国际结算(第三章)
国际结算第三章 课后练习和答案(中文)
第三章课后练习和答案（一）一、选择题（包括单选和多选）1、我们说票据的无因性是指（）。
A、出票人出票没有原因B、票据成立与否取决于出票的原因C、票据的付款是无条件的分析：正确答案应为C。
我们所指的票据的无因性是指汇票、支票的付款是无条件命令，本票的付款是无条件承诺。
2、本票分为一般本票和银行本票两种，一般本票指的是出票人为企业或个人，付期期限为（）的本票A.即期B.远期C.既可以是即期也可以是远期D.远期180天以内。
分析：正确答案应为C。
本票实际上就是付款人为出票人自身的特殊汇票，大多数国家没有专门的本票法，本票视同为汇票，因此本票的期限和汇票是一致的，本票可以是即期的，也可以是远期的。
（注意：由于不同国家的法律环境不同，因而不同的国家对票据的期限会有不同的规定）。
3、银行承兑汇票的出票人应为（）。
A、银行B、商业企业C、银行或商业企业分析：正确答案应为B。
银行承兑汇票就出票人而言属于商业汇票，为补充商业汇票流通性不足的缺陷，银行应出票人或其他人的请求对汇票予以承竞。
4、拒绝证书是持票人在提示票据遭到拒付或拒绝承兑后向公证机构申请办理的一种证明文件。
制作拒绝证书的主要目的是（）。
A.持票人可以合法地要求付款退货B.持票人可以合法地向前手行使追索权C.证明托收单据由持票人合法持有D.证明付款人的行为严重违背《合同法》中的有关规定分析：正确答案应为B。
票据持有人向付款人提示票据，遭到拒付或拒绝承兑时，必须作拒绝证书，其主要目的是合法地向前手行使追索权。
5、票据的善意持票人是指（），取得了一张表面完整、合格的、有效的持票人。
A、虽未付对价，但由别人无偿赠予B、善意地付了票据的全部对价C、无意中拾到，但找不到失主D、从他人手上低价购得分析：正确答案应为B。
票据的善意持票人就是指支付了票据的全部金额的持票人。
6、.以下何种背书属于空白背书（）。
A、Pay to the order of Henry BrownB、Pay to Henry Brown onlyC、William WhiteWilliam White William White分析：正确答案应为C。
国际结算第三章
二、托收的当事人
INVOICE
付款人
B/L
INS. POL
WEIGHT CERT.
付款 交单
付款人 支付费
用
承兑
3/4
3/5
2/3
1/2
后通 知到
Please follow instructions marked by”X”：
期日
□ Deliver documents against payment.
□ All your charges to be born by DRAWEES.
二、托收的当事人
托收行(Remitting Bank)：负责办理托收业 务的银行，也称为寄单行。它也 是出口地 银行(exporter’s bank)、托收汇票收款人 (payee of the collection bill)。它也可以是托 收汇票的被背书人(endorsee)。
二、托收的当事人
1、即期付款交单(D/P at sight) 在这种方式下，卖方开具即期汇票并通过银
行向买方提示，买方见票后即需马上付款，并在 付清款项后才能领取单据。这种方式也称为“凭 单据现付”。
即期付款交单程序
委托人
①合同
付款人
（出口方） ②发货取得
③
提单
托
收
申④
请回⑩
书 及 跟
执
付 款
单
汇
国际结算第三章PPT课件
Debtor’s Bank
Credit instrument Funds
Creditor’s Bank
Reverse Remittance 逆汇
逆汇（Reverse Remittance)又称为出票法，是ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ债权人以开 立汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算 方式。其特点是结算工具传递与资金运动方向相反。逆汇在 国际结算中是托收方式和信用证方式。
Parties to a remittance
• Remitter or payer（汇款人）
– The party who will make the payment. – Person who requires his bank to remit funds to the
beneficiary in a foreign country. – buyer and importer
• Payee or beneficiary（收款人或受益人）
– the person who is addressed to receive the funds by remittance.
– the exporter in international trade.
Parties to a remittance
当前，国际上通行的结算方式有以下几种： (1) Remittance 汇款 (2) Collection 托收 (3) Letter of Credit 信用证 (4) Bank guarantees 银行保函 (5) International factoring 国际保理 (6) International forfeiting 福费庭
– usually locates in the same city as that of the exporter and is often the exporter’s bank in international trade.
