第2讲(3)--结算管理系统
第三讲：第2章：3节,质量管理体系
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七、文件
1、文件的概念
定义：信息及其存载媒体 媒体包括：纸张、计算机磁盘、光盘或其他电子媒体（如录音 带、录像带）、照片或样件，或它们的组合。
2、文件的价值 文件的价值
文件的价值是传递信息、沟通意图、统一行动。其使用有助于： 文件的价值是传递信息、沟通意图、统一行动。其使用有助于： a) 满足顾客要求和质量改进； b) 提供适宜的培训； c) 重复性和可追溯性； d) 提供客观证据； e) 评价质量管理体系的有效性和持续适宜性。 文件的形成本身并不是目的， 文件的形成本身并不是目的，文件的产生和使用应是一项增 值的活动。 值的活动。
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八、质量管理体系评价
质量管理体系建立并实施后，可能会发现不完善 或不适应环境变化的情况。所以需要对它的适宜性、充 分性和有效性进行系统的、定期的评价。
（1）质量管理体系过程的评价 （2）质量管理体系审核 （3）质量管理体系评审 （4）自我评定
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1、质量管理体系过程的评价
由于体系是由许多相互关联和相互作用的过程构成的，所 以对各个过程的评价是体系评价的基础。 过程评价，从四个方面进行： a) 过程识别 文件审核 b) 职责分配 c) 程序的实施和保持情况 d) 过程结果的有效性
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3、质量管理体系评审
最高管理者就质量方针和质量目标对质量管理体系的适宜 充分性、有效性和效率进行定期的、系统的评价。 性、充分性、有效性和效率进行定期的、系统的评价。
评审内容： 评审内容：修改质量方针和质量目标，响应相关方需求和期望的变化 评审的依据： 评审的依据：相关方的需求和期望 输入：审核报告与其他信息（如顾客需求、产品质量、预防/纠 正措施等） 输出：评审结论，即确定需采取的措施。
债券托管结算业务考试题库
精心整理《债券托管结算业务第1讲——债券市场托管结算体系》一、选择题（正确答案为一项或多项）：1.金融市场基础设施包括哪些？A 重要支付系统B 中央托管机构C 证券结算机构D 中央对手方E 交易平台正确答案：ABCD2.3.在C 4.上海清算所D 5.20016.1.40%2.目前银行间债券市场采用的债券结算方式包括券款对付和纯券过户两种。
答案：错误3.国债的利息收入享受免征企业所得税的待遇。
答案：正确二、选择题1.《证券法》规定的公开发行公司债券具备的条件有哪些？A股份有限公司净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司净资产不低于人民币六千万元；B累计债券余额不得超过净资产的百分之四十；C最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；D债券利率不超过国务院限定的利率水平；正确答案：ABCD2.下列哪些属于中国人民银行规定的市场准入中的法人机构投资者？A商业银行及其授权分行B非金融机构法人CD3.BCD4.5.保监会发行的《保险资金投资债券暂行办法》规定可投资的债券品种包括哪些？A政府债券B准政府债券C金融企业（公司）债券D非金融企业（公司）债券正确答案：ABCD6.企业债券的发行由哪个机构负责审批？A发改委B交易商协会C人民银行D证监会正确答案：A7.发行人申请其发行的债券交易流通,单个投资人持有量不能超过该期债券发行量的（）。
A30% B40%C33%D50%1.符号D.数字电4.答案是5.1.A2.：A.3.4.正确答案是C6.下列关于多重价位中标正确的表述为_______。
A又被称作美国式中标B如果有效投标总量大于发行总量，有效投标量全部中标C承销商分别以各自出价中标,并计算相应缴款金额D所有中标价位的加权平均价格为该期债券的票面价格正确答案：ACD7.投标人已经通过应急方式投标，若需要修改标书，可以在发行系统里进行修改。
