用友U8V10.1 总账管理系统期末业务处理
合集下载
浅谈用友U8总账系统期末账务处理技巧
— —
ＮＯ． ０ ６， ２０１ ６
Ｃ Ｏ Ａ Ｓ Ｔ Ａ Ｌ Ｅ Ｎ Ｔ Ｅ Ｒ Ｐ Ｒ Ｉ Ｓ Ｅ Ｓ Ａ Ｎ Ｄ Ｓ Ｃ Ｉ Ｅ Ｎ Ｃ Ｅ＆Ｔ Ｅ
（ Ｃ ｕ ｍｕ ｌ ａ ｔ ｉ ｖ ｅ ｌ ｙ Ｎ０． １ ７ ５ ）
浅谈 用友 Ｕ８ 总账系统期末账务处理技巧人们的生产 费 用＿ ＿ Ｐ ３电脑 产 品 ３ ０ ０ ０ ， 生产 成 本 一 制 造 费 用～ 和 生 活都发 生 了翻天覆 地 的变 化 。近年来 ， 信 息技 Ｐ ４电脑产 品 ２ ８ ９ １ ． ２ ９ ； “ 贷” ，即制造费用—— 车间 术 的发展 与进 步更 是 令 人 惊 叹 ，现 在 几 乎 所有 行 ３ ３ ９ ４ ． ６ ９元 ， 制造 费 用一 二车 间 ２ ４ ９ ６ ． ６ ０元 。 表 １制造 费用分配表（ 单位 ： 元） 业 和企 业 都 把 信 息 技 术 应 用 到 生 产 活 动 当 中 ， 会 部 门 制造费用 产品 分配 的制造费用 计 工 作也 不 例外 。现在 ， 用 手工 做账 务 的企业 越来 车 间 ３ ３ ９ ４ ． ６ ９ Ｐ ３电脑 产 品 ３ ０ ０ ０ 越少 ， 普遍 使 用会 计 电算化 替代 手 工账 。在 这样 的
［ 摘 要 ］ 文章探 讨 了会 计电算化 条件 下期 末账务 处理 的方法和技巧 ， 介 绍 自定义结转的公 式设 置与运 用 ， 充分体现
会计电算化的账务处理优 势。 ［ 关键词 ］ 期未账务处理 ； 结转 ； 自定义转账； 公式设置
［ 作 者简 介 ］ 戴 秀青 ， 广州工商学院讲 师， 广 东 广州， ５ １ ０ ８ ５ ０ ［ 中图分 类号 ］ Ｆ ２ ７ ５ ［ 文献标识码 ］ Ａ ［ 文章编号 ］１ ０ ０ ７ — ７ ７ ２ ３ （ ２ ０ １ ６ ） ０ ６ — ０ ０ ５ ６ － ０ ０ ０ ３
ＮＯ． ０ ６， ２０１ ６
Ｃ Ｏ Ａ Ｓ Ｔ Ａ Ｌ Ｅ Ｎ Ｔ Ｅ Ｒ Ｐ Ｒ Ｉ Ｓ Ｅ Ｓ Ａ Ｎ Ｄ Ｓ Ｃ Ｉ Ｅ Ｎ Ｃ Ｅ＆Ｔ Ｅ
（ Ｃ ｕ ｍｕ ｌ ａ ｔ ｉ ｖ ｅ ｌ ｙ Ｎ０． １ ７ ５ ）
浅谈 用友 Ｕ８ 总账系统期末账务处理技巧人们的生产 费 用＿ ＿ Ｐ ３电脑 产 品 ３ ０ ０ ０ ， 生产 成 本 一 制 造 费 用～ 和 生 活都发 生 了翻天覆 地 的变 化 。近年来 ， 信 息技 Ｐ ４电脑产 品 ２ ８ ９ １ ． ２ ９ ； “ 贷” ，即制造费用—— 车间 术 的发展 与进 步更 是 令 人 惊 叹 ，现 在 几 乎 所有 行 ３ ３ ９ ４ ． ６ ９元 ， 制造 费 用一 二车 间 ２ ４ ９ ６ ． ６ ０元 。 表 １制造 费用分配表（ 单位 ： 元） 业 和企 业 都 把 信 息 技 术 应 用 到 生 产 活 动 当 中 ， 会 部 门 制造费用 产品 分配 的制造费用 计 工 作也 不 例外 。现在 ， 用 手工 做账 务 的企业 越来 车 间 ３ ３ ９ ４ ． ６ ９ Ｐ ３电脑 产 品 ３ ０ ０ ０ 越少 ， 普遍 使 用会 计 电算化 替代 手 工账 。在 这样 的
［ 摘 要 ］ 文章探 讨 了会 计电算化 条件 下期 末账务 处理 的方法和技巧 ， 介 绍 自定义结转的公 式设 置与运 用 ， 充分体现
会计电算化的账务处理优 势。 ［ 关键词 ］ 期未账务处理 ； 结转 ； 自定义转账； 公式设置
［ 作 者简 介 ］ 戴 秀青 ， 广州工商学院讲 师， 广 东 广州， ５ １ ０ ８ ５ ０ ［ 中图分 类号 ］ Ｆ ２ ７ ５ ［ 文献标识码 ］ Ａ ［ 文章编号 ］１ ０ ０ ７ — ７ ７ ２ ３ （ ２ ０ １ ６ ） ０ ６ — ０ ０ ５ ６ － ０ ０ ０ ３
会计信息化(用友U8V10.1版)子项目4.1期末转账定义与生成
◆生成的损益结转凭证，可以将所有的收入类科目与所有 的费用类科目一并转入“本年利润”，生成一张凭证，也可以 分别选择“收入”和“支出”，则系统分别生成收入类科目转 入“本年利润”的凭证和费用类科目转入“本年利润”的凭证。
子项目4.1：期末转账定义与生成
知识回顾 框架告知
任务布置与实施 总结提高
项目四：期末业务处理
子项目4.1：期末转账定义与生成
子项目4.1：期末转账定义与生成
知识回顾 框架告知
任务布置与实施
日记账资金 日报表查询