国际结算(双语)第三章汇款与托收
(2) Documentary collections 跟单托收
Documentary collections may be described as collections on financial instruments being accompanied by commercial documents or collections on commercial documents without being accompanied by financial instruments, that is commercial documents alone without a bill of exchange. 跟单托收是指附有金融票据和商业单据的托收或 者仅随附商业单据而没有金融票据的托收。
When both banks have accounts with each other, reimbursement can be done through recording the respective accounts： (1) crediting vostro account of the paying bank
开户行 支付委托书： 作为偿付， 支付委托书 ： 作为偿付， 请借记 我行在你行开立的账户 汇出行 寄出借记报告单告知已借记汇出行账户 汇入行 账 户行
(3)共同账户行转账 (3)共同账户行转账
•
If the remitting bank does not open an account with the paying bank, the former may instruct its correspondent with which it maintains an account, to debit this account with that correspondent, too, or to pay the amount to another bank with the paying bank maintains an account.
国际结算知识点归纳
国际结算知识点归纳 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-国际结算第三章国际结算中的票据一．名词解释1．票据：票据有广义和狭义之分。
广义的票据是指商业上的权利凭证。
狭义的票据则是指以支付金钱为目的的特种证券，是由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或由他人支付一定金额的、可以流通转让的证券。
2．汇票：汇票是由出票人向另一人签发的，要求即期、定期或在可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或来人无条件地支付一定金额的书面命令。
3．付对价持票人：是指持票者本人或前手持票人因付出对价而取得票据。
4．正当持票人：是指在汇票流通的合理时间内，在付给对价的情况下，成为一张表面合格、完整，无任何所有权缺陷的汇票的持票人。
5．承兑人：指在票据的正面签署承诺到期支付票款的付款人。
6．背书人：指在票据的背面签署，意即将票据上的权利转让给后手的持票人。
7．承兑：指付款人在票据的正面签署，承诺到期履行支付票款之者的票据行为。
8．背书：是指转让意志的表示。
由背书人在汇票背面签署。
意即将票据上的权利转让给后手的票据行为。
9．记名式背书：即将票据背书给某一特定人或特定人的指示人的背书。
10．空白背书：是指背书人只在票据背后签名，而不注明付给某一特定人或特定人的指示人的背书。
11．限制背书：是指禁止票据继续转让或仅表明票据授权的背书。
12．贴现：指银行或贴现公司买进未到期票据，从票面金额中扣取贴现日至到期日的利息后，将余额付给持票人的一种业务。
13．提示：持票人将票据提交付款人要求承兑或付款的行为。
14．追索权：是指票据遭到拒付，持票人对前手(出票人、承兑人、背书人以及其它债务人)有请求偿还票据金额(原额，利息)及费用(作成退票证书，拒绝证书和其它必要的费用)的权力。
15．跟单汇票：凡汇票后附随货运单据的称为跟单汇票。
16．光票：凡汇票不附带装运单据的，称为光票。
国际结算 大三课件 第三章
付款期限
➢ 即期付款汇票：bills payable ( at sight ) / ( on demand ) / ( on presentation)
➢ 定期付款汇票：bills payable at a determinable future time
➢ 固定将来日期付款汇票：bills payable on a fixed future date
无条件支付命令 ：
➢ Pay to ABC Co. or order the sum of one thousand US dollars. （√）
➢ Pay to ABC Co. providing the goods they supply are complied with contract the sum of ten thousand US dollars.（×）
本票有即期和远期之分，远期本票不需承兑。 本票可以流通转让 三、支票的主要分类 按照实际用途划分：普通支票与划线支票两类。
划线支票又分为一般划线支票和特殊划线支票 两类。
三、本票、支票与汇票的不同
（一）本票与汇票的主要不同点
相同点：
• 收款人相同