正确/错误正确答案：错误《债券托管结算业务第5讲——债券登记托管业务》1.债券代码是证券在中央证券业务系统中的一个唯一识别码。
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第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
财务管理学精品课程教——王化成
8第一章总论第一节财务管理的概念财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
为此，要了解什么是财务管理，必须先分析企业的财务活动和财务关系。
一、企业财务活动企业财务活动是以现金收支为主的企业资金收支活动的总称。
企业财务活动可分为以下四个方面：(一)企业筹资引起的财务活动(二)企业投资引起的财务活动(三)企业经营引起的财务活动(四)企业分配而引起的财务活动上述财务活动中的四个方面，不是相互割裂、互不相关的，而是相互联系、相互依存的。
正是上述互相联系又有一定区别的四个方面，构成了完整的企业财务活动，这四个方面也就是财务管理的基本内容：企业筹资管理、企业投资管理、营运资金管理、利润及其分配的管理二、企业财务关系企业财务关系是指企业在组织财务活动过程中与各有关方面发生的经济关系，企业的筹资活动、投资活动、经营活动、利润及其分配活动与企业上下左右各方面有着广泛的联系。
企业的财务关系可概括为以下几个方面。
(一)企业同其所有者之间的财务关系这主要指企业的所有者向企业投入资金，企业向其所有者支付投资报酬所形成的经济关系。
企业同其所有者之间的财务关系，体现着所有权的性质，反映着经营权和所有权的关系。
(二)企业同其债权人之间的财务关系这主要指企业向债权人借入资金，并按借款合同的规定按时支付利息和归还本金所形成的经济关系。
企业同其债权人的关系体现的是债务与债权关系。
(三)企业同其被投资单位的财务关系这主要是企业将其闲置资金以购买股票或直接投资的形式向其他企业投资所形成的经济关系。
企业与被投资单位的关系是体现所有权性质的投资与受资的关系。
(四)企业同其债务人的财务关系这主要是指企业将其资金以购买债券、提供借款或商业信用等形式出借给其他单位所形成的经济关系。
企业同其债务人的关系体现的是债权与债务关系。
(五)企业内部各单位的财务关系这主要是指企业内部各单位之间在生产经营各环节中相互提供产品或劳务所形成的经济关系。
第2讲 操作系统分类
1995年 年
Windows95
Windows NT 3.51(NT第3版) 第 版 Windows NT 4.0(NT第4版) 第 版
1998年 年 2000年10月 年 月 2001年下半年 年下半年
Windows 98 Windows CE Windows me Windows 2000(NT5.0) ( )
1.3 操作系统分类
根据操作系统在用户界面的使用环境和 功能特征的不同,操作系统一般可分为三 种基本类型,即批处理系统,分时系统和 实时系统.随着计算机体系结构的发展, 又出现了许多种操作系统,它们是嵌入式 操作系统,个人计算机操作系统,网络操 作系统和分布式操作系统.
1. 批处理操作系统
批处理(Batch Processing)操作系统的工作方式是: 用户将作业交给系统操作员,系统操作员将许多用户的作 业组成一批作业,之后输入到计算机中,在系统中形成一 个自动转接的连续的作业流,然后启动操作系统,系统自 动执行每个作业.最后由操作员将作业结果交给用户. 批处理操作系统的特点是:多道和成批处理.但是用户自 己不能干预自己作业的运行,一旦发现错误不能及时改正, 从而延长了软件开发时间,所以这种操作系统只适用于成 熟的程序. 批处理操作系统的优点是:作业流程自动化,效率高,吞 吐率高.缺点是:无交互手段,调试程序困难.
5. 用户接口
操作系统为用户提供了以下接口 : ① ② ③ ④ 命令接口. 命令接口. 脱机命令接口. 脱机命令接口. 程序接口. 程序接口. 图形接口. 图形接口.