支票登记薄 的登记
总结提高
银行对账
子项目4.1：期末转账定义与生成
知识回顾 框架告知
任务布置与实施 总结提高
教学目标 重点难点 任务目录
教学目标
重点难点 任务目录 框架告知
序号：0002；转账说明：分配制造费用；凭证类别：转账凭证；定
义公式：
借：生成成本/制造费用/女士风衣（500103）
JG()
贷：制造费用（5101）
QM（5101，月）
任务描述 操作指导
注意问题
任务1
任务1-1：短期利息的自定义
1.设置转账序号、说明
任务描述 操作指导
注意问题
任务1
任务1-1：短期利息的自定义
能力目标：能进行自定义转账、对应结转、汇兑损益、销售成本
及期间损益的定义和凭证生成
知识目标：掌握期末定义的类型，定义凭证生成的顺序和方法，
常用用友账务函数的含义和使用方法
素质目标：期末自定义、对应结转等定义与生成过程中培养
认真谨慎的工作态度及学生对知识的运用能力
教学目标
重点难点 任务目录 框架告知
操作指导 注意问题
子项目4.1：期末转账定义与生成
知识回顾 框架告知
任务布置与实施 总结提高
项目四：期末业务处理
子项目4.1：期末转账定义与生成
子项目4.1：期末转账定义与生成
知识回顾 框架告知
任务布置与实施
日记账资金 日报表查询
支票登记薄 的登记
总结提高
银行对账
子项目4.1：期末转账定义与生成
知识回顾 框架告知
任务布置与实施 总结提高
教学目标 重点难点 任务目录
教学目标
重点难点 任务目录 框架告知
序号：0002；转账说明：分配制造费用；凭证类别：转账凭证；定
义公式：
借：生成成本/制造费用/女士风衣（500103）
JG()
贷：制造费用（5101）
QM（5101，月）
任务描述 操作指导
注意问题
任务1
任务1-1：短期利息的自定义
1.设置转账序号、说明
任务描述 操作指导
注意问题
任务1
任务1-1：短期利息的自定义
能力目标：能进行自定义转账、对应结转、汇兑损益、销售成本
及期间损益的定义和凭证生成
知识目标：掌握期末定义的类型，定义凭证生成的顺序和方法，
常用用友账务函数的含义和使用方法
素质目标：期末自定义、对应结转等定义与生成过程中培养
认真谨慎的工作态度及学生对知识的运用能力
教学目标
重点难点 任务目录 框架告知
操作指导 注意问题
用友U8第6章期末处理
实验一 期末处理
实验要求
了解期末处理的作用 了解各种存货计价方法下期末处理的计算原理 了解期末处理其他各模块的状态
实验指导
期末处理应当在日常业务全部完成后，采购和销售系统作结账处 理后进行。它是计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及 其本会计月出库成本，计算按计划价/售价方式核算的存货的差异 率/差价率及其本会计月的分摊差异/差价。并对已完成日常业务的 仓库、部门、存货做处理标志。
第6章 期末处理
本内容
期末处理概述 实验一 期末处理 实验二 账表查询生成凭证
期末处理概述
企业的经理、投资者、债权人等决策者都需要关 于企业经营状况的定期信息，我们通过月末结账， 据以结算账目编制财务报告，核算财务状况和资 金变动情况，以及企业的供应链管理所需要的各 种相关数据报表等。在用友ERP-U8管理系统中， 月末业务处理是自动完成的，企业完成当月所有 工作后，系统将相关各个系统的单据封存，各种 数据记入有关的账表中，完成会计期间的月末处 理工作。
实验一 期末处理
实验流程
在存货核算系统中，对所有单据记账。 在采购管理系统中，进行采购管理系统月末结账。 在销售管理系统中，进行销售管理系统月末结账。 在库存管理系统中，进行库存管理系统月末结账。 在存货核算系统中，对仓库进行期末处理。
实验二 账表查询及生成凭证
实验要求
在存货核算系统中设置存货科目。 在存货核算系统中设置存货对方科目。 查询收发存汇总表。 将所有采购入库业务和销售出库业务生成凭证。 将所有其他出入库业务生成凭证。
实验指导
账薄查询是检验本期经营状况，了解本期成本和经营业绩等。同时可以了 解存货在库存中的存储状况，以及该存货的资金占用情况，以便分析公司 的库存状况和资金的利用情况，并为后期库存提出规划和生产建议等。 生成凭证是将所有经济业务最终以会计凭证的形式体现，以保障把所有的 业务都在会计账薄上体现，便于财务做报表，分析本期盈亏和经营状况等。
用友U8V10.1 总账管理系统期末业务处理ppt课件