• 本票的制票人相似于 汇票的承兑人
• 本票的第一背书人相 似于已承兑汇票的收 款人，他与出票人是 同一人。
（三）提示
1. 定义：Presentation, 向付款人提交汇票并要求付款或承兑。 2. 形式 远期汇票向付款人提示要求承兑（A） 即期汇票或已承兑的远期汇票向付款人或承兑人提示要求付
款 (B) 3. 提示期限 （1）英国票据法 A：提示期限为付款到期日提示 B：合理时间内为之 （2）日内瓦统一票据法 A：在付款到期日或其后的两个营业日内提示 B：提示期限为一年 4. 提示地点：付款人应在汇票载明的付款地点向付款人提示—
《国际结算》第三章 结算方式习题答案
一、名词解释汇款：是汇出行应汇款人的要求，以一定的方式将款项通过其国外代理行（汇入行）交付给收款人的结算方式。
电汇：是汇出行应汇款人的请求，用加押电报（cable）、电传(telex)或通过SWIFT报文给国外的汇入行（即分行或代理行）指示其解付一定款项给收款人的一种汇款方式。
顺汇：又称汇付法。
它是付款人主动将款项交给银行，委托银行采用某种结算工具支付给收款人的结算方式，由于资金流向与结算工具的传递方向相同，故称顺汇。
逆汇：也称出票法，是由收款人出具汇票，委托银行向国外的付款人收取一定金额的结算方式。
由于资金流向与结算工具的传递方向相反，故称逆汇。
跟单托收：是指伴随着货运单据的托收。
在国际贸易结算中，出口商将汇票连同货运单据交给银行，委托银行代为收款的一种托收方式。
承兑交单：是指代收行根据托收指示，在付款人承兑汇票后，即将单据交给付款人，汇票到期时付款人再付款的一种托收方式。
信托收据：是按照信托收据法的要求，借单者持有存货，受银行的委托销售存货。
货物所有权归银行所有，待货物售出后货款归还银行。
信用证：是开证银行根据申请人(进口商)的要求做出的在满足信用证要求和提交规定的单据的条件下,向受益人（出口商)做出的承诺在一定期限内支付一定金额的书面文件。
简言之，信用证是银行有条件的付款承诺。
议付：是指信用证指定的议付行在单证相符条件下，扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。
信用证软条款:是开证申请人在信用证中设置的陷阱条款，它会使受益人获得单据受到限制甚，从而造成单证不符，安全收汇受到威胁，是一项具有极大隐蔽性的条款。
循环信用证：指信用证金额被使用后仍可恢复到原金额继续使用的信用证。
可转让信用证：是指注明“可转让”字样的信用证。
它是开证行授权转让行在原受益人的要求下，将信用证的执行权利(即装货、取款)转让给一个或数个第二受益人的信用证。
假远期信用证：是受益人开立远期汇票，经银行承兑后进行贴现而即刻得到票款的信用证。
国际结算西南财大课后习题答案第三章
第三章国际结算方式—汇款复习思考题：1. 汇款涉及的基本当事人有哪几个？他们之间的相互关系如何？汇款涉及的基本当事人有付款人、收款人/受益人、汇出行和汇入行/解付行。
他们之间的相互关系表现为：汇款人和收款人之间在非贸易汇款中，表现为资金提供者和接受者的关系；在贸易汇款中，表现为债权债务关系。
汇款人和汇出行之间是委托与被委托的关系。
汇出行和汇入行之间是委托代理关系，收款人和汇入行之间通常表现为账户往来关系，两者也可以没关系。
2. 什么是电汇、信汇和票汇？请画图表示其各自的业务流程。
（1）电汇（telegraphic transfer，T/T）是汇出行应汇款人的申请，利用加押电报、电传和SWIFT系统指示或授权汇入行解付一定款项给收款人的汇款方式。
（2）信汇（mail transfer，M/T）是汇出行应汇款人的申请，利用邮寄信汇委托书或支付委托书指示或授权汇入行解付一定款项给收款人的汇款方式。
代汇款人开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，由汇款人自行寄送或携带出国交给收款人，收款人凭票取款的一种汇款方式。
3. 请综合比较电汇、信汇和票汇。
4. 什么是汇款的解付？在不同的汇款方式下，汇款解付时，汇入行需要做哪些工作？汇款的解付（payment of remittance）是指汇入行向收款人付款的行为。
电汇方式下，对于电报和电传，汇入行只需按约定核对密押即可；对于SWIFT，汇入行必须检查其使用的报文格式是否为有效的加密格式。
信汇方式下，汇入行需对照汇出行在本银行预留的签字/签章样本，仔细查验信汇委托书的真实性。
票汇方式下，汇入行只要能确定汇票上的签字人数、级别、名称和预留的内容相符，汇票本身又合乎法定格式，如有背书则背书要连续，往往就予付款。
汇入行在解付前应查验出票人签名有无涂改及其曾否挂失止付，以防止错付。
5. 简述头寸拨付的方式。
（1）账户行直接拨交头寸，适用于汇入行在汇出行开有账户和汇出行在汇入行开有账户的情况。
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❖ 美元账户可分为三（Federal Reserve）开立的美元账户。
❖ 2.二级账户。指外国银行在美籍银行开立的美元账户。
❖ 3.三级账户。是指外国银行在美国的外籍银行开立的美元 账户。
❖ 签字样本（Book of Authorized Signature）是银行列示的每个 有权签字人的有权签字额度、有权签字范围、有权签字组合方 式以及亲笔签字字样，是代理行用以核对对方发来的电报、电 传的真实性的凭证。
❖ （三）账户行