1.4.2 操作系统的主要特征
1.并发性 1.并发性 2. 共享性 互斥共享方式. (1)互斥共享方式. 同时访问方式. (2)同时访问方式. 3. 虚拟性 4. 不确定性
债券托管结算业务考试题库
债券托管结算业务考试题库精⼼整理《债券托管结算业务第1讲——债券市场托管结算体系》⼀、选择题（正确答案为⼀项或多项）：1.⾦融市场基础设施包括哪些？A 重要⽀付系统B 中央托管机构C 证券结算机构D 中央对⼿⽅E 交易平台正确答案：ABCD2.3.在C 4.上海清算所D 5.20016.1.40%2.⽬前银⾏间债券市场采⽤的债券结算⽅式包括券款对付和纯券过户两种。
答案：错误3.国债的利息收⼊享受免征企业所得税的待遇。
答案：正确⼆、选择题1.《证券法》规定的公开发⾏公司债券具备的条件有哪些？A股份有限公司净资产不低于⼈民币三千万元，有限责任公司净资产不低于⼈民币六千万元；B累计债券余额不得超过净资产的百分之四⼗；C最近三年平均可分配利润⾜以⽀付公司债券⼀年的利息；D债券利率不超过国务院限定的利率⽔平；正确答案：ABCD2.下列哪些属于中国⼈民银⾏规定的市场准⼊中的法⼈机构投资者？A商业银⾏及其授权分⾏B⾮⾦融机构法⼈CD3.BCD4.5.保监会发⾏的《保险资⾦投资债券暂⾏办法》规定可投资的债券品种包括哪些？A政府债券B准政府债券C⾦融企业（公司）债券D⾮⾦融企业（公司）债券正确答案：ABCD6.企业债券的发⾏由哪个机构负责审批？A发改委B交易商协会C⼈民银⾏D证监会正确答案：A7.发⾏⼈申请其发⾏的债券交易流通,单个投资⼈持有量不能超过该期债券发⾏量的（）。
A30% B40% C33%D50%1.和符号数字电4.答案是5.1.A2.：A.3.4.正确答案是C6.下列关于多重价位中标正确的表述为_______。
A⼜被称作美国式中标B如果有效投标总量⼤于发⾏总量，有效投标量全部中标C承销商分别以各⾃出价中标,并计算相应缴款⾦额D所有中标价位的加权平均价格为该期债券的票⾯价格正确答案：ACD7.投标⼈已经通过应急⽅式投标，若需要修改标书，可以在发⾏系统⾥进⾏修改。
正确/错误正确答案：错误《债券托管结算业务第5讲——债券登记托管业务》1.债券代码是证券在中央证券业务系统中的⼀个唯⼀识别码。
人民币银行结算账户管理系统培训课件
第一节 基本存款账户的开立
必须填写项:存款人名称，法定代表人单
位负责人姓名、身份证件种类及编号，地址、 邮政编码、电话，证明文件种类及编号、存 款人类别、注册地（住所地）地区代码、产 业分类、行业归属、账户性质。
或有填写项:存款人类别为企业法人、非
法人企业、有字号个体工商户、无字号个体 工商户的，应填写其工商营业执照注册号， 并填写经营范围,企业法人还应填写注册资金 币种、注册资金金额。
• 总行可以对开立名称完全不一致
专用存款账户的存款人种类和资金性 质进行相应的设置。
第四节 名称完全不一致专用存款账户的开立
•存款人的处理
•存款人的处理: 军队、武警单位存款人申请开立名称完全
不一致专用存款账户，应向开户银行提交《人民币银行结算 账户管理办法》第十九条、第二十三条、第二十六条规定的 证明文件的原件和复印件，以及其他规章制度要求提供的资 料，并填写开户申请书。
• 存款人因转户重新开立基本存款账户的，应录入原基本存
款账户开户许可证核准号。
或有录入项:存款人有上级法人或主管单位的，应录
入该法人或主管单位的基本存款账户开户许可证核准号、
单位名第称、一法节定代表基人本的存姓名款、账法定户代的表人开的立身份证件
种类及编号。上级法人单位有组织机构代码证的，还录 入上级法人单位的组织机构代码。
证明文件种类及编号录入
第二节 预算单位专用存款账户的开立
√账户名称＝存款人名称＋资金性质名称
存款人名称由系统自动显示，可在后面录入具体的资金 性质名称名称。
特别是，当资金性质选择党、团、工会时，账户名称 前后缀均可录入，即账户名称＝前缀＋存款人名称＋后 缀，例如“中共中国人民银行党委组织部”。
国际结算讲义
国际结算讲义国际结算讲义第⼀章国际结算概述国际结算时解决不同国家之间的债权债务关系的⼀门学科，国际结算在不同的发展阶段有不同的特点。