实训一 期末结账制造费用 实训二 产成品入库 实训三 结转销售成本 实训四 期末自定义转账凭证设置与生成 实训五 总账管理系统账表查询
1
本章重点
1.结转制造费用 2.产成品入库 3.结转销售成本
本章难点
1.产成品入库 2.结转销售成本
2
实训一 期末结转制造费用
4
3
业务一：期末结转制造费用
业务描述 岗位说明 操作指导
41
操作指导 详见教材P441
42
实训五 总账管理系统账表查询
业务一、查询总账 业务二、查询项目明细账 业务三、查询科目明细账 4
43
业务一、查询总账
业务描述 岗位说明 操作指导
44
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月管理费用的总账。
45
岗位说明
宋清查询总账。
46
操作指导 详见教材P442
36
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成结转期间损益的凭证。
37
操作指导 详见教材P439-441
38
业务五、计提、结转企业所得税业务Leabharlann 述 岗位说明 操作指导39
业务描述
2016年1月31日，计提并结转本月所得税。
40
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成计提、结转所得税的凭证。
业务描述 岗位说明 操作指导
27
业务描述
2016年1月31日，设置结转期间损益的凭证。
28
岗位说明
W02黄晓明设置结转期间损益的凭证。
29
操作指导 详见教材P437
30
业务三、结转税费
1
本章重点
1.结转制造费用 2.产成品入库 3.结转销售成本
本章难点
1.产成品入库 2.结转销售成本
2
实训一 期末结转制造费用
4
3
业务一：期末结转制造费用
业务描述 岗位说明 操作指导
41
操作指导 详见教材P441
42
实训五 总账管理系统账表查询
业务一、查询总账 业务二、查询项目明细账 业务三、查询科目明细账 4
43
业务一、查询总账
业务描述 岗位说明 操作指导
44
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月管理费用的总账。
45
岗位说明
宋清查询总账。
46
操作指导 详见教材P442
36
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成结转期间损益的凭证。
37
操作指导 详见教材P439-441
38
业务五、计提、结转企业所得税业务Leabharlann 述 岗位说明 操作指导39
业务描述
2016年1月31日，计提并结转本月所得税。
40
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成计提、结转所得税的凭证。
业务描述 岗位说明 操作指导
27
业务描述
2016年1月31日，设置结转期间损益的凭证。
28
岗位说明
W02黄晓明设置结转期间损益的凭证。
29
操作指导 详见教材P437
30
业务三、结转税费
会计业务一体化实验教程(用友ERP-U8 V10.1版)第2章 总账业务处理
2.定义项目分类
3.定义项目目录
4.指定核算项目
2.2.7 录入会计科目期初余额 实验资料 (1)2013年4月份会计科目期初余额表
科目代码 1001 1002 100201 100202 1122 1221 122102 1231 1403 140301
科目名称 库存现金 银行存款 工行存款 中行存款 应收账款 其他应收款 应收个人款 坏账准备 原材料 生产用原材料
2.1.2 总账与其他子系统之间的数据关系
成本管理 固定资产 薪资管理 应收应付 记账凭证 记账凭证 记账凭证 记账凭证 其他费用 账簿 总账 凭证 记账凭证 存货核算 发生额余 额表 财务分析 决策支持 会计报表
业务管理
记账凭证
2.1.2 日常总账处理 1. 凭证处理工作流程
工资、固定资产、 供应链等自动生成 的业务凭证 原始 单据 自动转账 单张审核 输入凭证 临时凭证 修改凭证 或重新生成 成批审核 账簿查询 有错误的凭证 进入下一个月业务处理 记账 自动生成 的凭证
其他业务收入 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 工资 福利费 办公费 差旅费 招待费 折旧费 其他 管理费用 工资 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算
贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借
660202
660203 660204 660205 660206 660299 6603 660301
157 600 3 800 3 800 10 000 1 004 000 1 004 000
1405 1601 1602 1701 2001 2202
2211
库存商品 固定资产 累计折旧 无形资产 短期借款 应付账款
会计业务一体化实验教程(用友ERP-U8 V10.1版)第7章 期末业务与报表业务处理
项 工资 福利费 办公费 差旅费 目 行 1 2 3 4 次 本期金额 FS("660201", 月 , " 借 ",,,"",,)+ FS("660101",月, "借",,,"",,) FS("660202", 月 , " 借 ",,,"",,)+ FS("660102",月, "借",,,"",,) FS("660203", 月 , " 借 ",,,"",,)+ FS("660103",月, "借",,,"",,) FS("660204", 月 , " 借 ",,,"",,)+ FS("660104",月, "借",,,"",,) FS("660205", 月 , " 借 ",,,"",,)+ FS("660105",月, "借",,,"",,) FS("660206", 月 , " 借 ",,,"",,)+ FS("660106",月, "借",,,"",,) FS("660299", 月 , " 借 ",,,"",,)+ FS("660199",月, "借",,,"",,) C4+C5+C6+C7+C8+C9+C10 本年累计金额 LFS("660101", 月 ," 借 ",,,"",,)+ ",,,"",,) LFS("660102", 月 ," 借 ",,,"",,)+ ",,,"",,) LFS("660103", 月 ," 借 ",,,"",,)+ ",,,"",,) LFS("660104", 月 ," 借 ",,,"",,)+ ",,,"",,) LFS("660105", 月 ," 借 ",,,"",,)+ ",,,"",,) LFS("660106", 月 ," 借 ",,,"",,)+ ",,,"",,) LFS("660199", 月 ," 借 ",,,"",,)+ ",,,"",,) D4+D5+D6+D7+D8+D9+D10 LFS("660201", 月 ," 借 LFS("660202", 月 ," 借 LFS("660203", 月 ," 借 LFS("660204", 月 ," 借
用友U8V10.1 固定资产管理系统业务处理
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2019年1月31日，财务部对固定资产系统对账、结账。
岗位说明
【W02黄小明】对固定资产系统对账、结账。
业务流程
操作指导 详见教材P386
业务二：查询固定资产原值表
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2019年1月31日，查询固定资产原值一览表。
岗位说明
【W02黄小明】录入固定资产增加的卡片，在固定资产系统 生成固定资产增加的会计凭证。
操作指导 详见教材P352
业务二：采购需要安装的生成设备
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2019年1月13日，因大幅提高生产需要，二车间购入一台需 要安装的高性能气泵。取得与该业务相关的原始单据。
业务五：采购资产
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2019年1月21日，因业务量扩大，采购液压板料折弯机一辆。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
【A01李金泽】增加“资产”存货分类、“液压板料折弯机” 存货档案，【G01叶敏】增加并审核采购订单；【G01叶敏】 增加并审核采购到货单；【C01李红】增加并审核采购入库 单；【G02黄小明】审核采购专用发票；【G02黄小明】增 加采购资产并生成固定资产卡片；【W03李卉】增加银行承 兑汇票；【W02黄小明】审核付款单并生产固定资产增加和 付款的会计凭证。