❖ 代理行之间单方或者双方互相在对方银行开设账户，称为 账户代理行（Depository Correspondents）,简称账户行 （Depository Bank）。
❖ 二、SWIFT银行识别代码
❖ 银行识别代码(Bank Identifier Code, BIC)包括： ❖ （1）银行代码（Bank Code） ❖ （2）国家代码（Country Code） ❖ （3）地区代码（Location Code） ❖ （4）分行代码（Branch Code） ❖ 如果想查某个银行的BIC code(即SWIFT code)可以到银行的网
二、清算系统
❖ 金融体系支付系统(Payment System)也称清算系统或支付清 算系统。
❖ 它是由提供支付服务的中介机构、管理货币转移的规则、实 现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成的，用 以实现债权债务清偿及资金转移的一系列组织和安排。
❖ 实现债权债务清偿及资金转移的方式就是外币清偿，清算 流程如下：
Guarantees）；
❖ 第8类：旅行支票（Traveler s Checks）； ❖ 第9类：现金管理与账务（Cash Management & Customer
Status）； ❖ 第10类：SWIFT系统电报。
❖ 除上述十类报文外，SWIFT电文还有一个特殊类，即第n类— —公共报文组（Common Group Messages）。
国际结算
第二章 国际银行清算
第三章 国际银行清算
❖ 第一节 国际银行清算和清算系统 ❖ 第二节 SWIFT的基本内容 ❖ 第三节 世界主要货币的清算系统 ❖ 第四节 银行间赔付规则
第一节 国际银行清算和清算系统
一、清算与清算中心
❖ 清算（Clearing）是指不同银行之间因资金的代收、代付而 引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。 其目的是通过两国银行在货币清偿地往来账户的增减变化来 结清每笔国际结算业务。
❖ 国际结算与国际清算是紧密联系和不可分割的，结算是清算 的前提，清算是结算的继续和完成。
❖ 银行间债权债务的清算是通过票据清算所自动清算完成的。 票据清算所（Clearing House）或清算网络是指由许多银行 参加的、彼此进行资金清算的场所。参加票据清算所的银行 叫清算银行。
❖ 在国际结算和清算中，一切货币的收付最终必须在该货币 的清算中心进行结算。
❖ 1.外币清算的基本流程和主要参与方——通过清算机构清算： 见清算流程图
❖ 2.外币清算的基本流程和主要参与方——内部转账（Book Transfer）：见清算流程图
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三、国际结算的银行网络
❖ （一）商业银行的分支机构 ❖ 商业银行在全世界往往有以下分支机构： ❖ （1）分行和支行（Branch & Sub-branch）； ❖ （2）代表处（Representative Office）； ❖ （3）经理处（Agency）； ❖ （4）子银行（Subsidiary）； ❖ （5）联营银行； ❖ （6）银团银行（Consortium Bank）。
❖ （二）代理行
❖ 代理行（Correspondent Bank或Correspondents）是指相互间 委托办理业务、具有往来关系的银行。
❖ 代理行的层次分为：一般代理关系、账户代理关系与议定透支 额度关系。
❖ 密押（Test Key）是两家银行之间事先约定的专用押码，在发 送电报时，由发送电报的银行在电文前加注，经接收电报的银 行核对相符，用以确认电报的真实性。
站上查，或者打客户服务电话查询。 ❖ 也可以在以下网站查询:
/biconline/index.cfm?fuseaction=displayfre esearch
❖ 三、SWIFT电文格式分类（Message Type） ❖ SWIFT报文共有十类： ❖ 第1类：客户汇款与支票（Customer Payments & Checks）； ❖ 第2类：金融机构间头寸调拨（Financial Institution Transfers）；
❖ 经营国际业务的银行都在国际货币的清算中心开立账户， 否则会影响货币收付的正常进行。
第二节 SWIFT的基本内容
❖ 一、SWIFT简介 ❖ 环球同业银行金融电讯协会(Society for Worldwide Interbank
Financial Telecommunication，SWIFT)是一个国际银行同业间 非营利性的合作组织，负责设计、建立和管理SWIFT国际网络， 总部设在比利时的布鲁塞尔，成立于1973年5月。 ❖ SWIFT具有三个明显的特点：安全可靠；高速度、低费用；自 动加核密押。 ❖ SWIFT发报量增长很快，传统的电传方式收发电报量正在逐年 下降，SWIFT网络已成为国际结算、收付清算、外汇资金买卖、 国际汇兑等各种业务系统的通信主渠道。
❖ 第3类：资金市场交易（Treasury Markets FX, MM, Derivatives）；
❖ 第4类：托收与光票（Collections & Cash Letters）； ❖ 第5类：证券（Securities Markets）；
❖ 第6类：贵金属（Treasury Markets Precious Metals）； ❖ 第7类：跟单信用证和保函（Documentary Credits and