(现⾦————⾮现⾦直接结算————间接结算)。
第⼀节国际结算总体介绍⼀、国际结算的涵义㈠概念国际结算(International settlement)：是指处于两个不同国家的当事⼈，（因为商品买卖、服务供应、资⾦调拨、国际借贷）通过银⾏办理的两国间货币收付业务。
㈡如何理解国际结算的定义：①国际结算是⼀种货币收付⾏为。
②国际结算的货币收付⾏为时发⽣在不同的国家之间（⽽不是在同⼀国家之间的货币收付⾏为就不是国际结算）③国际结算的主体是不同国家之间的个⼈单位，企业或者政府。
④国际结算发⽣的根本原因是因为不同国家之间的当事⼈，因为商品买卖，服务供应，资⾦调拨国际借贷⽽发⽣的货币收付⾏为。
⑤国际结算⾏为必须通过银⾏来完成。
㈢国际结算的基本要素：结算⼯具+结算⽅式+单据①结算⼯具——包括货币现⾦、票据（以及电报、邮寄⽀付凭证等）②结算⽅式——主要包括现汇结算中的（属于商业信⽤的⽆证⽀付即）汇款和托收与（属于银⾏信⽤的有证⽀付即）信⽤证A、除了现汇（通过银⾏汇兑）结算⽅式外，还有记帐（以政府双边⽀付协定为基础）结算⽅式B、现汇结算⽅式⼜有顺汇（债务⼈主动委托银⾏）和逆汇（债权⼈出票委托银⾏）⽅式之分③单据——国际贸易中的物权凭证和附属凭证；包括基本单据，如商业发票、提单和保单等贸易中必不可少的单据，以及附属单据，如产地证明书、品质检验证明书和卫⽣证明书等根据不同的规定和要求，由出⼝商向进⼝商另外提供的单据⼆、国际结算的分类国际贸易结算(International settlement of trade)：以商品进出⼝为背景，即由有形贸易引起的国际结算。
⾮贸易结算(Non-trade settlement)：由⽆形贸易引起的货币收付活动，即国际贸易结算以外的其他国际结算。
随着国际贸易的出现⽽产⽣，贸易结算也因此在国际结算中占主导地位；1980年代以来，⾦融交易结算⽐重显著增加，并远远超过贸易结算；但贸易结算更加复杂，始终是国际结算的主要内容三、国际结算的产⽣与发展1．国际结算是伴随国际贸易的发展⽽产⽣发展的。
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3、结算系统必须与财务系统具有良好的接口。
二、系统设计思想
❖ 1、结算系统可实现“合同内电量按合同电价 结算，竞争电量按竞争电价结算”的有限竞争模 式的结算功能，对所有交易成员实行“日清、月 结、年调整”的结算准则(即每日结清各市场成员 的惩罚电量、补偿电量，每月结算各市场成员的 上网电量和购电量)，也可针对不同的结算规则进 行相应的结算功能。结算规则是通过规则管理库 实现更新和维护的。
二、系统设计思想
❖ 2、为了保证电力市场的公平、公正、公开， 以便对电力市场运营部门及市场成员进行考核 和监督，应长期保存与交易结算相关的电能数 据、交易计划和电价数据、运行环境数据、合 同数据等，以便检索，但不得修改。数据保存 周期为3年以上。
二、系统设计思想
3、能够每天给出前一天的电力交易初步结算清 单，经结算校验后，通过电力市场即时信息系 统发布给有关市场成员核对确认，之后完成最 终结算清单并形成财务账单。
（二）结算管理系统的基础
2、结算内容
结算内容均在合同中列出，包括合同的标的、数 量和质量等。这些内容已在合同中用文字语言描述清 楚，包括合同正常执行时双方的付出或得到的款项、 电能量的数量和质量、单价或总价、辅助服务的结算 细则和双方中止或违约所应付对方的款项等等。具体 地说，对于发电侧开放的电力市场，结算内容包括计 划发电量的结算、实际(实时)发电市场指令发电电量的 结算、发电机组违约电量的结算、辅助服务的结算、 网络约束的补偿、备用的结算等有关内容。
第七章 结算管理系统
一、结算管理系统概述 二、系统设计思想 三、系统数据流图及系统处理流程 四、功能模块设计 五、界面设计 六、系统接口设计
一、结算管理系统概述
（一）结算管理系统的主要任务
结算管理系统是对电力市场中所涉及的各种 合同的经济结算和计算过程。结算管理系统既与 电力市场运营软件中的其他许多系统有关联，又 涉及财务、税务和金融等问题，是集核算、查询、 管理、分析、预测于一体的全方位、多功能的管 理系统。
