后勤服务集团公司财务管理办法 - 制度大全
后勤公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强后勤公司的财务管理工作，规范财务行为，确保公司财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于后勤公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、会计核算、财务报告等。
第三条后勤公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实准确：财务信息应真实、准确、完整地反映公司的财务状况。
（三）厉行节约：合理使用资金，降低成本，提高经济效益。
（四）权责分明：明确财务责任，确保财务管理工作高效有序。
第二章资金管理第四条后勤公司资金管理应遵循以下规定：（一）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序和责任主体。
（二）实行资金集中管理，确保资金安全。
（三）加强现金管理，严格执行现金收支计划，严禁挪用、侵占、截留、私分公司资金。
（四）加强银行账户管理，定期核对银行账户余额，确保账实相符。
第三章成本控制第五条后勤公司成本控制应遵循以下规定：（一）建立健全成本核算制度，明确成本核算范围、方法和标准。
（二）加强成本分析，找出成本控制的重点和难点，制定相应的成本控制措施。
（三）优化资源配置，提高资源利用效率，降低成本。
（四）定期开展成本审计，确保成本控制措施得到有效执行。
第四章会计核算第六条后勤公司会计核算应遵循以下规定：（一）严格执行国家会计制度，采用权责发生制原则进行会计核算。
（二）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案，确保会计资料完整、真实、准确。
（三）加强会计核算信息化建设，提高会计核算效率和质量。
（四）定期开展会计核算自查，确保会计核算符合国家法律法规和公司制度。
第五章财务报告第七条后勤公司财务报告应遵循以下规定：（一）按照国家财务报告规定，编制月度、季度、年度财务报告。
（二）财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
（三）财务报告经公司总经理审批后，及时报送相关部门和股东。
后勤服务总公司财务管理办法 - 制度大全
后勤服务总公司财务管理办法-制度大全后勤服务总公司财务管理办法之相关制度和职责，学院后勤服务总公司财务管理暂行办法(本办法已由2002年2月28日总公司职工代表会议审议通过)第一章总则第一条为科学、准确地进行总公司的经济核算,加强总公司的财务管理,规范总公司...学院后勤服务总公司财务管理暂行办法(本办法已由2002年2月28日总公司职工代表会议审议通过)第一章总则第一条为科学、准确地进行总公司的经济核算,加强总公司的财务管理,规范总公司的财务行为,依据《中华人民共和国会计法》、《上饶师院后勤社会化改革方案》、《上饶师院后勤服务总公司章程》,结合总公司的工作实际,制定本暂行办法。
第二条后勤服务总公司财务管理的基本要求和任务是:严格遵守和执行国家有关财政、经济、税收、物价等法规和制度;准确、及时记录和分析总公司及各中心的经济活动和财务收支情况;建立健全财务各项制度,严格执行国家法规中的各项财务开支范围和标准;做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作;加强资产管理,有效利用各项资产,提高经济效益,促进资产的保值和增值;实行会计监督,保证国家政策、法令、制度的贯彻实施。
第二章财务管理体制和管理模式第三条后勤服务总公司实行财务统一领导,帐目、资金集中管理,按中心分户核算的管理体制和模式。
第四条财务设在总公司办公室,由总经理直接领导,实行“一支笔”审批制度。
各中心自主使用规定范围内的经费,但必须申报、登记,最终由总经理审批。
第五条总公司财务每月月底向学院计财办及主管副院长报送财务报表,年底向党委书记、院长、后勤副院长、后勤管理处处长报送财务报表,自觉接受学院的领导和监督。
第三章财务人员的管理第六条总公司财务人员应具有较高的文化素质和政治素质,必须持有会计证方能聘用上岗。
第七条财务人员必须严格遵守财经纪律,对在财务管理和会计核算中违反有关法规的财会人员,予以及时处理和撤换。
第八条总公司各级领导必须保证财会人员的职权不受侵犯,对忠于职守并作出重要成绩的财会人员给予一定的奖励。
