第二章社会保障的理论基础早期的社会保障思想
社会保障理论与实务知识点
第一章社会保障理论概述社会保障制度的概念:对暂时或永久失去劳动能力及因各种原因造成生活困难的社会成员提供基本生活保障和基本医疗服务的措施、制度和事业的总称;社会保障通过分散个人的风险,社会保障是国家通过立法并依法采取强制手段对国民收入进行再分配以保证劳动力再生产、社会安定、经济有序进行;许多国家的社会保障制度包括社会保险、社会救助、社会福利等内容;在中国还有针对特殊人群的社会优抚制度;概念要素依法建立,立法先行突出以人为本具有经济福利性属于社会化行为社会保障制度的功能稳定功能、调节功能、促进发展功能、互助功能、其他功能社会保障的特点公平性：起点、过程、结果社会化福利性法制规范性特征多样性特征刚性发展特征风险分散机制基本生活需求保障责任主体是国家和政府通过再分配保证社会公平社会保障的基本原则公平原则、与社会经济发展相适应原则、责任分担原则、普遍性与选择性相结合原则、其他原则社会保障体系概述含义社会保障各个有机组成部分所构成的整体；是国家依法建立起来的保障国民生活、维护社会稳定、促进社会和谐发展的系统；社会保障体系有无漏洞通常是衡量社会保障制度完备与否的基本依据;社会保障体系建设的目标完整性协调性社会保障体系的结构根据业务内容：社会救助,社会保险,社会福利根据是否与受保障对象的社会生产活动或收入关联根据政府介入程度及法律规范的强制性层次性社会保障体系社会福利老年人福利、残疾人福利、妇女儿童福利、其他福利军人保障补充保障慈善事业、社区服务、企业年金、商业保险、家庭保障第二章社会保障主要理论思想德国新历史学派劳资问题是一个伦理问题国家至上法律至上社会保障思想：倡导国家保险,缓和劳资矛盾代表人物：古斯塔夫·冯·施穆勒G. Schmoller主要观点：强调精神和伦理在社会经济与生活中的重要地位；强调国家在经济、社会发展中的重要作用,主张实行强有力的国家干预；资本主义经济组织形式变化可以避免其经济发展重点弊端；提倡社会改良,主张实施社会立法,促进社会福利事业发展；历史价值被政府接受,是德国率先实施的依据凯恩斯主义代表人物：约翰·梅纳德·凯恩斯主要观点：充分就业理论在市场经济中,有效需求不足是引起失业的根本原因;要想达到充分就业水平,就必须依靠国家对经济生活的直接干预;通过国家干预,扩大公共福利支出和公共基础设施建设等措施刺激需求增长,实现充分就业,强调精神和伦理在社会经济和生活中的重要地位;历史价值：被美国政府接受；需求管理成为很多国家制订政府经济政策的指导思想;有效需求理论边际消费倾向递减规律资本边际效率递减规律流动偏好规律政策主张有效需求管理政策刺激消费,引导需求政策社保思想：有限再分配和有限保障凯恩斯主义主张通过财政政策大幅度提高社会福利水平,其目的是为了增加社会总需求,主要是从生产的角度考虑的,最终是为了维持再生产的顺利进行;他们所关心的问题是维持社会再生产的连续性,实施一系列的社会福利措施,只是为了刺激需求和保护生产,以实现充分就业,其政策并非出于对民众福利的真正关心;因此,在此基础上建立的社会保障制度是一种充分强调个人责任,国家承担有限责任的社会保障制度,提供的社会保障仅是“有限”保障;福利经济学旧福利经济学、新福利经济学代表人物：庇古旧福利经济学、卡尔多新福利经济学主要观点：旧福利经济学：福利是一个人获得的效用或感受到的满足通过国家干预,通过收入再分配的形式来实现福利最大化新福利经济学：帕累托最优理论——公平与效率的理想王国历史价值：将社会福利与国民收入联系在一起,是福利国家产生的理论依据旧福利经济学基本观点经济福利边际效用价值论①国民收入大小；②国民收入分配社会保障思想：政府干预,实施社保,收入均等新福利经济学“帕累托最优”与“补偿原理”“社会福利函数”论“相对福利论”论社保思想：补偿变革损失,实现合理分配逆向选择道德风险第三章社会保障理论分析社会保障水平的特点含义：社会保障水平是指一定时期内一国或地区社会成员享受社会保障的高低程度;社会保障水平有绝对水平和相对水平之分社会保障绝对水平是指每个独立个体所获得的社会保障给付量；微观：社会保障支出占工资总额的比重;中观：社会保障支出占财政支出的比重宏观：社会保障支出占国内生产总值的比重特点;粘性或者刚性特点、动态性特点、适度性特点社会保障水平适度性社会保障支出水平“不足”低于最低生活保障标准社会救助；低于基本生活标准社会保险社会保障支出水平的“超度”客观原因：人口老龄化、失业率增高、医疗费用膨胀；主管原因：政策原因、认识误区社会保障支出的“适度”平等与公平公平的相对性不同的主义有不同的公平原则、不同时期或不同社会发展阶段有不同的公平原则、不同领域有不同的公平原则、不同的利益群体有不同的公平原则、不同的个人对公平的理解也有分歧社会保障中的平等参保资格上是否平等、在保险缴费、支付、水平上是否平等、获得最低生活保障的门槛是否人人相同、在社会保障模式层次上,促进收入平等化、基本公共服务均等化总体实现社会保障中的效率社会保障制度本身内部而言的效率社会保障制度对于促进经济发展和人力资源有效供给外部而言的效率外部效率衡量指标：社会保障支出占GDP的比重,在职职工总收入中社会福利收入占工薪收入的比重,福利分配与工薪就业的关联度社会保障中的公平体现于社会保障原则之中社会保障一般公平原则：1生存保障原则；2正向分配原则；3社会保障制度与国情相适应原则；4普遍社会保障中的公平体现于社会保障原则之中社会保障各子项目公平原则：1社会救助原则——选择性原则、人道主义原则、受助权利原则、最低生活原则2社会保险原则——权利与义务相结合原则、统筹互济原则性与选择性相结合原则社会保障中的公平体现于社会保障原则之中社会保障各子项目公平原则：3社会福利原则——普遍性与选择性相结合原则；4社会优抚原则——励军荣军原则