（一）主要功能模块简介
(2)结算模块是系统的核心，其功能是：①对
合同内容采用模式识别中的句法分析方法自动 对合同进行分析和运算：②依靠人工结算时提 供相关的数据和算法。结算的内容包括计划发 电量结算、实时发电市场指令发电电量结算、 发电机违约电量结算、容量电费结算、辅助服 务结算和网络约束补偿等6类结算，且相应内 容都可以对应于合约、现货合同、实时交易合 同和辅助服务合同。
（一）主要功能模块简介
(3)计算时间触发模块的功能在于分析合同
的合同期限，考虑人为参与，生成一个计算事 件发生时间序列表，当时间到达时激发结算功 能。例如：对于已经执行的日合同，根据时间 序列表(例如每日凌晨，考核系统处理后)，定 时触发结算计算模块进行结算处
二、系统设计思想
❖ 4、提供结算规则有关内容的定量化、格式化 管理功能、提供计算公式编辑功能(包括录入、 修改等)，使得在结算规则修改时可以自行修改 结算方法。
二、系统设计思想
❖ 5、结算系统应采取更为严格的安全措施， 以保证系统和数据的安全，财务数据上网传输， 必须进行加密处理。
❖ 6、结算系统除了满足财务方面的要求外， 可利用数据库功能为市场交易分析人员提供市 场分析、交易评估、编制市场运行报告等功能。
一、结算管理系统概述
在电力市场中，市场参与者的主导目标是在遵 守市场秩序和符合竞争规则的前提下追求自身 经济利益的最大化。电能的供需各方在此无形 目标的牵引下逐步达到市场的供需平衡。
结算管理系统是合同、交易和计量的有效 延续，是各方经济利益的最终体现，是市场经 济内在规律的外在表现，在电力市场运营中具 有不可或缺的经济意义。
接收各市场成员对结算账单的校核意见，在一 定的时间内，重新进行结算审核，在确认无误 后，下发最终结算账单：在每月规定的日期， 市场成员支付上月的费用，即进入市场资金划 拨阶段，制作完成各类报表并打印存档。
四、功能模块设计
（一）主要功能模块简介
(1)原始数据处理和维护模块的功能是对结
算过程中需要的数据进行校核和分析，并负责数 据的备份等。例如：结算的时间段设置、结算对 象(各类合同数据)的获得与原始数据处理等。
（二）结算管理系统的基础
4、结算算法
结算算法在具体合同中体现。这些算法一 般表现为一组表达式，而且往往是有条件的四 则运算表达式，它们描述了合同双方在不同情 况下的结算细则。不同时期的、不同当事人所 签定的合同，其内容和算法也不尽相同。
（三）结算管理系统的系统目标
1、结算系统应能按月给出电力交易初步结算清单， 经结算校验后，通过数据网络发给有关市场参与者核对确 认，之后完成最终电能量结算和电费结算清单。
三、系统数据流图及系统处理流程
（一）系统数据流图
（二）系统处理流程
系统处理的流程为： ➢ 按照市场交易规则，获得结算所需要的数据信
息，在每个结算周期内计算市场成员上周期内的 各类费用(如电量电费、辅助服务费、补偿费、市 场运营管理费等)，形成结算初始账单，并通过即 时信息系统发送至各市场成员；
（二）系统处理流程
一、结算管理系统概述
结算系统根据电能计量系统提供的有效电 能数据、现货交易和实时交易中的电价数据、 运行考核系统中记录的考核数据、交易合同中 签定的相关数据(包括电价、电量、计量点等) 及电力市场运行相关规则，进行电能量结算和 电费结算。
（Hale Waihona Puke ）结算管理系统的基础1、结算对象
电力市场中的各种合同，包括合约、现货合同、 实时合同、辅助服务合同、网间交换合同等，是区 别于纸面合同形式的数字化和模型化的合同，可以 由计算机软件直接处理。
（二）结算管理系统的基础
3、结算数据
结算系统所依据的数据包括TMR系统、 SCADA／EMS的数据。合同内容或合同条款 所描述的是双方的行为规范或双方认可的标准， 而合同行为的实际发生额必须也只能由调度执 行结果决定。TMR系统、SCADA／EMS的数 据就是电力市场行为的历史或实时记录。这些 数据经双方确认或由电力监管部门确认后作为 结算的数据依据。