 扣缴个人所得税申报操作说明4.3.1打开申报表点击“申报缴款”，选择申报清册，进入申报模块。
点击“扣缴个人所得税明细申报”操作栏的“填写”。
4.3.2申报明细数据导入1、选择“导入数据”，系统弹出两个导入渠道，第一个为历史模板导入渠道，下方为金三模板导入渠道，纳税人根据填写的Excel模板类型选择相应的导入渠道进行数据导入。
2、选择要导入的文件3、选择“打开”，导入明细数据，如果导入渠道为金三模板导入渠道，系统会出现如下提示时，选择“否”将会增量导入，选择“是”将会清空原有信息。
4.3.3计算校验点击“计算税额”，系统会自动计算税额信息，选择“联网申报”，系统会自动汇总明细数据，产生汇总表。
4.3.4申报提交点击“联网申报”按钮进行申报4.3.5打印回执单。
4.4 作废申报4.4.1业务概述纳税人对于已经成功申报的税种，发现申报的金额错误，需要作废第一次申报的可以通过此模块处理。
注意：对于已经缴款尚未缴入国库的数据，不允许作废4.4.2操作说明1、点击“申报缴纳”，选择“申报作废（个税）”，进入作废申报界面2、依照查询条件查询已申报的信息。
3、选择需要作废的数据，点击“填写作废申请”。
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4.5 异常与处理序号 异常提示处理方式1当前纳税人已经申报了当期申报数据，不能再在网上进行重复申报，请前往办税大厅办理相关业务。
请纳税人进行申报错误更正业务处理，或前往办税大厅办理相关业务。
2 当前纳税申报表已经过了申报期，请前往办税大厅办理相关业务！ 请纳税人前往办税大厅办理相关业务。
3 纳税人认定的税（费）种已过期！ 请纳税人联系专管员以进行处理，或重新进行税（费）种认定。
4 纳税人登记信息不全或税费种认定数据错误！ 请纳税人联系专管员进行处理。
5 处理超时了！请纳税人稍后再进行尝试。
6 系统服务异常，请稍等片刻后重新登录系统办理业务！ 请纳税人稍等片刻后重新登录系统办理业务！7个税前置系统处理异常！请纳税人联系纳税服务人员以进行处理。