,权利与义务相结合原则；社会保障中的公平体现于社会保障原则之中不同主义的不同公平原则：1关于国家介入社会保障的程度；2关于社会保障收支问题；3关于“劫富济贫”和福利收入均等化问题4关于社会保险的资格条件问题第四章社会保障基金与管理社会保障基金来源社会保障基金征税方式与征费方式费改税的积极作用提高征收率和降低成本、提高社会保障统筹级次、有助于健全监督机制,确保基金安全有利于缩小收入分配差距,促进社会公平费改税的障碍面临着制度障碍和相应成本制度缺失成本与制度摩擦成本、配套管理制度亟待完善与我国现行的“统账结合”的制度构架相冲突社会保障基金筹集模式现收现付型、完全积累型、部分积累型现收现付式：不同人群的代际收入再分配,内涵：利用目前投保人缴纳的保险费为现在的保险受益人支付保险金,完全靠当前的收入满足当前的支出,以支定收,略有节余;优点：以支定收,只需考虑短期资金平衡,不必承担长期风险;缺点：当人口年龄结构和劳动力的年龄结构发生变化或者经济发生动荡时,会增加现有人口和劳动力的负担完全积累式：个人生命周期内的收入平滑;内涵：未来用于支付保障待遇的基金为投保人在整个缴费期间的缴费额及其储备基金的投资收益,也就是通过一定的积累来满足个人未来的保障需求;特点:费率在较长时间内保持相对稳定；可以由有关管理当局通过投资活动予以保值、增值;优点：能够预防人口老龄化的冲击,使基金的筹集与经济条件相联系,权利与义务关系紧密;缺点：通货膨胀导致基金贬值风险的客观存在又使资金的保值与增值压力倍增；每个劳动者分别设立账户且历经多年导致管理难度比较大;部分积累式：现收现付与部分积累的结合;内涵：将现收现付式和完全积累式实行有机结合,将社会保障基金的收支分成两个部分,一部分现收现付,另一完全积累;特点：以近期横向收付平衡原则与远期纵向收付平衡有机结合作为指导的基金管理方式;实践：我国的城镇职工基本养老保险采取的就是部分积累模式社会保障基金的筹集原则收支平衡,确保制度正常运行：现实生活中,社会保障基金的筹集一般都采取收支平衡,略有节余的方式;合理负担,维持适度待遇水平：在企业、个人和政府之间进行合理的社会保障费用;综合平衡,支撑经济社会全面发展：根据一定期间内社会保障项目支付的需要确定合理的支付准备金规模,剩余部分用于投资运营,社会保障基金投资原则安全性原则：最基本原则,名义价值和实际价值收益原则：社保基金通过投资运营获得尽可能高的投资回报率流动性原则：衡量标准是资产变为现金的能力属地化管理社会保障管理机构的类型：决策机构主要是由政府机关充当执行机构主要由政府职能部门或社会组织担任监督机构由社会保障监督委员会担任社会保障管理方式集权制管理：在建立统一的社会保障管理机构的基础上,把各个社会保障项目全部统一在一个管理体系中,集中对社会保障各项基金的筹集、待遇给付以及运营监管等实施统一的管理;分权制管理：不同的社会保障项目由不同的政府主管部门负责管理,各自建立起一套执行机构、资金运营机构和监督机构,并且各机构间相互独立,资金不能相互融通;统分结合的管理：将相关性较强的社会保障项目集中起来,实行统一管理,而将特殊性较强的项目单列出来,由专门的部门进行分散管理第五章养老保险制度人口老龄化一个国家和地区的人口结构模式,而不是指单一群体或个人年龄包含两个方面的含义：一是指老年人口相对增多,在总人口所占比例不断上升的过程；二是指社会人口结构呈现老年状态,进入老龄化社会衡量标准：国际上通常把60岁以上的人口占总人口比例达到10%,或65岁以上人口占总人口的比重达到7%作为国家或地区进入老龄化社会的标准养老养老金替代率即劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平的比率;通常作为衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的重要评价标准;替代目标和公式缴费工资替代率缴费工资替代率=基本养老金/指数化缴费工资社会平均工资替代率社平工资替代率=基本养老金/地方社会平均工资个人退休前工资替代率个人工资替代率=基本养老金/退休前工资金替代率根据社会保险的原则,养老金标准的上限应该考虑退休人员已经形成的生活水平,下限应当高于贫困线,即养老保险金必须高于社会救济的标准;国际劳工大会的文件规定：缴费和就业30年并有一个符合养老条件的配偶,正常的养老保险工资替代率不得低于40%--50%;国外的养老金替代率一般在40%--70%之间,如美国的养老金替代率为40%,法国为50%,日本最高为68%;养老保险金的缴费模式待遇确定型,缴费确定型待遇确定型DB计划,defined benefit指按预先确定的为保障一定的生活水平所需要的替代率与支付养老金标准,支付雇员退休时的待遇;“以支定收”例如：养老金水平=该职工退休前若干年的平均工资系数工作年限优点：收益额明确,退休后有收益有保障;缺点：有通货膨胀及待遇刚性增长等风险;缴费确定型DC计划,defined contribution是经过预测,确定一个缴费标准,按照这个缴费标准投保费率筹集养老保险基金,并存入劳动者的个人账户;“以收定支”养老金水平取决于缴费年限的长短、资金积累的规模及其投资收益的多少优点：简便灵活、雇员选择权;缺点：保值增值难度大养老保险三支柱方案、五支柱方案全国社会保障基金含义：在政府强制实施的公共养老金或国家养老金之外,企业在国家政策的指导下,根据自身经济实力和经济状况建立的,为本企业职工提供一定程度退休收入保障的补充性养老金制度;企业年金目前定位为多层次养老保障体系的重要支柱和社会基本养老保险的一个重要补充;基本模式;建立了以受托人为中心的信托模式;企业年金由企业发起设立年金计划,并成立年金理事会,确定受托模式后,由受托人代表委托人选择投资管理人、托管人和账户管理人;通过四个资格管理人之间的相互监督,最大程度的保证企业年金基金的安全;第六章医疗保险制度医疗服务市场的特殊性医疗服务价格的需求弹性和供给弹性都较小,收入弹性较大供方信息垄断医疗服务需求易受心理作用影响医疗服务具有不可分割性特点医疗服务具有异质性特点医疗服务市场的失灵医疗保险市场失灵信息不对称：风险选择risk