后勤服务公司财务管理制度
第一章总则第一条为了加强后勤服务公司的财务管理工作，确保财务工作的规范化和科学化，提高资金使用效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于后勤服务公司全体员工，各部门应认真贯彻执行。
第三条后勤服务公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务工作合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得弄虚作假。
（三）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息的及时性。
（四）安全性原则：加强财务管理，确保资金安全。
第二章财务组织与管理第四条后勤服务公司设立财务部，负责财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）编制公司财务预算，组织实施并监督执行。
（二）建立健全财务核算体系，确保财务数据真实、准确、完整。
（三）负责公司资金收支管理，确保资金安全。
（四）审核报销、支付等财务事项，确保合规性。
（五）编制财务报表，为公司决策提供依据。
（六）开展财务分析，提出改进建议。
第三章资金管理第六条资金收支管理：（一）严格遵守国家法律法规和公司财务制度，规范资金收支行为。
（二）实行资金预算管理，合理分配资金。
（三）加强银行账户管理，确保账户安全。
（四）严禁挪用、侵占公司资金。
第七条采购管理：（一）严格执行采购审批制度，确保采购行为合规。
（二）采购物品价格合理，质量合格。
（三）采购过程中，严禁收受贿赂、回扣等违法行为。
第四章费用报销管理第八条费用报销管理：（一）严格执行费用报销制度，确保报销行为的合规性。
（二）报销人应提供真实、完整的报销凭证。
（三）财务部门对报销事项进行审核，确保报销合规。
第五章财务报表与分析第九条财务报表编制：（一）按月编制财务报表，确保报表的真实性、准确性和完整性。
（二）报表内容应全面反映公司财务状况。
第十条财务分析：（一）定期开展财务分析，评估公司经营状况。
（二）针对财务分析中发现的问题，提出改进建议。
第六章奖惩与监督第十一条对违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、罚款、降职等处罚。
后勤服务集团财务管理制度
一、总则第一条为加强后勤服务集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障后勤服务集团健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于后勤服务集团及其下属各部门、子公司、分支机构等。
第三条后勤服务集团财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和政策，严格执行财务会计制度；2. 坚持勤俭节约，合理使用资金；3. 保障资金安全，防范财务风险；4. 透明公开，接受监督。
二、财务管理职责第四条后勤服务集团财务管理部门负责本制度的制定、解释和组织实施。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责制定和组织实施后勤服务集团财务管理制度；2. 负责编制、审核和汇总后勤服务集团财务报表；3. 负责组织后勤服务集团内部审计；4. 负责组织后勤服务集团财务培训和宣传教育；5. 负责处理后勤服务集团财务事务，提供财务咨询服务。
三、资金管理第六条后勤服务集团资金管理应遵循以下规定：1. 资金收支实行统一管理，不得私设小金库；2. 资金收支必须按照国家有关规定，通过银行账户进行；3. 资金收支必须严格按照预算执行，不得超支；4. 资金使用必须符合国家产业政策和后勤服务集团发展规划；5. 资金使用必须公开透明，接受监督。
第七条后勤服务集团设立资金预算管理制度，明确资金预算编制、审批、执行和监督等环节。
四、财务核算与报告第八条后勤服务集团财务核算应遵循以下规定：1. 严格按照国家会计制度进行会计核算；2. 及时、准确、完整地记录和反映后勤服务集团的经济业务；3. 加强内部控制，防范财务风险；4. 定期编制财务报表，及时报送上级主管部门。
第九条后勤服务集团财务报告应遵循以下规定：1. 按时编制和报送财务报表；2. 财务报表内容真实、完整、准确；3. 财务报告及时、客观、公正。