业务描述
请以【A01李金泽】身份设置固定资产管理系统的参数。
岗位说明
【A01李金泽】设置固定资产管理系统参数。
操作指导 详见教材P332-337
业务二：设置固定资产部门对应折旧科目
业务描述 岗位说明 操作指导 赛题链接
业务描述
2019年1月31日，财务部对固定资产系统对账、结账。
岗位说明
【W02黄小明】对固定资产系统对账、结账。
业务流程
操作指导 详见教材P386
业务二：查询固定资产原值表
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2019年1月31日，查询固定资产原值一览表。
岗位说明
【W02黄小明】录入固定资产增加的卡片，在固定资产系统 生成固定资产增加的会计凭证。
操作指导 详见教材P352
业务二：采购需要安装的生成设备
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2019年1月13日，因大幅提高生产需要，二车间购入一台需 要安装的高性能气泵。取得与该业务相关的原始单据。
业务五：采购资产
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2019年1月21日，因业务量扩大，采购液压板料折弯机一辆。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
【A01李金泽】增加“资产”存货分类、“液压板料折弯机” 存货档案，【G01叶敏】增加并审核采购订单；【G01叶敏】 增加并审核采购到货单；【C01李红】增加并审核采购入库 单；【G02黄小明】审核采购专用发票；【G02黄小明】增 加采购资产并生成固定资产卡片；【W03李卉】增加银行承 兑汇票；【W02黄小明】审核付款单并生产固定资产增加和 付款的会计凭证。
业务描述
请以【A01李金泽】身份设置固定资产管理系统的参数。
岗位说明
【A01李金泽】设置固定资产管理系统参数。
操作指导 详见教材P332-337
业务二：设置固定资产部门对应折旧科目
业务描述 岗位说明 操作指导 赛题链接
用友U8软件账务处理步骤
用友U8软件账务处理步骤
用友U8软件账务处理步骤
你知道用友U8软件账务处理步骤是怎样的'吗?你对用友U8软件账务处理步骤了解吗?下面是yjbys店铺为大家带来的关于用友U8软件账务处理步骤的知识，欢迎阅读。
用友U8软件账务处理步骤
1、现金日记账、银行日记账查询、资金日报表
2、银行对账：
(1) 银行对账期初录入：出纳管理——银行对账——银行对账期初——选择科目确定——选取该银行账户的启用日期——输入单位日记账，银行对账单的“调整前余额”——点击“对账单期初未达账”——增加——录入对账单期初未达账——保存退出后点击“日记账期初未达账”——增加——录入日记账期初未达账——保存退出
(2)银行对账单录入：出纳管理——银行对账——银行对账单——选择科目——增加——录入银行对账单
(3)银行对账：两种对账方式：自动对账，手工对账。
一般情况下，先实行自动对账，再进行手工对账，用来对自动对账的补充。
操作步骤：
自动对账：出纳——银行对账——选择要进行对账银行科目，月份——确定，进入对账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单——对账——录入对账日期及对账条件——确定后进行自动银行对账。
手工对账：自动对账后，可进行手工调整(注意“对照”功能使用)。
双击标上两清标记，“检查”功能检查对账是否有错
取消勾对：“取消”按钮
(4)余额调节表：出纳——银行对账——余额调节表——选中查询的科目上——查看或双击该行——查看该银行账户的银行存款余额调节表——“详细”按钮显示详细情况
(5)进行核销：对账平衡后，可将这些已达账项取消，即进行核销。
出纳——银行对账——核销银行账。
【用友U8软件账务处理步骤】。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
项目十 总账管理系统期末业务处理
实训一 期末结账制造费用 实训二 产成品入库 实训三 结转销售成本 实训四 期末自定义转账凭证设置与生成 实训五 总账管理系统账表入库 3.结转销售成本
本章难点
1.产成品入库 2.结转销售成本
