银行金融产品

银行金融产品
银行产品分类
银 行 产 品
结算类产品
信贷类产品
服务类产品
负
债资
产 中 间 业 务
信贷产品分类
表外
表内
纵 向 发 展
信用证
投资
横向分类
占用贷款规模的资产 • 1、贴现资产，包括贴现和转贴现。 • 2、短期贷款，包括公司、个人、小企业、微小企业贷款。 • 3、中长期贷款，包括公司、个人、不企业、微小企业贷 款。 • 4、逾期贷款：逾期90天以内的贷款。 • 5、非应计贷款：逾期90天以上的贷款。 • 6、贸易融资，押汇、福费廷、T/T融资等。 • 7、信用卡透支 • 8、银行承兑汇票垫款
商业承兑汇票
国内信用证
电力、钢铁、家电、医药、有 色金属，“一手交钱、一手交 货”
A、国内信用证开证—委托收款流程
买方/开证申 请人
9、 递 送 单 据 1、 提 出 开 证 申 请
卖方/受益人
4、发货 5、将 8、 信用证 委 项下全 3、 托 套单据 通 收 和信用 知 款 证正本 入 提交递 账 交单证
卖方/受益人
4、发货 5、将信用证 项下全套单据 和信用证正本 提交递交单证 7、付款 3、 提 供 打 包 贷 款 8、 委 托 收 款 还 款
开证行
2、信开方式开立信用证 （MT799电文证实）
6、单证寄送
通知行/议付行
C、国内信用证项下融资—卖方押汇或议付/贴现
买方/开证申 请人
9、 递 送 单 据 1、 提 出 开 证 申 请 4、发货
卖方/受益人
6、 办 理 议 付
5、将信用证项下全 套单据和信用证正 本提交递交单证， 申请议付/押汇。 8、付款
3、 通 知
开证行
2、信开方式开立信用证 （MT799电文证实） 7、单证寄送，申请承兑
通知行/议付行
D、国内信用证—买方押汇
买方/开证申 请人
1、 10、 提 递 出 送 开 单 证 据 申 请
严格，要求一定控制信 贷资金用途和贸易背景 资料。
最大
通过国内信用证的文义控制， 实际经营中有银行信贷资金的 封闭运行确保物流畅通。 仅限于合同和发票，对货运单 据没有要求，因此审核的技术 手段缺少最关键的环节。 即便采取受托支付，但由于没 有交易的基础资料作支撑，因 此也很难实际控制信贷资金的 用途。
发票应为增值税专用发票（包括发票联和抵扣联），但法律法规及国家税务 部门另有规定，无法开立增值税专用发票的除外；发票须由受益人出具，其抬 头为开证申请人。
国内信用证 vs. 银行承兑汇票
国内信用证 银行承兑汇票
需贸易背景 银行第一付款责任 依据合同开出 有条件的付款承诺
需贸易背景
银行第一付款责任 依据合同开出
存 款 类
贷 款 类
票 据 类
保 证 类
代 理 类
进 口 融 资 类
出 口 融 资 类
包 融 通 供 应 链 金 融
贸 易 结 算 类
同 业 业 务 类
投 资 银 行 类
其 他 融 资 类
总供67个单项产品
一、承诺类业务
承诺见票即付。 承诺单证相符 即付。 承诺履行义务， 否则银行根据受 益人要求支付款 项。
银行承兑汇票
较强
贷
款
不够严厉，很难控制贷 信资金的用途，基本不 能控制贸易背景资料。
最低
不同融资工具的客户选择
客户地位 行业 其他
银行承兑 汇票
买方处于弱势地位，只能 钢铁、汽车、家电、化肥、煤 签发银行承兑汇票，卖方 炭、石油、大学、医院、电信、 不接收国内信用证。 有色金属等行业 买方处于强势地位，可 以决定使用的结算支付工 具，这类公司使用商业承 兑汇票纯粹是因为自身强 势，不希望承担签发银行 承兑汇票的手续费，占用 供应商的资金时间价值。 买方处于相对强势地位， 可以决定使用的结算支付 工具。 买卖双方都不信任对方， 可以通过国内信用证保证 双方的安全。 多在钢铁、石化、铁道、电力、 电信等行业使用，签发客户多 是特大型的钢铁集团、大型石 油集团、铁道部所属铁路局 （公司）、大型电力集团、大 型电信集团等客户
1.3 国内信用证
有条件的 付款承诺
指开证银行应申请人要求开出的、凭符合信用 证条款的单据支付的付款承诺。
定义
国 内 信 用 证 要 点
种类
付款方式：即期付款、延期付款、议付
不可撤销、不可转让的跟单信用证
特点

结算币种为人民币,只限于转账，不得支取现金 保证金原则上不低于20%, 付款期限不超过6个月 以中文办理
• 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑 汇票。 • 商业承兑汇票是由银行以外的付款人承 兑的票据。 • 商业承兑汇票期限自出票之日起最长不 得超过6个月。（目前的电子汇票的最 长期限1年） • 承兑企业将其无价的信用转化为有价的 资金。
1.2商业承兑汇票票样
1.2商业承兑汇票
出票人（承兑人）
出票承兑
信用转换系数
100% 50% 20% 0% 0%
Байду номын сангаас