selection、撇脂cream-skimming、逆向选择adverse selection与医疗服务市场相连：第三方补偿机制医疗保险制度模式国家卫生服务模式：特点：普享的福利制度：本国全体公民资金流向：公民纳税——二次分配——医疗服务提供方——为居民提供免费或低收费的医疗服务,不存在“第三方付费”：政府举办医疗机构,较强的计划性,市场机制基本不起调节作用社会医疗保险模式：概念：国家通过立法形式强制实施,由雇主和雇员按一定比例缴纳医疗保险费,建立医疗保险基金,用以支付被保险人医疗费用的一种医疗保险制度;特点：国家立法强制居民参保和筹集医疗保险基金,强调权利与义务先对应,第三方支付以收定支、收支平衡,专款专用,与就业和收入相关联,保障范围扩大,被保险人自付一定费用商业医疗保险模式概念：以商业医疗保险作为本国多层次医疗保障体系的主体制度,辅之以其他形式的医疗保障的一种医疗保障模式;是把医疗保险作为一种特殊商品,按市场法则自由经营的医疗保险模式特点：自愿的契约关系,特殊商品,市场调节,政府责任是制订与监管医疗保险的法律法规,第三方支付,强调精算公平储蓄医疗保障模式概念：将医疗费用损失风险自留的一种形式,通过个人账户的积累,以解决家庭成员患病所需的医疗费用的医疗保障制度特点：法律强制性储蓄的方式,要求每个有收入的国民在年轻时就要为其终生医疗需求储蓄资金;不能分散风险;强调基金积累,突出个人的自我保障意识和责任;个人储蓄账户只能用于个人和家庭成员的医疗消费;患者根据自己经济支付能力自主选择医疗服务项目,享受的医疗服务水平越高,个人自付的费用就越高复杂性：多种制度,主导制度分类依据·：兼顾资金筹集方式、对医疗机构的支付方式、医疗费用的分担方式等方面的差异医疗保险费用分担方式起付线方式起付线方式又被称为扣除法,是指被保险人只有在支付一定数额的医疗服务费用后,保险机构才负责支付部分或全部的医疗费用;共同付费方式共同付费方式又称按比例分担,即被保险人和保险机构按一定比例共同支付医疗费用,这一比例又称共同负担率或共同付给率;最高保险限额方式该方法是先规定一个医疗费用封顶线,社会医疗保险机构只偿付低于封顶线以下的医疗费用,超出封顶线以上的医疗费用由被保险人或由被保险人与其单位共同负担;混合式混合支付法是将上述多种支付方式综合起来应用的偿付方式;医保支付方式医疗服务付费方式按服务项目支付Fee for Service第三方医疗保险机构根据协议,按医生和医院提供的服务项目和数量向医疗服务机构支付医疗费用的形式;按住院床日费用支付Per Diem日均住院费用付费,医疗保险机构根据医院实际提供的住院天数,按每一住院日的费用偿付标准向医院支付医疗费用的方式;单病种支付Per Case医院对单纯性疾病按照疾病分类确定支付额度的医疗费用支付方式;疾病诊断相关分组Diagnosis Related Groups,DRGs根据国际疾病诊断分类标准,将住院患者的疾病分为若干组,每组分为几级,对某组某级疾病的诊疗全过程一次性向医疗机构偿付费用;按人头付费Capitation根据医疗结构服务人数,按照每人定额定期由第三方向医疗服务方支付一笔固定的费用为被保险人购买医疗服务的制度;总额预付制度Global Budget协商确定一定时期内提供一揽子医疗服务项目所需的资金总额医保两定点、三目录两定点：定点医院、定点药店处方外配药品购买；三目录药品、诊疗项目和服务设施目录；起付线社会统筹基金开始分担的医疗费用的金额起点, 为当地员工年平均工资的10％左右；共付制社会统筹基金分担医疗费用时,要求个人分担一定比例；封顶线社会统筹最高支付限额,原则上控制在当地员工年平均工资的４倍左右第七章失业保险制度失业失业的概念：在某个年龄以上,在考察期内没有工作,而又有工作能力并且正在努力寻找工作的状态失业三要素：年龄、工作能力、正在努力寻找工作的状态失业的基本类型摩擦性失业：由于劳动力信息不完全、市场组织不完善所导致的人们在不同地区、职业或生命的不同阶段不停地转换工作而引起的难以避免的摩擦所造成的失业劳动力市场的动态属性和流动选择机制引起历时较短,自愿性失业结构性失业：由于经济结构变化和产业兴衰转移而导致的劳动力供求的内部结构失衡而出现的失业现象职位空缺和失业者并存原因：技术进步；产业结构、产品结构变化；地区经济发展不平衡持续时间较长周期性失业：有效需求不足事业,由于经济的周期性波动而引起的劳动力供大于求所造成的失业难以预料,后果严重,难以治理季节性失业：某些行业生产条件或产品受气候条件、社会风俗或购买习惯的影响,由于季节性变动而导致的劳动者就业岗位的丧失所形成的失业现象,可以预料,容易解决失业陷阱在失业保险制度作用下,当失业者失业期间享受的失业保险金收入和其他补助与找到工作的净收入相比具有很高的替代率时,失业者宁愿选择失业而不愿再就业;/缩小了失业者和就业者之间的收入差距支付期限较长,客观上促使长期失业者形成;/等额发放不利于失业者再就业如何应对失业陷阱降低失业保险金的替代率、短失业保险金发放时间、随给付期限累退发放失业保险金、对失业者提前就业给予奖励失业保险制度的发展趋势失业保险的覆盖范围扩大、失业保险的目标越来越明确、失业保险向失业预防和就业援助相结合转变失业保险条例经济体制转型与中国失业保险制度创建的客观必然性以三个法规为线索的失业保险制度发展脉络初创：国营企业职工待业保险暂行规定1986年发展：国营企业职工待业保险规定1993年完善：失业保险条