五、监督与检查第十条后勤服务集团财务管理部门应定期对下属各部门、子公司、分支机构等财务工作进行监督检查。
第十一条财务管理部门有权对后勤服务集团财务活动进行审计、调查和问责。
后勤服务公司财务制度
后勤服务公司财务制度一、总则为规范后勤服务公司的财务管理，促进公司财务工作的健康发展，特制定本财务制度。
二、财务管理组织架构1. 财务部：财务部门是公司资金活动的指挥部，负责公司的财务管理工作，包括会计、出纳、财务分析等职能。
2. 财务主管：负责公司整体财务管理工作，对公司的资金流动、成本控制、利润分配等方面进行监督和管理。
3. 会计人员：负责公司日常会计工作，包括凭证的录入、账目的核算、报表的编制等。
4. 出纳人员：负责公司现金管理工作，包括款项的收付、备付金的管理、银行存取款等。
5. 财务分析人员：负责对公司的财务数据进行分析，提出合理化建议，帮助公司做出正确的财务决策。
三、基本财务管理制度1. 财务预算制度（1）每年底尾，财务部门应制定下一年度的财务预算，包括收入预算、支出预算、资金预算等。
（2）每月初，财务部门应及时调整预算，根据实际情况重新安排资金使用计划。
（3）财务部门应定期向公司领导汇报财务预算执行情况，及时向上级领导提出调整建议。
2. 财务核算制度（1）公司的每一笔经济业务都应有凭证，凭证必须真实、完整、准确地记录经济事项。
（2）公司的账目应按照规定的科目进行核算，保证会计数据的真实性和可靠性。
（3）公司应按时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并定期对报表进行分析。
3. 资金管理制度（1）公司的资金应按照预算计划进行分配和使用，禁止随意挪用、挪妥资金。
（2）公司的现金管理应建立健全的内部控制措施，保证资金安全，防止财务风险。
（3）公司的资金流动应及时、准确地记录，资金调拨应经过审批程序，避免发生错账、漏账等情况。
4. 内部控制制度（1）公司财务部门应建立健全的内部控制制度，包括审计、风险管理、合规检查等方面。
（2）公司每年应定期对内部控制制度进行检查，发现问题及时整改，确保财务管理工作的规范性。
（3）公司应加强对财务人员的培训，提高财务人员的素质和业务水平，确保财务管理工作的有效开展。
集团后勤财务管理制度
第一章总则第一条为了加强集团后勤财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保后勤保障工作顺利进行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等法律法规，结合集团后勤实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团后勤各部门、各子公司以及所属单位。
第三条集团后勤财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行国家财务政策。
（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时反映后勤保障工作的经济活动。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，确保后勤保障工作顺利开展。
第二章财务管理组织架构第四条集团后勤设立财务部，负责后勤财务管理工作。
第五条财务部主要职责：（一）建立健全财务管理制度，制定后勤财务工作流程。
（二）负责后勤财务收支、成本核算、预算编制和执行等工作。
（三）对后勤各部门、各子公司及所属单位的财务工作进行监督、检查和指导。
（四）参与后勤重大项目的决策，提出财务意见。
第三章财务收支管理第六条集团后勤财务收支必须按照国家有关法律法规和本制度的规定执行。
第七条财务收支管理包括以下内容：（一）收支审批：各项收支必须经过审批，审批流程按照规定的权限和程序进行。
（二）票据管理：严格票据管理，确保票据的真实性、合法性和有效性。
（三）银行账户管理：后勤各部门、各子公司及所属单位设立银行账户，必须遵守国家有关银行账户管理规定。
（四）现金管理：严格现金管理，确保现金收支安全。
第四章成本核算与控制第八条集团后勤成本核算应按照国家有关成本核算制度执行。
第九条成本核算与控制包括以下内容：（一）成本核算：按照规定的成本核算方法，对后勤保障工作的各项成本进行核算。
（二）成本分析：定期对成本进行分析，找出成本控制的薄弱环节，提出改进措施。
（三）成本控制：制定成本控制措施，降低成本，提高效益。