包括投标保函、履约保函、预付 保函、预留金保函等 主要指有优先索偿权的装运货物 作抵押的跟单信用证
承诺中原始期限不足1年或可随时 无条件撤销的承诺，包括商业银 行的授信意向
50%
包括资产回购协议和有追索权的 资产销售
100%
信贷产品树状图
公司金融产品手册
1.3国内信用证
国内信用证主要条款
• • • • • • • • • 开证行名称和地址 开证日期 信用证编号和种类 开证申请人名称和地址 受益人名称和地址 通知行名称和地址 有效期和有效地 交单期限 信用证金额 • • • • • • • 付款方式 运输方式 发运地和目的地 最晚发运日期 对分批和转运的规定 货物描述 单据要求和种类 发票 运输单据 保险单
3. 应收利息
■；●（100%）；△（ □；●（100%）；▲（ ） 剩余期限在4个月以上 剩余期限在4个月以下 ■；●（20% ）；▲（ ■；○（ □；○（ 5.31理财产品 ）；▲（ ）；△（ ）
） ） ） ） ） ）
□；●（20%）；▲（ □；●（20%）；▲（ □；●（20%）；▲（ □；○（ ）；△（
1.2商业承兑汇票
• 商业承兑汇票贴现额度控制： • 一、承兑人 包商银行商业承兑汇票贴现业务管理办法（试行） 包商银发[2011]257号 • 二、贴现申请人 • 三、背书人 • 可以任选其一或多个。 • 《票据法》第三十七条：背书人以背书转让汇票 后，即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责 任。 • 商业承兑汇票贴现可以要贴现申请人存入一定比 例的保证金。
资本充足率
• 国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资 本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其 目标标准比率为8％。 • 资本充足率，Capital adequacy ratio (CAR)。 资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比 例。 • 资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产 遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程 度。 • 资本充足率=（资本－扣除项）/（风险加权资产 +12.5倍的市场风险资本）。
1.1银行承兑汇票
VS1.2商业承兑汇票
占用银行表外授授额度
不占用银行任何信贷额度
1.1 银行承兑汇票——开票类产品
未到期银票质押
大拆小、短拆长
新开银票
1.1 银票贴现
买方
银票 货物
卖方
银票
贴现款 =票面金额— 贴现利息
银行
因贴现利息承担人 不同，分为：
卖方 付息 票据 贴现
买方 协议 付息 票据 贴现
不占用贷款规模的资产 • • • • • • • • • 1、存放中央银行款项。 2、存放同业， 3、买入返售金融资产债券、票据、其它。 4、应收利息。 5、他行委托代付款项 6、拆出资金。 7、持有至到期投资。 8、可供出售金融资产。 9、应收账款类投资。
风险资产
• 1、风险资产 Risk capital，简单的说就是具有一 定风险性的资产，是指商业银行资产结构中未来收 益不确定且可能招致损失的那部分资产。 • 2、加权风险资产：各类资产风险不同。为了反映 资产的风险度，保障银行资产运营的安全性效益性， 不同风险资产设置了不同的风险系数，以各种风险 资产数额乘以风险系数再加总所得之数称为加权风 险资产。
风险资产
一、占风险资产的业务 1、信贷业务：贷款、贸易融资 2、表外业务的敞口部分 3、投资类业务：理财产品、信托计划、租赁权等 3、期限在4个月以上的对商业银行（不包括信用社）的债 券（银票贴现、存放同业） 二、不占风险资产的业务 1、代理业务 2、期限在4个月以内的对商业银行的债券（包括到期日4 个月以内的票据贴现、期限在4个月以内的存放同业资金）
无条件付款承诺
银行无需审核单据 基本不能约束合同实施 业务处理相对简单 到期付款 办理费用相对较低 货、款两清
银行需审核单据
对合同实施约束力强 业务处理严谨
付款期限有即期、远期
办理费用相对较高 单、款两清
国内信用证、银行承兑汇票及贷款风险保障的异同
对贸易背景的要求
对银行的 保障程度
其
他
国内信用证
最为严厉，要求绝对地 控制信贷资金用途和贸 易背景资料。
双方 协议 付息 票据 贴现
买方付息贴现
2、汇票及承诺函 出票人 （买方） 收款人 （卖方）
1、出具付 息承诺函， 存入应付贴 现利息
4、扣收利 息出具记账 凭证
3、申请贴 现、提交汇 票及承诺函
5、支付票 面全款
银
行
代理贴现业务
出票人
1、签发 银票 2、办理 贴现