例1999年从三大法规的变化看失业保险制度的逐步完善资助企业创造就业机会,抑制企业解雇员工,稳定就业均等金额给付不论失业前收入水平多高,都规定给付同一绝对金额的津贴均等比例给付按失业前一段时间平均收入水平的同一比率给付津贴递减给付失业津贴占原工资的比例与失业前的工资水平成反比根据失业时间的延长逐渐减少给付金额或降低给付比率均等金额线付与均等比例给付相结合失业津贴分为两部分：固定部分、与原工资相联系的部分给付期限最高限额为连续领取8~39周,通常为26周给付期限与失业者的年龄条件、缴费时间以及失业率有关失业保险给付期限计算方法连续计算,享受失业保险待遇最长期限连续计算累计计算,在一定时间内累计,超出不再享受第八章其他保险工伤保险实施原则无责任补偿原则也称无过失补偿原则;劳动者意外遭遇工伤事故,不论事故责任人是谁,不论雇主、雇员哪方过失,甚至没有过失,劳动者均应依法享受工伤保险待遇;待遇给付与责任追究分开本人犯罪或故意行为除外;个人不缴费原则工伤保险的保费由企业承担,个人不缴费待遇标准从优原则工伤保险待遇比其他社会保险项目优厚只要符合工伤标准,待遇给付即可获得,不考察年龄、缴费期等其他因素补偿、预防、康复相结合原则从经济补偿转向事故预防、医疗康复及职业康复相结合,这是现代工伤保险的标志也是发展趋势职业病工伤是职业性伤害的简称,内容包括工作意外事故和职业病所致的伤残及死亡;工伤包含伤、残、亡三种情况,均为因工伤事故或职业病引起的后果;“伤”指致使身体器官或生理功能受损；“残”指经治疗修养无法复原,以致器官丧失或功能障碍,引起永久性完全或部分丧失劳动能力；“亡”指死亡;职业病的范围是由国家主管部门明文规定的,即工伤保险范畴内的职业病是国家认定的法定职业病我国工伤认定在支付工伤保险待遇前,首先必须对受伤者进行伤残鉴定,以确定其伤残等级,然后按照伤残等级支付保险待遇工伤保险条例对保护工伤职工合法权益、分散用人单位工伤风险、规范工伤保险工作发挥了积极的作用制度指导思想：从原来纯粹的生活保障,逐步转向工伤保险、工伤预防和职业康复大环节的一体化保障,建立和完善适应社会主义市场经济体制需要的、统一的、普遍适用的、社会化的工伤保险制度制度的主要内容：工伤保险覆盖范围工伤范围及职业病认定因工伤残等级鉴定工伤保险待遇给付第九章社会救助制度绝对贫困与相对贫困贫困与贫困度量贫困的界定贫困是一个多维度的概念,它既属于社会学范畴,又属于经济学范畴,甚至还涉及心理学领域贫困的度量恩格尔系数市场菜篮子法生活形态调查法我国现行的城市最低生活保障制度1999年城市最低生活保障条例保障对象界定;条例规定,低保对象为家庭人均收入低于当地最低生活保障标准的持有非农业户口的城市居民保障标准确定;城市居民最低生活保障标准按照当地维持城市居民基本生活所必需的衣、食、住费用,并适当考虑水电燃煤燃气费用以及未成年人的义务教育费用确定保障资金来源;城市居民最低生活保障所需资金,由地方人民政府列入财政预算,纳入社会救济专项资金支出项目,专项管理,专款专用第四阶段：深化阶段1999年至今恩格尔系数社会救助制度的含义由政府主导或在政府的推动下,通过再分配的形式保障社会成员最基本生活水平的一种社会制度社会救助是一种政府行为社会救助的对象主要是遭受生活困境的社会弱势群体,即依靠自身能力难以摆脱生活困境的社会成员社会救助是一种补救性质的制度,其目标是满足社会成员的最低生活需要,避免社会成员陷入生存危机;社会救助往往被认为是一种国家责任。
第二章--社会保障理论基础和原则
福利病讨论
所谓福利病，简单地说，就是社会保障水平超越了社会发展阶段， 过高的福利水平使人们滋长懒惰习气，进而影响经济效率。
自从我国社会保障制度走上改革之路以来，“要避免得福利病”的声音 就不绝于耳。中国学术界的观点颇有争议。
北京大学陈平教授称建 立统一的社会保障体系 是“短视国策”，尤其 强调突出福利国家的 “福利病”而反对建立 全民福利制度。
第二节 社会保障中的平等、效率与公平
一、社会保障中的平等与公平 1、平等 制度层面：促进收入均等化 2、待遇规定上，平等表现为不同行业、生。地位、收入、性别等对象享有同 等的保险待遇 3、其他层面上，例如保险费率相等、最低生活保障人人相同等
二、社会保障中的效率 指社会保障制度对于促进经济发展和人类资源有效利用而言的效率
在抨击所谓福利病时，必须区分对象。 就像对一个天天山珍海味的人，确实需 要劝告其要注意节制饮食以免营养过剩 导致富贵病或者肥胖症，但对于一个刚 摆脱贫困的人或者还未免除生存恐惧的 人而言，需要提醒的恰恰应当是加强营 养以强健其身体，并需要为增强其营养 而提供帮助。对一个国家或者地区也是 如此，在中国的社会保障体系建设中， 福利病至少在30年内均是一个伪靶子， 但它确实会误导人们甚至影响政治决策。
第二章 社会保障理论基础和原则
第一节 平等、效率与公平 第二节 社会保障中的平等、效率与公平 第三节 社会保障原则 第四节 社会保障思想流派
第一节 平等、效率与公平
一、定义
1、平等：“是什么”、“怎么样”。
差别是客观存在的
2、公平：应该是什么样的
是一种主观价值，一种概念，具有相对性
平等的不一定是公平的，公平的也不一定是平等的。
三、社会保障中平等、效率、公平三者之间的关系 1、社会保障制度设计往往要在平等与效率之间作利弊权衡； 2、平等与效率处于同一个连续统一体的两端，权衡是做公平选择，取舍点就 是决策者所认为的公平支点
郭士征《社会保障学》笔记和课后习题(含真题)详解(社会保障的理论基础)
第二章社会保障的理论基础2.1 复习笔记一、西方社会保障发展的理论基础1．亚当·斯密的社会保障思想（1）亚当·斯密在《国富论》中，提出市场经济是“国富裕民”的康庄大道。
他认为市场机制是一只“看不见的手”，它在合理地配置资源。