第五章预算管理第十条集团后勤预算管理遵循以下原则：（一）全面性原则：预算编制应全面反映后勤保障工作的各项支出。
后勤公司的财务管理制度
后勤公司的财务管理制度一、制度概述为规范后勤公司的财务管理行为，保障公司财务安全，特制定本财务管理制度。
二、会计核算制度1. 会计核算准则后勤公司严格按照国家和地方有关会计准则执行。
2. 会计核算账户后勤公司应按照财务部门规定的科目开设会计账户，确保资金进出明细清晰，避免资金流动混乱。
3. 会计核算内容后勤公司的财务核算内容主要包括：•资金收支类项目•业务收入类项目•业务成本类项目•管理费用类项目•财务费用类项目三、合规管理制度1. 凭证管理制度后勤公司应建立完整的凭证管理制度，规定凭证的开立、审核、签字、存放和销毁等程序，确保凭证真实可靠、记录完整。
2. 资产管理制度后勤公司应建立完整的资产管理制度，规定资产的购置、领用、使用、处置等程序，从而确保资产的安全性、完整性和可靠性。
3. 款项管理制度后勤公司应建立完整的款项管理制度，规定款项的使用、收取、拨付等程序，确保款项的安全性、及时性和准确性。
4. 合规监督制度后勤公司应建立合规监督制度，设立专门的合规监督岗位，定期对公司财务管理情况进行检查和评估。
四、报表制度1. 经济责任制度为确保公司财务安全，后勤公司应建立完整的经济责任制度，定期进行收支情况分析和绩效评价。
2. 财务报表制度后勤公司应按照国家和地方财务报表制度，建立完整的财务报表制度，及时编制各类财务报表，为公司管理者提供经济数据。
3. 审计制度后勤公司应建立审计制度，通过内部审计和外部审计进行自查和公审，确保公司财务信息的真实性和准确性。
五、其他制度1. 财务档案管理制度后勤公司应建立完整的财务档案管理制度，规定档案的归档、存放、保管和查阅等程序，确保财务档案的安全性、完整性和可靠性。
2. 财务培训制度后勤公司应建立完整的财务培训制度，定期进行内部培训和外部培训，并确保公司财务管理人员的专业素质和业务能力。
3. 财务奖惩制度后勤公司应建立完整的财务奖惩制度，对负责财务管理的人员进行奖励和惩罚，并推行履行还款义务的良好习惯。
后勤服务公司财务管理制度
后勤服务公司财务管理制度一、制度概述为了规范后勤服务公司的财务管理行为，明确各岗位职责，防止财务风险发生，特制定本制度。
本制度适用于公司所有部门、人员。
二、收支管理（一）收款管理1.必须依照国家税收政策，收取税务合规的发票；2.收款方式应当规范，以两个人员以上的签字为主；3.收款后需第一时间进行入账，并及时告知财务核对。
（二）付款管理1.付款时必须依据公司财务预算，遵循审批流程；2.严格预付管理，付款前必须确认相关物品或服务已经按合同要求交付；3.企业开支需借助财务权限，提高关键性支付项的审批权限。
（三）余额管理1.做好财务结余管理，严格执行资金预算；2.随时掌握账户余额和资金流向，及时列支；3.尽量避免资金积压。
三、利润核算公司应制定科学的利润核算制度，结果应及时审核和检查，对公司会计师提供所需记录和资料。
制定利润核算工作不仅能够防范公司的经营风险，而且还能够保护投资方的权益。
四、报表管理后勤服务公司须及时制作出相应的财务报表，每月月底必须按时如实提供完成的资产和负债报表、现金流量表、收入及支出等财务报表进行核对。
如实反映财务状况和经营成果，保证报表真实、及时、准确。
五、风险防范公司必须采用有效的风险管理措施，防范财务风险，捍卫公司的声誉质量。
公司财务风险控制政策应确保公司的资产保值增值，定期进行资产负债表和现金流量表的比较分析，以寻求投资风险管理政策的改进之路。
六、追究责任公司必须按照规定严格执行财务制度的规定和程序，对于财务制度不规范行为一经发现，公司将严格追究责任，进行记录并对相关部门和负责人进行警告或处罚。
对背离公司财务管理制度的行为要进行严厉的制裁。
七、制度实施及监督本制度于发布之日起正式生效，并由后勤服务公司全体财务人员熟知和执行。
公司领导班子应按时进行制度的监督、检查和评估。
八、总则本制度中的规定并不是原则上的全部条款，公司在管理的过程中，根据公司的经营管理需要，保留随时调整本制度的权利。
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后勤服务集团公司财务管理办法-制度大全
后勤服务集团公司财务管理办法之相关制度和职责，大学后勤服务集团公司财务管理办法为保证公司的工作正常开展,严格执行总公司财务管理制度,及时、合理有计划地使用各项经费,建立正常的财务管理制度,特制订本办法。
一、总则饮食服务...