实训一 期末结转制造费用
4
业务一：期末结转制造费用
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月货架的项目明细账。
岗位说明
宋清查询项目明细账。
操作指导 详见教材P443-444
业务三、查询科目明细账
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月沃尔玛超市有限公司的明细账
岗位说明
业务描述
2016年1月31日，设置结转期间损益的凭证。
岗位说明
W02黄晓明设置结转期间损益的凭证。
操作指导 详见教材P437
业务三、结转税费
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，根据自定义记账凭证，生成结转本月未交增值税、 计提城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加的会计凭证。
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，结转本月发生的制造费用。
岗位说明
财务部黄小明结转制造费用。
操作指导 详见教材P424-425
实训二 产成品入库
业务一、产品完工入库 业务二、计算完工产品成本 4
业务一：产品完工入库
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，本月完工产品情况表。
操作指导 详见教材P441
实训五 总账管理系统账表查询
业务一、查询总账 业务二、查询项目明细账 业务三、查询科目明细账
4
业务一、查询总账
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月管理费用的总账。
岗位说明
宋清查询总账。
操作指导 详见教材P442
业务 二、查询项目明细账
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成结转期间损益的凭证。
操作指导 详见教材P439-441
业务五、计提、结转企业所得税
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，计提并结转本月所得税。
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成计提、结转所得税的凭证。
宋清查询客户明细账。
操作指导 详见教材P445
本章小结
期末结转制造费用
期
末
业
产成品入库
务
处
理
账表查询
业务一、设置税金结转、计提凭证
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，自定义结转未交增值税、计提城市维护建设税、教 育费附加、地方教育费附加及企业所得税的记账凭证。
岗位说明
W02黄晓明设置自定义记账凭证。
操作指导 详见教材P434-435
业务二、设置期间损益结转凭证
业务描述 岗位说明 操作指导
岗位说明
W03李卉完成凭证出纳签字，W01宋清审核凭证，W02黄晓 明完成凭证记账；W02黄小明生成自定义转账凭证。
操作指导 详见教材P437-438
业务四、结转损益
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，利用期间损益记账凭证设置生成期间损益的凭证 （收入和支出分别结转）。
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，结转已销售产品成本。
岗位说明
W02黄晓明结转已销售产品成本。
操作指导 详见教材P431-433
实训四 期末自定义转账凭证设置与生成
业务一、设置税金结转、计提凭证 业务二、设置期间损益结转凭证 业务三、结转税费 业务四、结转损益 4 业务五、计提、结转企业所得税
岗位说明
C01李红填制并审核产品入库单。
操作指导 详见教材P426
业务二：计算完工产品成本
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，计算完工产品成本并生产凭证。
岗位说明
W02黄晓明计算完工产品成本、生产凭证。
操作指导 详见教材P427-430
实训三 结转销售成本
4
结转销售成本
实训一 期末结账制造费用 实训二 产成品入库 实训三 结转销售成本 实训四 期末自定义转账凭证设置与生成 实训五 总账管理系统账表入库 3.结转销售成本