（2）斯密反对国家以各种形式对工商业一般事务进行干预，主张保护私人产权。
（3）斯密主张自由市场经济，反对国家干预主义，但他并不反对国家对公共产品的投入和管理，以及对有害于社会自由的必要干涉。
（4）古典经济学派主张自由放任主义，认为市场机制可以实现社会经济的协调发展，反对政府对社会经济的任何干预，反对进行收入再分配。
在他们看来，市场分配结果是最合理的，正是由于政府的介入才使分配出现不合理现象。
2．德国新历史学派德国新历史学派产生于19世纪70年代，其主要代表人物有施穆勒、布伦坦诺等人。
德国新历史学派主要有以下一些观点：（1）主张国家至上，强调国家在社会和经济发展中的重要作用。
他们认为国家具有管理社会生活的职能，应该负起“文明和福利”的责任。
（2）认为劳工问题是当时德国所面临的最严重的社会经济问题。
他们从改良社会主义观点出发，提出要增进社会福利，实现社会改革，并通过工会组织来调解劳资之间的矛盾，主张由国家来制定劳动保险法、孤寡救济法等。
（3）强调伦理道德因素在经济中的地位和作用。
他们主张劳资问题是一个伦理道德问题，解决这个问题的方法不是革命，而主要是对工人进行教育，改变其心理和伦理道德观点。
（4）强调法律对经济的制约作用。
他们强调国家应该通过各种法律、法规对社会经济进行自上而下的改革。
（5）德国新历史学派的理论实质上是通过建立社会保障制度，增进社会福利，缓和尖锐的劳资矛盾，创造相对稳定的社会环境，其主要目的是稳定劳动力队伍。
3．瑞典学派（1）瑞典学派是19世纪末、20世纪初形成的。
代表人物主要有大卫·达维逊、古斯塔夫·卡塞尔、克努特·维克塞尔、伊里克·林达尔、阿萨·林德伯克等瑞典经济学家。
《社会保障概论》习题及参考答案
第一章社会保障的由来发展一、名词解释二、填空题1.社会保障制度的责任主体是，实施的对象是。
2.英国的旧《济贫法》颁布于年，又称；新《济贫法》颁布于年。
英国政府在二战后采纳了中的许多政策主张，完善了社会保障制度，使其成为了第一个“福利国家”。
3.世界上第一部社会保险法律是国颁布的。
4.我国的社会保障制度包括、、、。
5. 是世界上第一个实行社会保险制度的国家，1935年国通过了历史上第一部《社会保障法》。
6.社会主义国家的社会保障制度最早产生于年。
三、单项选择题1．最早使用社会保障social secureity 这个词是在（A）A 1935年B 1941年C 1834年D 1835年2.东欧和包括我国在内的亚洲社会主义国家，仿效前苏联的型社会保障模式。
A “投保资助”B “国家保险”C “福利国家”D “储蓄保险”3.为全体英国公民设计了“从摇篮到坟墓”的福利措施的是。
A 庇古B 凯恩斯C 贝弗里奇D 罗宾逊夫人4．新中国成立后，制定的第一部重要的社会保障法规是.A 《中华人民共和国劳动保险条例》B 《社会保障法》C 《国家机关工作人员退休处理暂行办法》D 《社会保险暂行条例》5．英国政府于1834年颁布了，规定保障公民的生存是政府的义务。
A 旧《济贫法》B 新《济贫法》C 《公共健康法》D 《退休金法》6.最早由国家立法实行济贫事业的国家是A 美国B 英国C 德国D 法国7. 社会保障由传统向现代转变的标志是A 19世纪末德国《社会保障法典》B 1834年英国《济贫法修正案》C 1935年美国《社会保障法》D 1941年国际劳工组织《大西洋宪章》8.世界上第一部社会保险方面的综合性法律是A 德国的《疾病社会保险法》 B英国的《国民保险法》 C美国的《社会保障法案》D英国的《贝弗里奇报告》四、多项选择题：1.贝弗里奇报告提出的三大原则是A普遍性原则 B统一性原则 C全面保障原则 D福利性原则2.德国在十九世纪颁布了一系列有代表性的社会保险法律，标志着世界上开始有了社会保险制度，这些法律包括A国民保险法 B疾病社会保险法 C工伤事故保险法 D老年和残疾社会保险法3.新中国成立后，我国的统一的社会保障制度主要包括A社会保险 B社会救济 C社会福利 D社会优抚五、简答题1.社会保障制度在西方产生和发展分几个阶段？各阶段的主要标志是什么？2.社会保障产生的条件有哪些？第一章答案一、名词解释二、填空题1.国家全体社会成员2.1601 《伊丽莎白济贫法》 1834年《贝弗里奇报告》3.德疾病社会保险法4.社会保险社会救助社会福利社会优抚5.德美6.1917三、单项选择题1．（A）2.B3.C4．A5．B6. B7. C8.B四、多项选择题：1.ABC2.BCD3.ABCD五、简答题1.社会保障制度在西方产生和发展分几个阶段？各阶段的主要标志是什么？社会保障制度在西方的发展经历了四个阶段：萌芽阶段发展阶段充实阶段调整阶段各阶段的标志：萌芽阶段(1601-1882年)——1601年英国颁布《伊丽莎白济贫法》发展阶段（1883-1944年）——1883年德国颁布《疾病社会保险法》充实阶段（1945-1972年）——《贝弗里奇报告》1945年被工党采纳调整阶段（1973年至今）资本主义各国对社会保障制度进行改革和调整，英国1979年进行了社会保障制度的改革。
《社会保障》第2章 社会保障的理论基础
（四）社会连带思想 社会连带思想，或者说社会共同责任思想，在
社会保障思想中占有重要的地位。其基本内涵 为：社会保障在自助的前提下，强调社会共同 连带责任。用通俗语言表述，可以称之为“人 人为我，我为人人”的思想。就其产生的根源 来说，除了高尚的“利他”动机外，也有自己 遭遇困难时希望他人给予帮助的“利己”动机。 这种社会连带思想，在各国的社会保障立法中 随处可见。
“赈济”，即是用实物（主要是粮食与衣服布帛等） 和货币救济遭受灾害或生活极端困难无以生存的社会 成员，以保障其最低限度的生活需要的一种制度。