大学后勤服务集团公司财务管理办法
为保证公司的工作正常开展,严格执行总公司财务管理制度,及时、合理有计划地使用各项经费,建立正常的财务管理制度,特制订本办法。
一、总则
饮食服务公司的财务工作实行“统一领导,集中管理,分开负责,权责结合”的原则。
整个中心的财务实行经理负责制,建立经费使用由分管领导审批的制度。
二、经费管理
(一)管理组织
由经理、副经理按有关财务规定处理公司财务事宜。
(二)预算内经费管理
1、在编人员工资、非在编人员工资、效益工资、岗位津贴、加班费、劳保用品、低值易耗品、小型设备维修、差旅费、员工教育费、办公费严格按照有关规定开支,由经理签名审批使用;
2、经费使用情况由财务结算中心每月编制报表上交总公司。
(三)预算外经费管理
1、一切现金收入都必须经公司电脑房统一收款入账,不得私设小金库;
2、收费标准应按照财务制度和有关规定执行;
3、各餐厅的收入分成应及时上交,严格按照各餐厅(如面包房、西餐阁等)的协议规定执行;
4、加班、劳务开支必须编制名单清册,由分管经理审批核准后发放。
(四)岗位津贴、效益工资、非在编工资发放管理
1、岗位津贴、效益工资等根据各餐厅考核、考勤结果,按照协议书规定编制清单由分管经理审批发放;
2、半年奖、年终奖的发放,由财务结算中心统一制表,经总经理审批后发放;
3、非在编人员工资根据各餐厅实际使用非在编人数(招聘或解聘人员必须上报公司办公室),按规定编制清单,经经理审核批准后发放。
(五)借款、领用支票、报销的管理
1、借款的管理:
①因工作需要到财务结算中心借款者,填写好借款单后,由经理签字同意后到财务结算中心办理借款手续,对前账未清者,原则上不予再借;
②借款人在办事结束后,应及时(三天内)到财务结算中心报销结账,各餐厅、各组负责人有责任协助财务结算中心清理借、欠款。
2、领用支票的管理:
①采购各项物资,金额在100元以上的一般都需使用转账支票(农副产品除外),异地支付可用信汇或汇票;
②领用转账支票必须填写用款申请单,并由经办人、分管领导签字后到财务结算中心领取
支票。
3、报销的管理:
①各种报销凭证都必须是合法、正规的发票,凭证内容真实正确,不得涂改;
②报销手续必须齐全,材料、物资采购必须专人验收核对,有经手人、验收人、负责人签字才能报销,审批应注明费用开支渠道;
③注意事项:
Ⅰ员工培训费报销必须附成绩单复印件;
Ⅰ会议费用报销必须附会议通知单;
Ⅰ差旅费报销按照差旅费有关规定执行。
(六)财产物资管理
1、饮食服务公司的财产物资包括原材料、低值易耗品、设备、有价证券,各餐厅要由专人负责管理,建立备查账;
2、设备、低值易耗品由专人采购,专人验收入账保管;
3、凡属报废、报损的财产(包括炊事用品、低值易耗品及其它设备等),列出清单,报公司经理批准后方可处理,收入一律交财务结算中心入账;
4、有价证券(包括餐饮部收据、开水票、临时餐券等)由公司财务或专人保管、专人领用,定期交款结算;
5、大型设备的购置、大型项目的维修,应有计划、有步骤地进行,经财务领导小组讨论通过,报有关领导同意,总经理签字后执行。
三、餐厅现金管理
1、各餐厅出售点心、卤味、盒饭等现金收入,必须由专人负责收款,当场清点。
结束后由本餐厅保管员负责验收、清点,每次应有正规记录,由保管员和当事人签字后交财务入账;
2、财务结算中心有权定期或不定期根据财务开出的收据与各餐厅登记的数字对餐厅电脑房现金收入、交款进行核查,并上报核查结果;
3、本校教职工办理就餐卡,凭有效证件,收取卡费10元;本校学生办理就餐卡,凭有效证件,收取卡费20元,由电脑房统一收取;
4、非师范类学生的开水供应,按0.20元/瓶收取,由电脑房统一收取;
5、集体宿舍收费标准:
①在编员工午休用房不收费;
②值班用房不收费;
③非在编员工的集体宿舍按每人15元/月收取,上交财务结算中心。
四、其他
1、严格遵守总公司财务管理制度和公司的现金管理制度;
2、严格按规定限额领用备用金;
3、及时上交收入款,不得有坐支现象(坐支超过10天,按照挪用公款处理);
4、按期报送财务报表,接受公司财务结算中心、校财务处的监督;
5、会计凭证、账册、收据、发票、财务报表必须按有关财务规定、会计档案管理、保存制度进行管理保存。
成本会计岗位职责会计岗位责任制备用金管理制度
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