本章难点
1.产成品入库 2.结转销售成本
实训一 期末结转制造费用
4
业务一：期末结转制造费用
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月货架的项目明细账。
岗位说明
宋清查询项目明细账。
操作指导 详见教材P443-444
业务三、查询科目明细账
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月沃尔玛超市有限公司的明细账
岗位说明
业务描述
2016年1月31日，设置结转期间损益的凭证。
岗位说明
W02黄晓明设置结转期间损益的凭证。
操作指导 详见教材P437
业务三、结转税费
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，根据自定义记账凭证，生成结转本月未交增值税、 计提城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加的会计凭证。
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，结转本月发生的制造费用。
岗位说明
财务部黄小明结转制造费用。
操作指导 详见教材P424-425
实训二 产成品入库
业务一、产品完工入库 业务二、计算完工产品成本 4
业务一：产品完工入库
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，本月完工产品情况表。
操作指导 详见教材P441
实训五 总账管理系统账表查询
业务一、查询总账 业务二、查询项目明细账 业务三、查询科目明细账
4
业务一、查询总账
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月管理费用的总账。
岗位说明
宋清查询总账。
操作指导 详见教材P442
业务 二、查询项目明细账
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成结转期间损益的凭证。
操作指导 详见教材P439-441
业务五、计提、结转企业所得税
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，计提并结转本月所得税。
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成计提、结转所得税的凭证。
宋清查询客户明细账。
操作指导 详见教材P445
本章小结
期末结转制造费用
期
末
业
产成品入库
务
处
理
账表查询
业务一、设置税金结转、计提凭证
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，自定义结转未交增值税、计提城市维护建设税、教 育费附加、地方教育费附加及企业所得税的记账凭证。
岗位说明
W02黄晓明设置自定义记账凭证。
操作指导 详见教材P434-435
业务二、设置期间损益结转凭证
业务描述 岗位说明 操作指导
岗位说明
W03李卉完成凭证出纳签字，W01宋清审核凭证，W02黄晓 明完成凭证记账；W02黄小明生成自定义转账凭证。
操作指导 详见教材P437-438
业务四、结转损益
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，利用期间损益记账凭证设置生成期间损益的凭证 （收入和支出分别结转）。
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，结转已销售产品成本。
岗位说明
W02黄晓明结转已销售产品成本。
操作指导 详见教材P431-433
实训四 期末自定义转账凭证设置与生成
业务一、设置税金结转、计提凭证 业务二、设置期间损益结转凭证 业务三、结转税费 业务四、结转损益 4 业务五、计提、结转企业所得税
岗位说明
C01李红填制并审核产品入库单。
操作指导 详见教材P426
业务二：计算完工产品成本
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，计算完工产品成本并生产凭证。
岗位说明
W02黄晓明计算完工产品成本、生产凭证。
操作指导 详见教材P427-430
实训三 结转销售成本
4
结转销售成本