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“养恤”是指灾后有国家政府安置灾民 的一种制度。一般包括提供栖身场所和 施给粥食，发放寒衣、医药等内容。
“蠲缓”是一种国家减免灾民赋税的一 种政策。即灾害发生后，国家为了让百 姓尽快恢复生产，所采取的对灾区农民 免征徭役的政策。
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第2节 社会保障的理论依据
一、现代西方的社会保障学说 （一）德国新历史学派
新历史学派又被称为“讲坛社会主义”，其主 要代表人物有施穆勒、布伦坦诺。19世纪末， 面对资本主义社会矛盾日益尖锐，工人阶级反 对资产阶段的斗争日益高涨的形势，社会改良 思潮兴起，施穆勒、布伦坦诺等一些学者主张 在不改变资本主义生产关系的条件下，由政府 通过立法，实行某些社会政策，提高工人的物 质文化生活水平，以缓和阶级矛盾，维护现存 统治。
（1） 大同社会在政治上主张社会民主，选 贤任能。
（2） 在经济上主张社会财富归全体人民共 同享有，生活上实行社会统筹，各得其所。
（3） 在生产上则是人人尽力劳动，所有的 社会成员均有生活保障。
大同理想的社会保障内容如此之丰富和翔实， 恰好说明了人类一直将人人有保障的社会作为 理想在苦苦追求着。
第二章 社会保障的产生与发展
专题国家的力量— 一、英国济贫法的社会保障萌芽
1601年，英国伊丽莎白政府颁布《济贫法》（亦称《旧 济贫法》）
例如，规定凡年老及丧失劳动力者在家接受 救济 标志社会救助制度的诞生
一、英国济贫法的社会保障萌芽
社会背景、制度安排
为了解决圈地运动所产生的的流离失所的农民生存问题和社会动 荡,1601年英国女王伊丽莎白一世颁布了《济贫法》（即《旧济贫法》， 第一次依法明确了国家克服贫困的义务和政府组织社会保障项目的责任。
经济危机、工人运动
1889年德国 《老年和残障社会保险法》
社会保险制度形成
圈地运动、羊吃人
第一次明确国家
瓦解自然经济、失地农民
扶贫义务
初步发展时期
强调公平但忽略 自我保障和社会互济
（1890~1952）
苏联 低工资、高福利
国家承担最终责任 法制化、专业化
经济危机
1935年美国 劳资矛盾 《社会保障法》 凯恩斯主义
基层员工收入很
低 极其高风险
死亡率超过了死囚
黑帮会给“殉难者”发放抚恤金
电影《教父》剧照
阻止叛变
树立好的形象
“他们的家人就是我们的家人，我们不能把他们扔下不管 ”
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文卡特斯《黑老大的一天》
Sudhir Venkatesh
《Gang Leader for a Day》
美国著名印度裔社会学家
胡萝卜：一整套的社会保险法
世界上有两样东西，爱好者不应去观察其制作过 程，一个是香肠，一个是法律 ——奥托·冯·俾斯麦
德国社会保险制度
1883年《疾病社会保险法》 1884年《工伤事故保险法》 1889年《老年和残疾社会保险法》 合并为：1911年《帝国社会保险法》
第二章《社会保障基本理论》[1]
![第二章《社会保障基本理论》[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/10efb1d603d276a20029bd64783e0912a3167c65.png)
2、空想社会主义论
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第二节 社会保障的理论基础 社会保障的理论基础包括三个方面：经济学、社会学、 政治学。 一、社会保障的经济学理论基础 经济学是一种研究各种经济学关系和经济规律的科学， 各种经济关系和经济规律的发展变化对社会保障制度的 理论与 实践、甚至社会保障的各种具体措施都会产生 影响和制约。这种相互关联决定了经济学理论对社会保 障的发展具有特别重要的意义。 （一）福利经济学
• （1）旧派福利经济学代表人物：庇古。其主要观点认为， 人的主观效用可以用货币来进行衡量；任何物品带给人的 效用都是边际递减的；国家应该积极进行干预，调节生产 资源和收入的分配，以使整个国家的社会福利达到最大。
• （2）新派福利经济学起源于意大利经济学家帕累托，为英 国的卡尔多、希克斯和美国的勒纳、萨谬尔森等人所倡导。
1、概念：福利经济学主要是研究如何寻求社会经济福利、增 进社会福利的西方经济理论体系。
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2、内容：福利经济学主要讨论如何进行资源配置才能提高效 率、如何对收入进行合理分配才能实现社会公平以及如何进行 集体选择才能进一步增进社会福利等等。 3、学派：一般分为旧派福利经济学和新派福利经济学两个派 别。
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（一）自由意志论
自由意志论者提倡给予市场更加重要的角色，对政府则应严 格控制，他们认为政府根据自己的意志去实现财富的分配模式， 必然会越来越向极权主义体制靠近，这样的政体不可能使社会 福利达到最大化。
（二）自由主义理论
自由主义理论首先认为市场经济是一种比其它体制更为有效 的运行体制，它的一部分内容是以功利主义为基础的，认为自 然权利的主要目的就是社会公正，而政府是弥补市场不足、维 护社会公正的首要力量。自由主义者支持福利国家的制度。
社会保障理论基础和流派
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• 福利经济学思想
– 最早出现于20世纪初的英国，旧福利经济学
• 边沁的功利主义：个人的理性活动是寻求快乐避免痛 苦，如果让每个人都自由地追求个人利益，就可以实
现社会的公共利益，即最大多数人的最大利益。
• 庇古《福利经济学》，将“富人的一部分收入转移给 穷人会使满足增大”——旧福利经济学
– 西方空想社会主义思想
• 古希腊空想社会主义思想
– 公元前4世纪，柏拉图《理想国》 – 财产公有，分工协作、人人平等，没有压迫
• 中世纪后期
– 莫尔《乌托邦》（《关于最完美的国家制度和乌托邦新岛 的既有益又有趣的金书》） • 财产公有，分配公平、按需分配，团结互助
– 康帕内拉《太阳城》 • 政治民主、贫富差别消失、按需分配、无阶级差别
– 中国近代大同思想
• 康有为《大同书》
– 建养老院、兴办教育福利、医疗福利
• 孙中山的民生思想
– 天下为公 – 兴办公立教育、保障充分就业、实行全民公费医疗
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• 国家干预主义
– 国家干预主义，主要是指反对自由放任，主张扩 大政府机能，限制私人经济，由国家对社会经济 活动进行干预和控制。
– 国家干预主义最初集中表现为欧洲封建社会晚期 的重商主义，在当代则集中表现为凯恩斯主义。 1933年3月，罗斯福就职，并宣布实行“新政”， 从多方面推行国家对经济的干预。
– 国家干预主义是影响社会保障制度建立和发展的 最重要的理论之一。国家干预主义盛行的国家， 社会保障制度得到较好的发展。
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• 自由主义
– 经济自由主义是一种支持个人财产和契约自由权利的 意识形态，经济自由主义希望政府对经济的管制越少 越好，主张产品和服务的价值应该由个人自由的选择， 也就是市场的力量。小政府主义和无政府资本主义都 是经济自由主义的形式。如弗里德曼自由主义、洛克 的“看不见的手”理论都主张国家作为守夜人而存在。
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5、新剑桥学派
(1)简介属于现代凯恩斯主义的另一个重要分支,代表人物是英国剑桥大学教授琼罗宾逊和卡尔多
(2)理论内容以维护“凯恩斯革命”的理论正统为己任,企图在凯恩斯理论基础上建立并发展新的收入分配理论;把改善资本主义社会收入分配结构,实行收入均等化,作为经济政策的首要的、绝对的目标,其他目标均处位;要实行收入均等化,主要依靠社会政策,而且有必要依靠社会的政治力量;坚决主张通过政府干预来改善收入分配失调
(3)北欧社会民主党的主张:主张“混合经济”,不赞成生产资料国有化,认为在生产资料私有化社会中,也可以达到“经济与社会平等”目的;通过高额累进税制和工人参加企业管理的劳资合作”,不用实行公有制,也能实现社会主义。
(4)作用及影响:英国工党将福利国家的理论变为执政的纲领和政府的现实政策,北欧社会民主党在福利国家的实践方面起了示范作用。两者在客观上都对社会保障体系的建立和完善发挥了积极影响
(20世纪70年代后期在美国出现,代表人拉弗、弗尔德斯坦等)
(1)减税与“收入均等化”之间存在彼此促进的关系,故反对高税收政策;
(2)反对政府扩大支出,尤其反对扩大社会福利支出。
3、现代货币主义
(兴起于20世纪五六十年代美国的芝加哥大学,代表人弗里德曼)
(1)国家只应当提供最基本的福利,并放弃那些不可能实现的建立平等和公正社会的目标;
(3)促进公平分配:垂直再分配、水平再分配、第三次分配
(4)推动精神文明建设:集体精神、社会互助、人道主义
(二)社会保障的制度模式
1、“全民福利型”社会保障模式的典型－英国
十分注重政府对社会保障的责任,体现在明确政府主体作用
(1)责任清晰强调政府在社会保障财源上的主要责任和实行政府对社会保障制度的直接管理等方面
(三)马克思主义的社会保障理论
1、社会总产品“扣除理论
(1)“社会产品在分配给劳动者个人时,应首先扣除以下几项第一,用来补偿消费掉的生产资料部分;第二,用来扩大生产的追加的部分;第三,用来偿付不幸事故、自然灾害等的后备基金或保险基金。剩下来的社会总产品中的其他部分是用来作为消费资料的。在把这部分进行个人分配之前,还得从中扣除几项第一,和生产没有关系的一般管理费用;第二,用来满足需要的部分,如学校、保险设施等;第三,为丧失劳动能力的设定的基金,如官办济贫事业。”(摘自《哥达纲领批判》)
(2)“可变资本在再生产过程中,从物质方面来看,总是处在各种会使它遭受到损失的意外和危险中。因此,利润一部分,即剩余价值的一部分,必须充当保险基金。”(摘自《资本论》、
2、满足人的需要理论
任何社会中总是能够区分出劳动的两个部分部分用于个人部分剩余劳动的那部分总是用来满足一般的社会需要,它包含“保险金和准备金”
(3)推行物质保障与精神保障相结合的保障路线。
4、“强制自保型”社会保障模式的典型—新加坡
(1)强制储蓄(2)功能广泛
(3)国家支持(4)运作灵活
5、“基本保障型”社会保障模式的典型——中国
(1)水平适度(2)政府主导
（3）社会共担(4)逐步推行
8、第三条道路
(1)简介兴起于20世纪90年代的欧美,代表人物英国的吉登斯、布莱尔试图将国家干预主义和新自由主义两者的优点结合,建立充满活力的公平、公正、和谐美好社会。
(2)立论基础
1)政治思想和意识形态突出观念更新和执政党改造;
2)经济和社会发展强调效率与平衡;
3)国家利益和国际关系强调合作与协调。
(3)福利政策观点倡导积极的福利政策,主张用社会投资来取代福利国家(强制性储蓄、终身教育、其它个人投资)。
（二）自由主义的社会保障理论
1、古典自由主义(亚当斯密)
(1)提高全民社会福利的根本路径是提高劳动生产率
(2)注重基础教育,特别是针对底层人民的教育
(3)发展道路、桥梁、港口等基础设施
2、供给学派
第二章社会保障的理论基础早期的社会保障思想
一、早期的社会保障思想
(一)中国的社会保障思想
1、大同社会论
选贤与能,讲信修睦。故人不独亲其亲,不独子其子;使所长,鰥寡孤独废疾者皆有所养。男有分,女有归。是故盗窃乱而不作,故外户而不闭。
2、社会互助论
社会成员之间互助共济,有余力余财者帮助无劳动能力或贫困或遭灾的社会成员避免
(2)立论基础一个理想社会应当把福利普遍给予社会成员,使人人得到幸福;依靠政府干预平抑经济周期的波动;用收入再分配的方法实现收入均等化
(3)具体政策应扩大公共经济成分,由国家执行收入再分配政策,以弥补初次分配造成的收入不平等;国家还应当担负起环境保护公共产品和劳务的供应、经济稳定等责任。
4、凯恩斯理论
(3)影响:社会保障思想发展史上的一Байду номын сангаас里程碑,影响遍及世界所有主要国家;为系统化社会保障政策的制定提供了理论基础本人因此获得“福利国家之父”称号。
7、社会民主党的“福利社会主义”
(1)突出特点:打着社会主义的旗号推行福利国家的社会政策。
(2)英国工党的主张:提出“民主社会主义”的理论和纲领,制定了“民主社会主义”的五项原则,即“政治自由、混合经济福利国家、凯恩斯主义和平等信念”。
(2)覆盖广泛 （3）内容丰富
(4)制度统一
2、“社会保险型”社会保障模式的典型——德国
(1)以社会保险为主
(2)国家立法强制实施
(3)权利与义务相对应
(4)费用由多方共担
(5)实行自治管理
3,“国家保障型”社会保障模式的典型前苏东国家
(1)实行以公有制为基础的国家保障制度,个人不承担任何责任
(2)国家在社会保障制度中发挥着决定性作用;和费用;
3、满足人的需要是社会主义生产的根本目的
社会主义“充分保证社会全体成员的福利和使他们获得自由的全面发展。”不断满足人民日益增长的物质文化需要,是社会主义生产的根本目的。只有满足人民的需要,才能充分发挥劳动者在社会主义生产中的积极性和创造性。社会保障的需要是种最基本的需要,也是“合理需要”
4、“两种生产”理论
3、仓储后备论
依靠国家力量来储粮备荒、保障社会成员基本生存权利。
4、社会救济论
赈济说影响最为深远,即主张用实物和货币救济遭受灾害或生活极端困难无以生存社会成员,以保障其最低限度生活需要
（二）西方的社会保障思想
1.人道主义 2.空想社会主义 3.慈善思想 4.生存权思想 5.社会连带思想
二、现代社会保障的理论体系
(2)立论基础检验社会福利的两个标准是国民收入总量和国民收入分配情况;基于边际效用递减规律,国民收入分配越平均,社会福利越大
(3)具体政策建议国家应采取征收累进税、举办社会福利设施、失业津贴、社会济等措施,实施财富由富人向穷人的转移,以达到收入的均等化
3、瑞典学派
(1)简介又称北欧学派或斯德哥尔摩学派,产生于19世纪末20世纪初奠基人是维克塞尔等人,是瑞典福利制度的理论基础
6.贝弗里奇报告
(1)简介:1942年11月,英国政府责成以贝弗里奇为主席的社会保险和联合事业部际协调委员会提出了一个题为《社会保险及有关服务》的报告,即“贝弗里奇报告”
(2)内容:
1)设立三种社会保障政策:社会保险满足居民基本要求,社会救济满足特殊情况需要,自愿保险满足收入较多居民的较高需要;
2)社会保障应遵循的四条基本原则:普遍性和全面性原则;保障基本生活原则;统一原则(缴费标准、待遇支付和行政管理);权利和义务对等原则
三社会保障的功能与制度模式
(一)社会保障的功能
1、政治性功能
巩固国家政权、维护现存政治制度和经济体制、促进国家和谐安定等方面。
2、经济性功能
(1)促进消费行为; (2)平衡社会供求;
(3)保证劳动力再生产 (4)调节投融资。
3、社会性功能
(1)稳定社会秩序;
(2)安定民众生活:最低生活、基本生活、福利生活;
(2)福利服务应由市场来提供,政府只是负责推进;
4、哈耶克与新自由主义
(1)明确反对福利国家政策,认为以个人自由为基础的私人企业制度和自由市场制度是迄今为止所能选择的最好制度;
(2)福利服务的市场化是最好的选择,应当降低并且转移国家的作用,让市场发挥主导作用;
(3)对福利国家全盘否定,进而对现代社会保障制度全盘否定。
(一)国家干预的社会保障理论
1、新历史学派
(1)简介:德国19世纪70年代开始流行的一种改良主义思潮,又称“讲坛社会主义”,主要代表:施穆勒、布伦坦诺等。
(2)立论基础:劳资问题是伦理道德问题,不需要通过社会改革来解决;国家是超阶级的组织,具有文化和福利功能,凡个人努力所不能达到或不能顺利达到的目标,都应由国家实现
（3)主要政策建议:国家直接干预和控制经济生活,要增进社会福利,并通过工会组织来调整劳资之间的矛盾,主张由国家来制定劳动保险法、孤寡救济法等
（4）影响：其社会改良主张被俾斯麦政府所接受，从而成为德国率先实施社会保险的理论依据。
2、福利经济学说
(1)简介庇古是英国著名的经济学家,被称为“福利经济学之父”。其书系统地论述了福利经济学理论,对社会保障理论发展起到了特别重要的作用
社会保障同物质资料再生产和劳动力再生产这两种生产有着密切的关系。物质生产是社会保障的经济基础。人口生产同社会保障也存在着重要联系
5、社会保障基金需要通过国民收入分配来建立
社会保障基金在国民收入的初次分配和再分配中都占有一定比重,就其主要部分而言,该基金属于社会消费基金的组成部分。国家通过国民收入的分配和再分配,用以调节社会成员的收入,保障最低生活需要,缩小贫富差距,减少社会不平等,促进社会经济的协调发展和良性运行。
(1)简介1936年出版《就业、利息和货币通论》,核心是“有效需求”不足理论。成为当时和后来相当时期内西方福利国家社会保障制度的理论依据